UNIVERSIDAD NACIONAL

DE SAN MARTIN

FACULTAD DE CIENCIAS
ECONÓMICAS

TEMA:
EL PLANEAMIENTO OPERATIVO:
CONCEPTO, NATURALEZA, FUNCIONES,
CARACTERISTICAS, DIFERENCIA CON EL
PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

CURSO:

PLANEAMIENTO Y ORGANIZACIÓN
EMPRESARIAL

DOCENTE:

LIC.M.SC. ALFONSO REATEGUI CAHUAZA

INTEGRANTES:

 PAMELA ADANISS MAS CIEZA

 BERY MONTENEGRO CHASQUIBOL

Rioja – Perú

2018
 ÍNDICE
INTRODUCCIÓN.............................................................................................................................2
1. PLANEAMIENTO OPERATIVO...............................................................................................3
1.1. CONCEPTO.........................................................................................................................3
1.2. NATURALEZA.....................................................................................................................3
1.3. FUNCIONES........................................................................................................................3
1.4. OBJETIVOS.........................................................................................................................4
1.5. CARACTERÍSTICAS..........................................................................................................4
1.5.1. FACTORES CRITICOS...........................................................................................5
1.6 REQUISITOS........................................................................................................................5
1.7 PARTES................................................................................................................................5
1.8 POSIBLES ERRORES RELACIONADOS CON LOS PLANES OPERATIVOS.......6
1.9. CONCEPTO DEL PLAN ESTRATÉGICO.......................................................................7
1.10. DIFERENCIAS CON EL PLAN ESTRATÉGICO..........................................................7
 HORIZONTE TEMPORAL.............................................................................................7
 ALCANCE........................................................................................................................7
 GRADO DE DETALLE...................................................................................................7
5. CONCLUSIONES.......................................................................................................................8
6. RECOMENDACIONES..............................................................................................................9

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 INTRODUCCIÓN

El Plan Operativo Anual (POA) constituye uno de los instrumentos de

planificación de los gobiernos locales (Ayuntamientos), y es el antecedente o
soporte de su presupuesto anual. Cada año, los Ayuntamientos tienen la
obligación de elaborarlo y aprobarlo. Es el instrumento sobre el que se debe
realizar la evaluación anual de los resultados de la gestión municipal en su
relación con los retos del Plan Municipal de Desarrollo, así como del Plan
Estratégico de Desarrollo (PED).

El reto es muy grande algunos de los funcionarios sobre la base de la ejecución

presupuestaria definen sus actividades sobre la marcha, a planificar
operativamente, de acuerdo a objetivos institucionales y definiendo metas,
cronogramas, programación presupuestaria. Es decir, se trata de cohesionar a
toda la institución municipal alrededor de una visión y objetivos suficientemente
conocidos, interiorizados y asumidos por todas las áreas.

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I. PLANEAMIENTO OPERATIVO

1.1. CONCEPTO
Es un documento oficial en el que los responsables de una
organización o entidad establecen una serie de objetivos que se
desean cumplir.

El objetivo de cualquier plan operativo consiste en que una

organización se ubique, se visualice y se proyecte. Como es lógico,
este tipo de estrategias están diseñadas para alcanzar unas metas
determinadas.
1.2. NATURALEZA
Cualquier plan operativo (de una empresa privada, una ONG o un
organismo público) tiene que contemplar una serie de ideas:
 El documento del plan operativo genera información para la
correcta toma de decisiones con el fin de lograr los objetivos
estratégicos.
 El proceso de elaboración de un plan operativo se podría sintetizar
en tres grandes preguntas: ¿cuál es la situación actual de una
entidad?, ¿hacia dónde se quiere ir? y por último ¿cómo vamos a
conseguir los objetivos deseados?
 El éxito de un plan operativo depende de varios factores.
 Que el documento haya sido elaborado de manera adecuada y
con el máximo rigor posible.
 Es necesario que las personas relacionadas con el plan se
impliquen en el proyecto.
 El plan tiene que incorporar elementos de anticipación para que
así sea posible adaptarse a cualquier tipo de circunstancias.
 Es muy aconsejable que el plan sea el resultado del consenso
y de la participación de todas las personas implicadas en el
proyecto.

1.3. FUNCIONES
En términos generales pretende orientar la dinámica de los procesos y
el uso de los recursos disponibles, convirtiendo los propósitos
institucionales en objetivos claros y evaluables a corto plazo. Esto se
traduce en:
 Dirigir “el cambio anual” hacia la visión que tiene el equipo directivo.
 Comunicar los objetivos prioritarios, conectando la gestión diaria
con la estrategia.
 Asignar recursos en función del coste-beneficio y aportación de
valor.
 Implicar y coordinar esfuerzos de los líderes y sus equipos.

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  Reducir la improvisación y prevenir riesgos.
 Medir y transmitir credibilidad y confianza en la gestión de la
organización.
 Optimizar los resultados con recursos limitados.
1.4. OBJETIVOS
 Uniformar la conceptualización y presentación de los programas de
trabajo, permitiendo realizar estudios comparativos entre las
actividades que realizan las diferentes unidades administrativas.
 Evaluar los beneficios y los costos de cada programa, permitiendo
con ello fijar prioridades de acción.
 Estudiar el grado de compatibilidad y consistencia interna de cada
programa, a través de la relación de las metas cualitativas y
cuantitativas con el resultado final de las tareas realizadas.

1.5. CARACTERÍSTICAS
a) FACTORES CRITICOS
Su diseño contempla factores propios de toda buena planificación.
 COHERENCIA: Asegurar la coherencia entre el Plan Operativo
(corto plazo), con el Plan Estratégico de la Organización (largo
plazo) a través de las estrategias comunes.
 COMPRENSIÓN: La uniformidad en la presentación, facilita la
comunicación, el entendimiento y la comparación entre
diferentes líneas estratégicas y/o diversas áreas de la
organización.
 VIABILIDAD: Asegurar la viabilidad de las actuaciones en la
medida que están respaldadas por personal, con dedicación
suficiente y recursos disponibles, todo ello integrado en el
presupuesto aprobado. Los proyectos de inversión deben
quedar claramente determinados.
 RENTABILIDAD: Visualizar la relación coste – beneficio en
cada actuación, facilita su priorización. Los objetivos deber
aportar valor a la Organización.
 EFICIENCIA: Valorar el rendimiento de los recursos para medir
la eficiencia con que se utilizan y determinar la consistencia
entre objetivos y medios.
 RESPONSABILIDAD: La asignación de responsables del POA
y de cada actuación, acordes con el organigrama funcional de la
organización facilita la implicación, dinamización, coordinación e
interlocución. El POA debe ser aprobado por la dirección de la
organización.
 CONTROL: Contrastar el grado de consistencia interna de cada
actuación, a través de la relación de los objetivos con el
resultado final alcanzado, así como del cumplimiento de las
actuaciones previstas, en plazo de forma. El seguimiento
permitirá llevar a cabo ajustes de objetivos o actuaciones, si
fuera necesario.

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  COMUNICACIÓN: Se comunica en dirección vertical y
horizontal.

 Vertical: incluye la transmisión del POA desde el equipo

directivo a las áreas operativas. La dirección fija las
grandes líneas del POA en cuanto a estrategia y
principales objetivos. A partir de allí los responsables de
las distintas áreas concretan los objetivos específicos,
definen las actuaciones concretas que les darán soporte
y realizan la estimación de gastos previstos y recursos
necesarios (inversión, de personal, etc.).
Suele ser conveniente que exista una persona que
coordine estas aportaciones y el flujo de información con
el fin de asegurar su coherencia y el cumplimiento de los
plazos de la elaboración y comunicación.

 Horizontal: Los responsables de las áreas operativas lo

transmiten a su equipo y recogen sus aportaciones y
datos.

1.6. REQUISITOS

La planificación operativa conlleva decisiones importantes, selectivas y

delicadas, determinando las principales actuaciones de la organización.
Debe contemplar, al menos, los siguientes requisitos para que sea
eficaz:

 Implicación de la dirección, que debe liderar el proceso de

planificación y aprobar el POA.
 Conocimiento previo de la Misión, Visión y Valores.
 Conocimiento previo de la Estrategia de la organización y sus
principales retos.
 Conocimiento previo de los niveles de decisión de la
organización y sus roles respectivos.
 Conocimiento previo de los procesos de la organización y
asignación de responsabilidades.
 Conocimiento previo de la metodología de planificación y del
sistema PDCA.
 Tiempo de dedicación al proceso de planificación por parte
de las personas responsables de gestión.

1.7. PARTES

El plan operativo tiene las siguientes partes:

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 a) Objetivos Generales: Se define el objetivo mayor que se busca
alcanzar durante el año y que contribuirá sustancialmente al
desarrollo de la organización.

Ejemplo: Lograr plena autonomía económica de nuestra

organización.

b) Objetivos Específicos: Son los resultados que se desean alcanzar

en el año respectivo. Pueden ser dos o más objetivos.
Ejemplos:
a) Recuperar el 90% de las tarifas morosas de la junta de Usuarios.
b) Implementar la organización con unidades móviles ligeras.
c) Actividades y Metas: Se determinan las actividades que se
realizarán para lograr los objetivos propuestos, señalando la meta a
cumplirse en cada caso.
Ejemplos:
Actividad, Campaña de regularización de pagos morosos; Meta, 300
usuarios se ponen al día en sus pagos.
Actividad, Adquisición de unidades móviles. Meta, 3 motocicletas
adquiridas.
d) Estrategia de Trabajo: Describe la forma cómo se realizarán las
actividades y se lograrán las metas y objeticos propuestos.
Ejemplo: “Para que los miembros regularicen sus pagos se harán
campañas de persuasión a los miembros morosos, darán amnistías y
se impondrán sanciones tales como publicación de una lista negra de
socios morosos, corte de agua, multas y otros”
e) Plazo de Ejecución: Señala los plazos en que se cumplirán cada
una de las acciones programadas.
Ejemplo: Adquisición de motocicletas = 120 días
f) Responsabilidades: Se designan los responsables de las acciones.
Ejemplo: Adquisición de motocicletas = tesorero y dos socios
nombrados en asamblea.

1.8.POSIBLES ERRORES RELACIONADOS CON LOS PLANES

OPERATIVOS
- El primer error consistiría en realizar un plan pero no creer en él.
- Cualquier estrategia o plan funciona bien si hay alguien que lidera el
proyecto, por lo que la ausencia de liderazgo debilita la eficacia del
plan.

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 - Si la información disponible no es fiable, el plan operativo no puede
funcionar.
- Ciertas barreras mentales se convierten en un freno.
- Los sistemas de organización deben estar operativos y no es
aceptable que algunas funciones a realizar se encuentren en terreno
de nadie.
- Si el equipo de trabajo no está involucrado en el plan, es muy
probable que el proyecto fracase.

1.9. CONCEPTO DEL PLAN ESTRATÉGICO

El plan estratégico es un programa de actuación que consiste en
aclarar lo que pretendemos conseguir y cómo nos proponemos
conseguirlo. Esta programación se plasma en un documento de
consenso donde concretamos las grandes decisiones que van a
orientar nuestra marcha hacia la gestión excelente.
1.10. DIFERENCIAS CON EL PLANEAMIENTO ESTRÁTÉGICO
Las diferencias entre planes estratégicos y planes operativos pueden
establecerse en tres aspectos: Horizonte temporal, alcance y grado de
detalle.
 HORIZONTE TEMPORAL
Los planes estratégicos suelen contemplar un horizonte temporal
más amplio de los operativos. Su extensión en el tiempo varía en
función del sector en el opera la organización, siendo cada vez más
corto ese espacio temporal atendiendo a la celeridad de los cambios
que conlleva el entorno actual caracterizado por la globalización.
Los planes operativos, que son una concreción del plan estratégico
por área de gestión, suelen elaborarse con una perspectiva anual.
 ALCANCE
Las diferencias entre planes estratégicos y planes operativos, en
cuanto al alcance, se concretan en que los primeros abarcan una
amplia gama de actividades de la organización.
Los planes operativos, por su parte, poseen un alcance más estrecho
y limitado. En el caso de una entidad local son desplegados a nivel
de área o departamento, en función de la configuración de la
estructura organizativa.
 GRADO DE DETALLE
Los planes estratégicos están expresados en términos más
generales mientras que los operativos son más concretos.
Las diferencias apuntadas en planes estratégicos y planes operativos
derivan de la naturaleza de cada uno de ellos, considerando que la

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 planificación operativa es una concreción de la planificación
estratégica.
Un plan operativo contendrá los detalles que se requieren para
incorporar la estrategia a las operaciones diarias.

CONCLUSIONES

 El plan operativo anual es el conjunto articulado de proyectos

específicos para, a través del logro de los objetivos estratégicos,
plasmar en la práctica de la institución la misión y visión que se quiere
alcanzar. Viabiliza los objetivos institucionales y las estrategias del
proyecto a llevar a la práctica y la ejecución de sus proyectos
estratégicos.
 Los Planes Operativos son los primeros pasos del cumplimiento del Plan
Estratégico por lo tanto es necesario monitorearlo de manera constante
por la autoridad competente.
 El Plan deberá de ser implementado y expuesto a todo el personal de la
institución, lo recomendable es que dicha exposición sea realizada por
los gerentes y el directorio.
 Al finalizar el año es necesario evaluar el cumplimiento de los planes
operativos, en caso de no llegar a la meta se requerirá analizar los
factores que lo determinaron y tomarlos en consideración en el próximo
Plan Operativo Anual.

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 RECOMENDACIONES

 Se recomienda que la gerencia general asuma el liderazgo del

presente proceso de planificación; participando en el proceso de
evaluación y seguimiento del presente plan operativo anual.
 Se debe monitorear de las actividades.
 Constante coordinación con el comité.
 Hacer las observaciones correspondientes.
 Evitar los resultados negativos.
 Se recomienda una reprogramación del POA.