Títulos valores
Operaciones con Títulos Valores
Productos y Servicios
Operaciones con Productos y
Servicios
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MODULO II
Es un documento que contiene o representa un derecho patrimonial, destinado a la circulación y
que cumple con los requisitos formales señalados por ley.
Las características y reglas que rigen a los títulos valores se encuentran en la Ley de Títulos
Valores (Nº 27287), que entró en vigencia en octubre del año 2000, reemplazando a la antigua
ley Nº 16587.
Los títulos valores que son reconocidos por la ley 27287 (ley que los regula en nuestro país) son:
Letras
Pagare
Factura conformada
Cheques
Certificados Bancarios en Moneda Extranjera y Nacional.
Certificados de depósito y Warrants.
Crédito Hipotecario Negociable.
Conocimiento de embarque o carta porte.
Bonos y Acciones.
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Desde las actividades de Cajero Bancario Comercial realizaras operaciones con Títulos Valores,
que en este caso consisten en documentos d valor como lo son: Cheques y Letras de cambio.
En seguida vamos a conocer a profundidad cada uno de ellos.
Es un título valor que nace del contrato de cuenta corriente para permitir al cuentacorrientista el
retiro de sus depósitos o de los créditos que el banco le haya acreditado en su cuenta., en el cual
el girador tiene fondos disponibles. Es un instrumento de pago o una orden de pago inmediata.
¿Cuál es la diferencia?
Persona Natural:
Es una persona que ejerce derechos y cumple obligaciones a título personal. Lo que implica que la
persona asume la responsabilidad y garantiza con los bienes que están a su nombre, las deudas u
obligaciones que pueda contraer.
Como persona natural puedes ejercer cualquier actividad económica, ser el conductor de tu propio
negocio y el responsable por el mismo. Es decir, una persona natural actúa a título personal.
Persona Jurídica:
Una persona jurídica "es una entidad conformada por una, dos o más personas que ejerce
derechos y cumple obligaciones a nombre de la empresa creada".
Esto implica que las deudas u obligaciones que pueda contraer la empresa están garantizadas y se
limitan solo a los bienes que estén registrados a su nombre como Persona Jurídica.
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Girador: En el ejemplo el “Instituto de Formación Bancaria” es la persona jurídica dueña
de la cuenta y chequera.
Ten en cuenta que los Giradores pueden ser personas naturales o jurídicas.
Beneficiario: Este cheque se le ha otorgado al señor "Pedro Morales Suarez", quien se
beneficiará con el cobro de este cheque.
Ten en cuenta que los beneficiarios pueden ser personas naturales o jurídicas.
Importes: El importe expresado en números y letras debe coincidir, de no ser así,
la ley indica que se debe pagar el importe menor.
Lugar y Fecha: Es importante saber que los cheques tienen como periodo de vida un año
desde su fecha de emisión, es decir desde la fecha que registra el cheque.
Firma: Para el ejemplo se ha colocado la firma del representante legal de la empresa o
persona jurídica, de ser persona natural solo podrá firmar el titular de la cuenta.
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Para cobrar un cheque es necesario que el cliente presente su DNI al momento del cobro y que
este endosado.
REVOCACION
Servicio que brinda el banco por dejar sin efecto la orden de pago de un Cheque, de
estimarlo pertinente el girador.
Evitar el cobro de un Cheque que ha vencido en su plazo legal de presentación (30 días).
Carta del titular de la cuenta indicando: número de la cuenta corriente, número del
Cheque, nombre del beneficiario (opcional).
PROTESTO
El protesto es aquel acto formal que permite acreditar la falta de aceptación o de pago de
un título valor. Si el cheque no ha sido cancelado por la entidad bancaria debido a la falta
de fondos suficientes en la cuenta corriente de la empresa los pasos a seguir por
beneficiario del cheque son: (i) que el banco deje constancia en forma expresa el no pago
del cheque. Además, debe contener la fecha de su presentación y firma del funcionario
autorizado por la entidad bancaria; (ii) Otra opción es protestar el cheque ante un notario
público para que conste en el Registro Nacional de Protestos y Moras de la Cámara de
Comercio; (iii) También podrá realizarse un requerimiento vía notarial al emisor o girador
solicitándole la cancelación del importe señalado en el cheque; (iv) Si aún el emisor no ha
cancelado el importe del cheque se solicita una audiencia de conciliación como acto previo
al proceso judicial; (v) Se podrá interponer una medida cautelar; (vi) Si las partes no llegan
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a un acuerdo en la audiencia de conciliación, el tenedor o beneficiario del cheque
interpone la respectiva demanda en vía judicial; (vii) Y, finalmente, el tenedor o
beneficiario puede denunciar penalmente al emisor o girador por el delito de libramiento
indebido.
REBOTE: Generalmente ocurre porque no hay suficiente dinero en su cuenta bancaria para
cubrirlo.
Cierre de cuentas por giro de cheques sin fondos:
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Portador
1. AL PORTADOR
Lleva la palabra "Al Portador” en lugar de nombre de beneficiario. En estos casos le
pagas al último endosante.
2. A LA ORDEN DISYUNTIVA
A la orden disyuntiva Emitido a 2 personas para que cualquiera de ellas haga el
cobro. Este giro se identifica por la letra “o” que separa a los beneficiarios.
3. A LA ORDEN
Específica el nombre del Beneficiario sea, Persona Natural o Jurídica.
A LA ORDEN CONJUNTIVA
4. A la orden conjuntiva Emitido a 2 personas para que hagan el cobro. Este giro se
identifica por la letra “y” que separa a los beneficiarios.
Existen 5 formas de girar cheques especiales y son:
abono en
cuenta
certificados intransferible
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Cruzados
No Negociable
Para abono en Cuenta
Este cheque lleva la clausula
“Para abono en cuenta”, solo debe
ser abonado en la cuenta del
beneficiario del cheque, no se paga
en efecivo
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Se pueden depositar cheques del mismo banco y otros bancos (KNJ o canje) en cuentas que el
cliente mantenga en el banco. El cliente deberá llenar el Formulario Único de Entrega (FUE)
cuando el cliente te entregue cheques KNJ.
Rick Addir Garro MARQ S.A.
Pazo RUC 20123456789
Jr. Lampa 789 – Lima
DNI: 41371857
Telf. 3119898
\m/
RickGP Ricardo Torres
Huillca
Gerente General
DNI 45678912
Para depositar en la
Fecha de Endoso 17/03/2014
cuenta de Ahorros,
Corriente, Maestra Para depositar en la
N° 193-1164635-0-88 cuenta de Ahorros,
Corriente, Maestra
N° 193-1164635-0-88
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A diferencia de los cheques de cuenta corriente, los cheques de gerencia sólo tienenun periodo
de vida de 6 meses, mejor dicho, sólo se tiene hasta 6 meses desde su fecha de emisión para
cobrar este cheque.
Estos cheques se emiten a petición del cliente y por ello se cobra una comisión que varía de
acuerdo al banco, es muy importante que tengas en cuenta que no podremos emitir chequesde
gerencia cuyo beneficiario sea, “Al Portador” o a nombre del mismo Banco.
Este cheque tiene la cláusula: Cheque de Gerencia.
Siempre que sea por un importe mayor a $10,000 deberá contar con la firma de dos
representantes del Banco, si es por un importe menor sólo se necesitará a un representante.
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1. Girador: Es la persona natural o jurídica que emite la letra, se le deberá pagar el
monto establecido al vencimiento de la letra.
2. Girado: Es la persona que contrae la deuda, aquella que se compromete a pagar
en la fecha estipulada.
3. Fiador: Más conocido como garante o aval, es aquella persona que garantiza y
respalda el cumplimiento de pago en estatransacción comercial.
4. Beneficiario: Es aquellapersona que vaaserbeneficiada con el pago deestaletra, lo
común es que el beneficiario y el girador seanlos mismos, sin embargo, puede darse
el caso de que el beneficiario sea otra persona.
El descuento de una letra de cambio consiste en la venta de la misma por parte del
tenedor a una institución financiera antes de su vencimiento, con el objetivo de
obtener anticipadamente recursos líquidos.
Si la institución financiera acepta descontar la letra le entregará el importe de la
misma menos la tasa de descuento y comisiones que resulten de la transacción.
Las Instituciones Financieras no están obligadas a descontar las letras de cambio, las
mismas establecerán los procedimientos que entiendan adecuados para realizar
estas operaciones.
Cuando se descuenta una letra de cambio es necesario endosarla a favor de la
institución financiera que la adquiere. Los tenedores de letras de cambio podrán
descontarlas en cualquier institución financiera que desee realizar esta operación.
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Cuenta Ilimitada Cuenta
Digital
Cuenta
Premio
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Moneda 0=MN / 1=ME
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• Banco Vende $ 3567
• Banco Vende $15,000
• Banco Compra $ 8,700
• Banco Vende $ 45,763.36
• Banco Compra $ 300
• Banco Compra $127.45
• Banco Vende $14.45
• Banco compra $765
• Banco Compra $ 230
• Banco Vende $78,374
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Las cartas de instrucción son documentos que indican la transacción a realizar.
detallamos las diferencias entre estos dos casos.
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