Álvarez Álvarez Raquel

Arce Alarcón Raquel

Bustillos Chaiña Gabriel
Gutierrez Rojas Micael
01/06/2015
Contenido
PRODUCCIÓN Y SERVICIO DELIVERY DE PAN EN ZONAS RESIDENCIALES EN LA CIUDAD DE LA PAZ
............................................................................................................................................................. 3
1. Introducción.- ............................................................................................................................. 3
1.1. Antecedentes ...................................................................................................................... 3
1.2. Justificación......................................................................................................................... 4
1.3. Planteamiento del problema ............................................................................................. 4
1.3.1. Identificación del problema ....................................................................................... 4
1.3.2. Formulación del problema ......................................................................................... 4
1.3.3. Árbol causa efecto ...................................................................................................... 5
1.4. Objetivos. ............................................................................................................................ 6
1.4.1. Objetivo general. ........................................................................................................ 6
1.4.2. Objetivos específicos. ................................................................................................. 6
2. Estudio de mercado .................................................................................................................... 6
2.1. El producto y servicio ......................................................................................................... 6
2.1.1. El producto .................................................................................................................. 6
2.1.2. El servicio .................................................................................................................... 7
2.2. Demanda ............................................................................................................................. 7
2.2.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA......................................................................................... 7
2.2.2. CLIENTES POTENCIALES .............................................................................................. 7
2.2.3. Estimación de la demanda ......................................................................................... 7
2.3. Oferta ................................................................................................................................ 10
2.4. Precio ................................................................................................................................ 10
2.4.1. Políticas de precio ..................................................................................................... 10
2.4.2. Costo de fabricación. ................................................................................................ 11
2.4.3. Que es el servicio de delivery ................................................................................... 11
2.5. Comercialización ............................................................................................................... 14
3. Estudio técnico. ........................................................................................................................ 14
3.1. Tamaño del proyecto........................................................................................................ 14
3.1.1. Macro localización. ................................................................................................... 16
3.1.2. Micro localización. .................................................................................................... 16
3.2. Organización ..................................................................................................................... 17
3.2.1. Descripción del organigrama.................................................................................... 17

1
 Grafica de organigrama. ............................................................................................................... 18
4. Ingeniería del proyecto ............................................................................................................ 19
4.1. Procedimientos (proceso productivo). ............................................................................ 19
4.2. Cuadros de Balance .......................................................................................................... 20
4.3. Programa de Producción .................................................................................................. 23
5. Estudio Financiero .................................................................................................................... 23
5.1. Cálculo del Capital de Trabajo .......................................................................................... 23
5.2. Cuadro de Inversión.......................................................................................................... 23
Financiamiento mediante crédito ................................................................................................ 24
5.3. costos proyectados ........................................................................................................... 25
5.4. Cuadro de ingresos............................................................................................................ 26
6. Evaluación del proyecto ............................................................................................................ 28
6.1. Flujo de caja....................................................................................................................... 28
6.2. Viabilidad del proyecto ..................................................................................................... 29
6.3. Periodo de Recuperación de Capital: ............................................................................... 29
6.4. Calculo costo/beneficio ..................................................................................................... 29
7. Conclusiones y recomendaciones. ............................................................................................ 30
7.1. Conclusiones...................................................................................................................... 30
7.2. Recomendaciones ............................................................................................................. 30
8. Anexos ....................................................................................................................................... 31
8.1. Anexo 1: encuesta ............................................................................................................. 31
1 ENCUESTA ................................................................................................................................. 31

2
 PRODUCCIÓN Y SERVICIO DELIVERY DE PAN EN ZONAS RESIDENCIALES EN LA CIUDAD DE LA PAZ

1. Introducción.-

En la actualidad los mercados se encuentran en una situación de cambio continuo y constante, ofreciéndonos
más alternativas y productos innovadores siendo un motivo para que PASOPAN sea una panadería a la
vanguardia en las nuevas tendencias sobre productos alimenticios, generando así una posición en el mercado
más alta y también ofrecer productos con precios competitivos. Razón por la cual las empresas se ven en la
obligación de no estancarse si no de seguir en busca de crecimiento y desarrollo, implementando tecnología,
optimizando procesos, personal más capacitado y motivado, todo debido a que los tiempos son cambiantes y
el mercado exige más innovación para la comercialización de los productos.

Bolivia cuanta con una baja producción de esta materia con un alto costo los cual lleva a La subvención de
harina de trigo, ya que de este se derivan muchos ingredientes para productos de panadería.
Cabe notar que a pesar que de la situación económica que presenta el país, para los negocios como las
panaderías no se ven tan afectas pues son productos de consumo diario, ofrecen gran variedad, diferentes
precios y son muy rendidores ya que sirven de suplemento alimenticio a cualquier hora del día.

Es por ello que el presente plan de mercadeo busca identificar las posibles opciones de la panadería PASOPAN
en su mercado actual, para definir el tipo de estrategias competitivas que le permita posicionarse en el sector.

Un plan de mercadeo es una buena herramienta para el empresario quien podrá visualizar sus principales
oportunidades y amenazas que afectan su negocio, e igualmente será capaz de preparar a su empresa para
afrontar esos escenarios.

Los planes y estrategias a seguir se desarrollan en unos puntos fundamentales que van desde el análisis
externo que incluye el sector y el entorno general de la empresa, hasta la definición de estrategias y medidas
de control

1.1. Antecedentes

En la ciudad de la paz existen diversidad de panaderías pero no ofrecen lo que es entrega del producto a
domicilio hay existencia de competencia indirecta en lo que seria la parte de pastelerías que ofrecen un servicio
similar.
La expansión demográfica en la ciudad respectivamente en el sector sur se puede evidenciar la no existencia de
tiendas o su lejanía

3
 1.2. Justificación

El plan de mercadeo para PASOPAN porque permitirá conocer las tendencias del mercado, optimizar las
oportunidades y beneficiarse aún más de las fortalezas, al poseer retroalimentación de los clientes actuales.

De las tendencias del mercado se podrán implementar programas estratégicos de mejoramiento y de distribución
lo que le permitirán optimizar su capacidad competitiva para lanzar nuevos productos buscando incrementar las
ventas y ganar nuevos consumidores y se podrán conocer productos adicionales complementarios a la panadería
que fortalezcan la variedad actual y se adapten a los gustos del consumidor.

En general lo que PASOPAN pretende con el plan de mercadeo es tener un negoció más competitivo que
sostenga y crezca en el mercado. A esta situación se le adiciona el hecho de que los consumidores son cada vez
más exigentes y están más informados, conocen más acerca de la salud y de la calidad de los productos.

El plan de mercadeo debe llevar a la obtención de beneficios como valor fundamental para lograr establecer
una empresa sólida a largo plazo con fidelidad de clientes, y que siendo implementado el plan los consumidores
queden totalmente satisfechos.

1.3. Planteamiento del problema

1.3.1. Identificación del problema
Debido al crecimiento de la ciudad, creaciones de nuevas zonas, no existe una panadería cercana, en
donde se evidencio este problema es en la zona sur donde se encuentra limitada de panaderías ya
que son zonas residenciales el cual es perfecto para implementar la producción de pan, ya que pocas
panadería existentes ofrecen pan de bajo contenido nutricional y a su alto costo.

1.3.2. Formulación del problema

Inexistencia de un servicio de producción y entrega de pan de alto nivel nutricional , hecho a base
en la mejor de harina de trigo, azúcar común, levadura, mejorador de masa para el pan casero,
francés y batalla; además de la gran variedad de productos panificados.

4
1.3.3. Árbol causa efecto

5
 1.4. Objetivos.
1.4.1. Objetivo general.
Mejorar la calidad de vida de las personas con productos de alto nivel nutricional y brindar
facilidad de adquisición de producto mediante el servicio de delivery.
1.4.2. Objetivos específicos.
 Brindar con constancia y confiabilidad a los clientes un producto diario y fresco en
cada desayuno.
 Generar una nueva tendencia en productos de alto nivel nutricional a precios
económicos.
 Crear una diferenciación en el modo de producción y de distribución.
2. Estudio de mercado
Para el siguiente estudio de mercado tomaremos en cuenta lo siguiente:
2.1. El producto y servicio
2.1.1. El producto

Entre las principales características de nuestro producto podemos mencionar: el peso con el
que cuenta, tamaño de los panes, la calidad de los ingredientes que contiene, un precio
accesible, y un punto a recalcar es que todos los panes se ofrecen frescos.
En cuanto a los panes básicos para la mesa de la población paceña, se cuenta con una
variedad de panes que se detalla en el siguiente cuadro:

PRODUCTOS DE PANIFICACION

PAN FRANCES PAN SARNA PAN CACHO

PAN COLISA PAN DE BATALLA OTROS MASAS

6
2.1.2. El servicio

PASO PAN aparte de la elaboración de panes, también se dedicara a la distribución de los

mismos mediante su servicio de “Delivery” con una repartición en condominios y entrega
de factura.

2.2. Demanda
2.2.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
En la actualidad, la compra de pan de las familias de la zona de Sopocachi esta mayormente
sesgada hacia productos industrializados que no ofrecen las características agradables de un
pan artesanal. Por el ritmo de vida actual, las familias han optado por abastecerse una o dos
veces por semana de este producto de primera necesidad, sin embargo, una de las
características principales del mismo como es la “frescura” se está perdiendo.

Es por este motivo que se ha ideado suplir esta necesidad a través del ofrecimiento de una
nueva masa de pan y además calientito como recién salido del horno y así retomar esta
costumbre de las familias paceñas.

2.2.2. CLIENTES POTENCIALES

El mercado potencial de este sector es interesante ya que el desarrollo de los planes

urbanísticos es frecuente, lo que hace pensar por el nivel de población incremental que se está
dando, habrán otras empresas interesadas en ingresar a participar en este mercado, ya que
existe la oportunidad.
En resumen, los clientes potenciales son todas las familias que residen y se proyectan a residir
en urbanizaciones del macro distrito sur como los pinos, Cota cota y otros. Porque
actualmente se van conformando nuevas zonas y condominios

2.2.3. Estimación de la demanda

En el cálculo del INE, el consumo promedio de la compra de pan representa 3,5%. Pero, al
analizar la estructura de consumo de los hogares más pobres, la compra de pan significa el
15,5% de su estructura de gastos mensuales.

En hogares donde el jefe (a) del hogar realiza funciones labores, el gasto en pan es de 11%
del total, y en los hogares de personas que trabajan en construcción, manufactura o minería

7
 su gasto en consumo de pan es de 9%. En cambio, en los hogares de profesionales y directivos
se gasta en la compra de este producto 3% y 2%, respectivamente.

De igual forma, los datos confirman que en el consumo de pan, la diferencia es de 4 puntos
porcentuales entre hogares con mayor cantidad de miembros respecto a hogares compuestos
por una sola persona.

Al 2012 la Ciudad de La Paz tenía una población de 766.468 habitantes según el censo
realizado el mismo año considerando que el departamento de La Paz asciende a 2.881.531
habitantes, la ciudad de La Paz representa el 27% de la población del Departamento; por lo
tanto se estima la población meta, sacando el 27% a los datos generales del público objetivo
del proyecto.

Grupos de edad Total Hombres Mujeres

Total 766.468 367.742 398.726
0-3 49.216 25.145 24.071
4-5 25.230 12.866 12.364
6-19 184.825 93.264 91.561
20-39 262.854 125.660 137.194
40-59 160.141 73.832 86.309
60 y más 84.202 36.975 47.227

En cuanto a la Zona sur de la ciudad de La Paz equivale 91976 habitantes lo cual representa
un 12% de la población de la ciudad de La Paz y lo respecta el macro distrito sur comprende
una población meta 53760 personas

De acuerdo a las 75 encuestas realizadas se pudo evidenciar una aceptación 53% del servicio
de pan a domicilio en donde la mayor aceptación del producto y el servicio ofrecido es en los
pinos norte, los pinos, Cota Cota, urbanización los rosales .

8
 Nº DE
NOMBRE Nº PERSONAS POBLACIÓN CONSUMO CONSUMO
FAMILIAS POR ACTUAL PROMEDIO DIARIO
FAMILIA TOTAL

LOS PINOS NORTE 580 4 2320 4 9280

LOS PINOS 650 4 2600 4 10640
COTA COTA 750 4 3000 4 12000
URB. LOS 790 4 3160 4 12640
ROSALES
CHASQUIPAMPA 590 4 2360 4 9440
TOTAL 3360 13440 53760

El mercado total que abarca será de 313 familias de cuatro integrantes promedio cada una.

Población total: 91976

Población meta: 53760

Demanda actual 53% = 28492

Crecimiento poblacional 1.53 %= 436

Año Demanda Actual Incremento Demanda

Poblacional Proyectada
2015 28492 436 28928
2016 28928 443 29371
2017 29371 449 29820
2018 29820 456 30276
2019 30276 453 30739

9
 2.3. Oferta

Lo que corresponde la oferta la panadería Pasopan tiene la capacidad de producir 5000 panes diariamente
de pan de batalla considerando que se trabaja 280 días hábiles porque la empresa trabajaría de lunes a
viernes. Dando como resultado 1400000 panes anualmente en capacidad de producción.

𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑎𝑡𝑒𝑛𝑑𝑖𝑑𝑎 𝑝𝑜𝑟 𝑎ñ𝑜

𝑃𝑎𝑟𝑡𝑖𝑐𝑖𝑝𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑚𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 =
𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝑎𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙

1416900
𝑃𝑎𝑟𝑡𝑖𝑐𝑖𝑝𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑚𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 = = 49.82
13440

Año Oferta Proyectada

2014 1441193
2015 1463263
2016 1485632
2017 1508350
2018 1531416

2.4. Precio

Para el cálculo del precio se tomarán en cuenta dos detalles: el precio del pan por unidad y por eso lo cual
usaremos; Las fórmulas utilizadas para el cálculo de precios fueron:

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖ó𝑛

( )
𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑎ñ𝑜
𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 sin 𝑖𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜 =
1 − 𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑

𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑐𝑜𝑛 𝑖𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 sin 𝑖𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜 + (𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 sin 𝑖𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜 ∙ 0,1494)

𝑒𝑙 𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑛 𝑠𝑒𝑟𝑎 𝑑𝑒 0,43 𝑐𝑒𝑛𝑡𝑎𝑣𝑜𝑠

2.4.1. Políticas de precio

10
 Ya que en el mercado que incursionamos no es un mercado nuevo y este ya esta bien
establecido en una política de competencia perfecta lo cual nos obliga o nos da un parámetro
de un precio de Bs. 0.4 centavos la unidad de pan.

2.4.2. Costo de fabricación.

El costo de fabricación será directamente al pan de batalla, sarna y otros los cuales estarán
en un peso común y materia prima similares los cuáles serán.1

La fabricación por día será de 5460 unidades de pan con pesos diferentes por tipo de pan
pero con un precio común establecida por el mercado de Bs. 0.4
2.4.3. Que es el servicio de delivery
Delivery (reparto o entrega) es una actividad parte de la función logística que tiene por
finalidad colocar bienes, servicios e información directo en el lugar de consumo (Al cliente
final o intermediario). El cual Pasopan pondrá en disposición a los clientela el servicio de
delivery en donde el consumidor va optar que cantidad va requerir y que tipo de pan va
consumir.
Este servicio paro contara con una restricción o una condición la cual será que este para
minimizar el costo tanto de nosotros en el servicio de reparto como el pago del cliente se
realizó un estudio de costo beneficio para que nos de la cantidad mínima de usuarios para
que el delivery sea factible.

Por este caso el servicio será por Bs. 15 mes por usuario que requiera el servicio delivery, ya
que este cumpla con las condiciones necesarias impuestas por el siguiente cuadro. 2

1
Cuadros N° 1, N°2 y N°3 2.4.2

2
Cuadro N° 1 2.4.3

11
 Cuadro N°1
COMPRA UNIDADES CANTIDADES POR
INGREDIENTES PAN CANTIDAD COSTO
POR QUE REQUERIDAS POR DÍA POR SEMANA SEMANAS
DE BATALLA REQUERIDA UNITARIO
MAYOR CONTIENE POR QUINTAL DEL AÑO
Harina de
200 1 1 200 200 600 3000 156000
trigo (argentina)
Levadura 550 60 1 9,167 9,167 27,5 137,5 7150
Azúcar 250 46 1,25 5,435 6,793 20,38 101,902 5298,913
Sal 1,38 1 1 1,38 1,38 4,14 20,7 1076,4

Mejorador de masa kintal 390 50 0,5 7,8 3,9 11,7 58,5 3042

Manteca 320 43 2 7,442 14,884 44,651 223,256 11609,302

Carbonato de calcio 0,5 1 1,203 0,5 0,602 1,805 9,023 469,17
Agua 0,13 25 25 3,25 3,25 9,75 48,75 2535
total 719,926 3599,631 187180,785
Cuadro N°2

UNIDADES COSTO POR

INGREDIENTES COMPRA POR CANTIDAD COSTO POR
QUE REQUERIDOS POR DIA SEMANAS
PAN SARNITA MAYOR REQUERIDA UNITARIO SEMANAS
CONTIENE POR QUINTAL DEL AÑO

Harina de
200 1 1 200 200 400 2000 104000
trigo (argentina)
Levadura 550 60 1 9,167 9,167 18,333 91,667 4766,667
Azúcar 250 46 1,25 5,435 6,793 13,587 67,935 3532,609
Sal 1,38 1 1 1,38 1,38 2,76 13,8 717,6

Mejorador de masa
390 50 0,5 7,8 3,9 7,8 39 2028
Quintal
Manteca 320 43 2 7,442 14,884 29,767 148,837 7739,535
queso 550 18 2 30,556 61,111 122,222 611,111 31777,778

Agua 0,13 25 25 3,25 3,25 6,5 32,5 1690

total 600,969 3004,85 156252,189

12
Cuadro N°3

COSTO POR
INGREDIENTES COMPRA POR UNIDADE QUE CANTIDAD COSTO POR
REQUERIDOS POR DÍA SEMANAS
OTROS PANES MAYOR CONTIENE REQUERIDA UNITARIO SEMANAS
POR QUINTAL DEL AÑO

Harina de
200 1 1 200 200 200 1000 52000
trigo (argentina)

Levadura 550 60 1 9,167 9,167 9,167 45,833 2383,316

Azúcar 250 46 1,25 5,435 6,793 6,793 33,967 1766,284
Sal 1,38 1 1 1,38 1,38 1,38 6,9 358,8
Mejorador de masa
390 50 0,5 7,8 3,9 3,9 19,5 1014
Quintal
Manteca 320 43 2 7,442 14,884 14,884 74,419 3869,788
leche 120 4 2 30 60 60 300 15600
Agua 0,13 15 15 1,95 1,95 1,95 9,75 507
huevos 35 50 20 0,7 14 14 70 3640

total 312,074 1560,369 81139,188

Cuadro N° 1

Cantidad Cantidad
NOMBRE Nº FAMILIAS mínima máxima Pedido Costo por familia
familias familias mínimo en de entrega
unidades
LOS PINOS NORTE 580 50 60 20 15
LOS PINOS 650 80 92 20 15
COTA COTA 750 40 50 20 15
URB. LOS ROSALES 790 50 60 20 15
CHASQUIPAMPA 590 40 50 20 15
TOTAL 3360 260 312

13
 2.5. Comercialización

El canal de distribución utilizada por la panadería ¨Pasopan¨ es directo, porque brinda sus servicios y la
atención de manera directa a todos sus clientes, este servicio se consume al mismo tiempo que es prestado
y utiliza un tipo de venta al contado.

Sin embargo, se debe aclarar que si bien el esquema de comercialización es

Dentro del establecimiento se tiene una interfaz indirecta porque los repartidores son quienes distribuyen
los panes provenientes del área de panadería que es la encargada de preparar los pedidos de los clientes,
visto de este modo el esquema interno de reparto sería:

3. Estudio técnico.
3.1. Tamaño del proyecto.

El tamaño del proyecto está dado por:

- Capacidad Diseñada

El local tiene una dimensión de 210 metros cuadrados, lo cual el tamaño es apto para 10
máquinas, además de contar con las oficinas de departamentos de Administración, producción
y comercialización.

14
 Se hace una estimación general y considerando que la panadería siempre este en proceso de
producción, se tendría cantidades de pan:

Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Semana Anual

16380 16380 16380 16380 16380 81900 4258800

Para atender a este cantidad de panes se necesita contar con 1 panadero, 1 ayudante, ya que
todo el proceso de producción es automatizado.

- Capacidad Instalada

Considerando los recursos actuales, la panadería “´PASOPAN” tiene capacidad para 7 máquinas
las cuales son: Amasadora tipo Orquilla, Multiformadora de pan, Horno Rotativo a Gas, Batidora
Planetaria Tipo VFM A, Divisora de pan, Sobadora de masa, Formadora de pan, tomando en
cuenta nuestras oficinas de Administración, producción y comercialización, se tendría:

Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Semana Anual

10920 10920 10920 10920 10920 54600 2839200

Se puede contar con 2 empleados para la producción de pan, ya que todo es automatizado.

- Capacidad Real

Considerando los alti-bajos de la demanda, los recursos disponibles y la estrategia en cuanto al

servicio, se establece una media de producción de panes, por lo que se tiene:

Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Semana Anual

5460 5460 5460 5460 5460 27300 1419600

Tomando en cuenta que se tiene a 2 empleados trabajando según se demande.

15
 3.1.1. Macro localización.

MACROLOCALIZACION
País: Bolivia
Departamento: La Paz
Provincia: Murillo

3.1.2. Micro localización.

UBICACIÓN: Zona: Chasquipampa Calle: 39

EDIFICACION: 55 mts2

3
Mapa de google maps
4
Mapa de google maps.

16
 Competencia Costo de instalación Mercado consumidor Disponibilidad Accesibilidad (100%)
(20%) (15%) (30%) (20%) (15%) P. Total
Calle 39 de Chasquipampa 0.8 4 0.75 5 0.6 2 1 5 0.75 5 3.9

Calle 25 Los pinos 1 5 0.45 3 1.2 4 0.6 3 0.6 4 3.85

Calle 30 de Cota Cota 0.8 4 0.45 3 0.9 3 0.6 3 0.6 4 3.35

Calle 21 Calacoto 0.6 3 0.3 2 1.2 4 0.8 4 0.75 5 3.65

3.2. Organización
3.2.1. Descripción del organigrama.
1) en el departamento de financiamiento tenemos como encargado al propietario, el cual proveerá de la materia prima para la producción
correspondiente.
2) en el departamento de producción figura el maestro panadero, el cual trabajara 6hrs diarias en dos turnos matutinos y diurnos de 3hrs
correspondientemente.

También contaremos con 2 ayudantes que trabajaran medio tiempo

3) en el departamento de comercialización contaremos con un chofer que trabajara solo al momento de repartición de los productos y se apoyara
con los ayudantes del departamento de producción.
4) en el departamento de administración el encargado realizara los controles de gastos, el pago de los sueldos, diseño de las rutas de repartición
y la contabilidad de la empresa.

Dentro de este departamento se tiene como staff el área de venta de la cual solo se contara con un vendedor que ira junto al chofer en el momento
de la repartición.
5) como staff se contara con el área de seguridad, de la cual se contratara de una empresa privada.5

5
Grafica de organigrama
17
Grafica de organigrama.

PROPIETARIOS

Area de Area de Departamento PERSONAL DE

Area financiera
produccion comercializacion administrativo SEGURIDAD

Encargado de Maestro Repartidos Recursos

compras de panadero (chofer) humanos
material y materia
prima (propietario)

Ventas
Ayudante 1

Ayudante 2

18
4. Ingeniería del proyecto
4.1. Procedimientos (proceso productivo).

3
1
2

4 6
5

10

11 12

19
 1) será escoger a nuestros proveedores, 2) elección de proveedores, 3) descarga de materia prima,
4)almacén, 5) producciones, 6)control de calidad en proceso, 7) producción, 8) almacenamiento, 8,
9) ventas, 10) envíos, 11)entrega, 12) cobranzas
4.2. Cuadros de Balance

Los requerimientos para el proyecto se detallan en las siguientes tablas, considerando que los
requerimientos del proyecto se engloban en: activos fijos, Gastos, insumos y mano de obra.

por
compra por
Ingredientes semanas
por mayor semana
del año

Harina de trigo (argentina) 200 6000 312000

Levadura 550 275 14300

Azúcar 250 203,804 10597,808
Sal 1,38 41,4 2152,8
Mejorador de masa quintal 390 117 6084
Manteca 320 446,512 23218,624
Carbonato de calcio 0,5 9,023 469,196
Huevos 18 70 3640
Queso 550 611,111 31777,772

materiales indirectos 7773,85 404240,2

20
ACTIVOS FIJOS
ITEM Descripción Cantidad Costo Costo Total Costo total
Dimensión Unitario (Dólares) (Bolivianos)
1 Edificaciones 28000,00 194880,00
Terreno 100mt2 $15000 15000,00 10440,00
Edificación 55mt2 $13000 13000,00 90480,00
2 Muebles y Enseres 15220,00 105931,00
Computadoras 2 $ 350 700,00 4872,00
Escritorios 2 $ 300 300,00 2088,00
Otros Muebles 3 $ 220 220,00 1531,20
Furgoneta 1 $ 14000 14000,00 97440,00
3 Equipos y Maquinaria 13600,00 94656,00
Horno turbo a gas 2 $3000 6000,00 41760,00
Amasadora tipo Horquilla 2 $1000 2000,00 13920,00
Multiformadora de pan 1 $1.300 1300,00 9048,00
Batidora 2 $500 1000,00 6960,00
Horno madurador de 10 bandejas 1 $1500 300,00 2088,00
Estantes 3 100 300,00 2088,00
TOTAL 56820,00 395467.00
Elaboración propia

Insumos indirectos
Materiales indirectos MEDIDA POR SEMANA POR SEMANAS
DEL AÑO(52)
Gas mt3 2 104
Luz kwt 41.53 2159.56
Agua 0,13 4.62 240.24
total materiales indirectos 48.15 2503.80

21
 Insumos directos
Materiales directos MEDIDA POR SEMANA POR SEMANAS
DEL AÑO (52)
Gas mt3 50 2600
Agua Mt3 91,000 4732
insumos 0,13 8073,850 419840,179
total materiales indirectos 8214.850 427172,179

Mano de obra

ITEM Cantidad
Costo Total por
Descripción de Costo Unitario
año
Dimensión
1 Mano de Obra Directa Bs. 61.600,00
Panaderos 1 Bs. 2000,00 Bs. 28.000,00
Ayudantes 2 Bs. 900,00 Bs. 12.600,00
Conductor 1 Bs. 1500,00 Bs. 21.000,00
2 Mano de Obra Indirecta Bs. 77.000,00
Guardia de Seguridad 1 Bs. 2000,00 Bs. 28.000,00
Administrador 1 Bs. 3.500,00 Bs. 49.000,00
TOTAL Bs. 138.600,00

22
 4.3. Programa de Producción

El siguiente programa de producción está basado en los datos de la capacidad real calculadas por año
(1419600), frente a los datos de la demanda proyectada, el incremento que se utilizó fue el promedio del
incremento de la demanda proyectada a lo largo de los 5 años de proyección del proyecto (1788).

AÑO Capacidad de la Planta % Cantidad de clientes atendidos

2014 50 1419600
2015 50 1421388
2016 50 1423176
2017 50 1424964
2018 50 1426752
Elaboración propia

5. Estudio Financiero
5.1. Cálculo del Capital de Trabajo

Costo total de producción 427172,179

Días Ciclo Productivo 260
Capital de Trabajo 8500

5.2. Cuadro de Inversión

Inversión total requerida

(Expresada en Bs.)

DETALLE VALOR
Nº
INVERSIÓN 414922.00
1 Inversión Fija 395467.00
Edificaciones 194880,00
Maquinaria y Equipos 105931,00
Muebles y Enseres 94656,00

23
 2 Inversión Diferida 10955,00
Gastos de organización 4.500,00
Gastos de puesta en marcha 5.000,00
Licencia 455,00
Otros 1.000,00
3 Capital de trabajo 8500
Elaboración Propia

Financiamiento mediante crédito

Considerando el Informe de Indicadores Económicos del Banco Central de Bolivia actualizado a la

fecha, la tasa activa más baja la ofrece el Banco Economico , siendo ésta de 7.37 % puesto que el
negocio califica como una PYME.

Aportes de Capital

Nº DE
SOCIOS SOCIOS APORTE

1 Álvarez Raquel 31119,00

2 Arce Raquel 31119,00
3 Bustillos Gabriel 31119,00
4 Gutiérrez Micael 31119,00
TOTAL 124476,00

Sistema Francés

Inversión Inicial total 414922.00

Aporte propio o de socios 124476,00

Inversión financiada (k) 290446 Bs.
Tasa de interés (i) 7,37% anual
Plazo de crédito (n) 5 años

24
 𝒊 ∙ (𝟏 + 𝒊)𝒏
𝑴=𝒌∙[ ]
(𝟏 + 𝒊)𝒏 − 𝟏

0,0737 ∙ (1 + 0,0737)5
𝑴 = 290446 ∙ [ ]
(1 + 0,0737)5 − 1

𝑴 = 𝟕𝟏𝟓𝟒𝟎, 𝟐𝟕 𝑩𝒔.

n k i a M
1 290446 21405.87 50134.4 71540,27
2 240311.6 17710.96 53829.31 71540,27

3 186482.29 13743.74 57796.53 71540,27

4 128685.76 9484.14 62056.13 71540,27
5 66629.63 4910.60 66629.67 71540,27

Total 357701.35
Elaboración Propia
5.3. costos proyectados

Costos Fijos Anuales

Los costos del proyecto que no se modificarán de acuerdo a la actividad de la
producción y en los que se incurrirá durante el horizonte del planeamiento son:

DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Sueldos 138600 138600 138600 138600 138600 138600
Energía Eléctrica 2159.56 2159.56 2159.56 2159.56 2159.56 2159.56
Agua 240.24 240.24 240.24 240.24 240.24 240.24
Gas 104 104 104 104 104 104
TOTAL

Costos Variables Anuales

Los costos en los que incurrirá el proyecto de acuerdo a las unidades producidas

AÑO 0AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

insumos 419.840 426.264 432.786 439.407 446.130
Gas Domiciliario 2600 2.640 2.680 2721,175214 2762,809195
anualmente tomando en cuenta que se espera incrementarán en 10%por año son:
25
agua 4732 4.804 4.878 4952,53889 5028,312735

5.4. Cuadro de ingresos

Año Clientes Precio Ingreso por I.V.A. I.T.

atendidos por (Expresado ventas año
año en Bs.) por 4
panes
promedio
2015 1419600 1419600 653016 84.892,08 19.590,48
2016 174720 1441319,88 663007,1448 86.190,93 19.890,21
2017 177393 1463372,074 673151,1541 87.509,65 20.194,53
2018 180107 1485761,667 683450,3668 88.848,55 20.503,51
2019 182863 1508493,82 693907,1574 90.207,93 20.817,21

Para calcular los ingresos por venta, se utiliza la demanda proyectada en los próximos 5
años multiplicada por el precio promedio establecido para nuestros productos (Bs 0,46).
Según la proyección, la demanda va a incrementarse un 1,53% anual, motivo por el cual
los ingresos también van a incrementarse en la misma proporción.
Si se estima que la demanda diaria es de 5460 panes durante el primer año, es decir, una
demanda anual 1419600 panes.
El incremento anual proyectado es del 1,53% anual, por lo tanto, la demanda total al final
del quinto año, último período de análisis, será 21719 panes.

Año Clientes atendidos Precio (Expresado en Ingreso por I.V.A. I.T.

por año Bs.) por 4 panes ventas año
promedio

2015 1419600 1419600 653016 84.892,08 19.590,48

2016 174720 1441319,88 663007,1448 86.190,93 19.890,21
2017 177393,216 1463372,074 673151,1541 87.509,65 20.194,53
2018 180107,3322 1485761,667 683450,3668 88.848,55 20.503,51
2019 182862,9744 1508493,82 693907,1574 90.207,93 20.817,21

26
27
6. valuación del proyecto
6.1. Flujo de caja

INGRESOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingreso proyectado por ventas 1.904.953,85 1.938.475,38 1.972.592,31 2.007.304,62 2.042.640,00

TOTAL INGRESOS 653016 663007,1448 673151,1541 683450,3668 693907,1574

COSTOS
Sueldos 138600 138600 138600 138600 138600
Energía Eléctrica 2159.56 2159.56 2159.56 2159.56 2159.56
Agua 240.24 240.24 240.24 240.24 240.24
Gas 104 104 104 104 104
TOTAL COSTOS FIJOS 141103,8 141103,8 141103,8 141103,8 141103,8
Materia prima insumos 419.840 426.264 432.786 439.407 446.130
Gas Domiciliario 2600 2.640 2.680 2721,175214 2762,809195
Agua 4732 4.804 4.878 4952,53889 5028,312735
TOTAL COSTOS VARIABLES 427.172 433.708 440.344 447.081 453.921
TOTAL COSTOS 568.276 574.812 581.447 588.185 595.025
FLUJO DE EFECTIVO NETO
84.740 88.195 91.704 95.265 98.882

28
6.2. Viabilidad del proyecto

Tasa de oportunidad 7,3 %

VAN 80752.51

Este indicador nos muestra que el proyecto generará Bs. 80752.51

Por lo tanto el proyecto es viable.

TIR 19.35%

El proyecto generaría una tasa de interés superior a la tasa de

oportunidad (7.3%) en 12.05%.

6.3. Periodo de Recuperación de Capital:

Flujo acumulado Promedio 91757.63

Periodo de Recuperación 4,52años

Según la estimación, la inversión total se puede recuperar en 4 años

y poco más de 5 meses.

6.4. Calculo costo/beneficio

Beneficio/costo 1,33

Por cada 1Bs. Invertido en el proyecto, tenemos como retorno 33

ctvs.

29
7. Conclusiones y recomendaciones.
7.1. Conclusiones
De acuerdo al estudio realizado del proyecto se evidencio que es viable y factible por los
datos obtenidos el cual el proyecto presentaras una rentabilidad optima y mayor a lo
esperado lo cual nos muestra que incursionar en este tipo de proyecto es viable por ser un
producto de consumo masivo.
7.2. Recomendaciones
Las recomendaciones que damos es que se debe realizar un estudio periódico de acuerdo
al crecimiento del mercado y expandir a otras zonas ya que este nos brindara beneficio
tanto en la reducción de costos como a la maximización de utilidades por cada sector que
logremos ganar.

30
8. Anexos
8.1. Anexo 1: encuesta

1 ENCUESTA

1. Le gusta el pan:

 Si  No

2. Consume pan:

 Diariamente  Casualmente  Nunca

3. Cuantos son en su familia

 1 persona  2 personas  3 personas  ____ personas

4. El trayecto para comprar pan es:

 cercano  mediano  lejano

5. Le gustaría un pan libre de bromato y ingredientes dañinos para salud

 Si  No
6. Estaría de acuerdo con un pan con un alto valor nutricional y a precio accesible

 Si  No
7. Le gustaría el servicio de entrega a domicilio de pan (delivery)

 Si  No

31