“AÑO DEL DIÁLOGO Y RECONCILIACIÓN NACIONAL”

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTIN

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD – RIOJA

TEMA:

 DIAGNOSTICO SITUACIONAL, ANÁLISIS

INTERNO Y EXTERNO

ASIGNATURA:
PLANEAMIENTO Y GESTIÓN EMPRESARIAL.

CICLO: IV SEMESTRE: 2018 – II

ALUMNOS:
 MONTENEGRO CHASQUIBOL BERY
 MANOSALVA LOBATO JHOANA

DOCENTE: REÁTEGUI CAHUAZA ALFONSO

RIOJA - 2018
PERÚ

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 INTRODUCCIÓN

En el mundo de las empresas, han aumentado las necesidades por satisfacer,

automatizado la producción, incrementado la competencia pero, el constante cambio
del medio ambiente, el avance de la tecnología y de las comunicaciones que nos
permiten comprar y vender a todas partes del mundo; hace indispensable y necesario
realizar una evaluación de las organizaciones, es decir; saber en qué situación se
encuentran, cuáles son sus eficiencias y deficiencias, para saber qué medidas tomar en
el presente y así obtener éxitos en el futuro.

El Análisis Situacional nos permitirá tener una descripción clara de la empresa y sus
necesidades, solo así se podrá identificar correctamente sus principales problemas, las
causas y efectos que estos puedan tener en el futuro.

Mediante el análisis externo y externo identificaremos identificaremos las fortalezas,

debilidades, oportunidades y amenazas que tiene la organización y así establecer
objetivos en base a dichos recursos y capacidades, y formular estrategias que le
permitan potenciar o aprovechar dichas fortalezas, y reducir o superar dichas
debilidades.

I. MARCO TEÓRICO:

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1. DEFINICIÓN:
Para entender bien este término primero identifiquemos el significado de dos
palabras; Entonces tenemos que:

a) Diagnóstico: Distinguir, discernir, conocer.

b) Situacional: Transitorio pasajero ligado a cambios.

Diagnostico situacional: Es la identificación, descripción y análisis evaluativo de la

situación actual de la organización o el proceso, en función de los objetivos y
aspiraciones que se desean alcanzar en un determinado tiempo y espacio. Este análisis
depende de las circunstancias ambientales y tecnológicas de la organización. Conjuga
el momento y el contexto en que la organización se encuentra.

Conceptualizando podemos decir que: El diagnóstico situacional permite producir

conocimientos para la acción y toma de decisiones adecuadas a la realidad y el
contexto de cierto lugar o situación en torno a un tema significativo.

Es el conocimiento aproximado de las diversas problemáticas de una población o lugar,

a partir de la identificación e interpretación de los factores y actores que determinan
su situación, un análisis de sus perspectivas y una evaluación de la misma.

EN SÍNTESIS: El diagnóstico situacional es una herramienta básica para prever y

adelantarse a acontecimientos futuros porque ayuda a identificar aspectos troncales,
para que estos sean evaluados y valorados en su real dimensión en bien de la
organización.

2. CARACTERÍSTICAS:
Para desarrollar un diagnóstico de situación se deben de tomar en cuenta varios
aspectos, como lo son:
a) El diagnóstico es una fase o momento imprescindible de un programa, proyecto
o plan de actividades que influye en las diferentes etapas del mismo, sea como
punto de partida o, posteriormente, como punto de referencia.
b) Es unidad de análisis y síntesis de una situación problemática nos debe brindar la
posibilidad de hacer una descripción de los elementos y aspectos integrantes de
la realidad, como también la interconexión e interdependencia existente entre
aquellos.
c) El diagnóstico no tiene final, es un instrumento que debe estar abierto y en
constante retroalimentación, que permita la incorporación de información y
ajustes establecidos a partir de nuevos datos que se vayan obteniendo.
d) Un diagnóstico adquiere un real significado cuando se hace una adecuada
contextualización de la situación problemática diagnosticada.

3. PAUTAS METODOLÓGICAS PARA LA ELABORACIÓN DE UN DIAGNOSTICO

SITUACIONAL:

a) Definición Del Objeto Del Diagnóstico: Antes de realizar un trabajo de

diagnóstico es importante preguntarnos ¿qué es lo que queremos conocer?, y la
respuesta puede ser el contexto en su totalidad o una parte de esta, sobre la
cual queremos indagar y analizar con mayor profundidad para definir cuáles son

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 las razones que originan el problema. El diagnóstico debe permitir también la
identificación de los recursos y las capacidades y potencialidades que tiene la
organización para enfrentar dicho problema y satisfacer sus necesidades.

b) Objetivos Del Diagnóstico: Siendo el conocimiento de la realidad, el objetivo

básico del diagnóstico, entonces éste debe sustentarse con información sólida
que nos permita definir lo que realmente la organización necesita. Pero además el
diagnóstico nos debe permitir evaluar el alcance y la viabilidad de las acciones
que consideramos son importantes para alcanzar los cambios deseados.

c) Determinación De Los Temas Y Aspectos A Indagar: Necesitamos especificar los

temas y aspectos sociales, económicos, geográficos, culturales o de otra índole
que deberán ser priorizados para definir el marco en que se situará el trabajo de
recolección de información. Debemos tener en cuenta que el propósito del
diagnóstico no es conocer la totalidad de los problemas existentes en una zona ni
estudiarlos a profundidad, pues los instrumentos a utilizar nos permiten
aproximarnos a una parte de esta problemática, la cual debe quedar claramente
definida y sobre la cual queremos actuar.

d) Recopilación De Información De Carácter Secundario: Por lo general, sobre los

aspectos priorizados existe información que ha sido recopilada en anteriores
oportunidades por otras instituciones o profesionales, que es imprescindible
verificar porque nos permite ahorrar esfuerzo, tiempo y recursos económicos.

e) Determinación De Informantes Y De La Zona Donde Se Realizará El Diagnóstico:

Es importante precisar con que grupo vamos a trabajar en la etapa de
recopilación de información, teniendo en cuenta la priorización que al respecto se
ha hecho en relación al objeto del diagnóstico. Antes de contactar con dicho
grupo, es importante entrevistarse con personas claves como jefes, supervisores,
encargados, colaboradores de confianza, etc. que nos ayuden a interpretar desde
otro ángulo los problemas y necesidades del grupo.

f) Técnicas A Utilizar Para La Recolección De La Información: Luego de las etapas

precedentes, se procederá a elegir los instrumentos técnicos a utilizar en el
proceso de recojo de información, siendo los más usuales las

a. Las encuesta.
b. La entrevista.
c. La observación.
d. Grupos focales.
e. Talleres.
g) Recursos Con Los Que Se Cuenta Para La Realización Del Diagnóstico: Este es un
tema crucial que no debemos descuidar. La determinación de recursos humanos,
económicos, logísticos y de tiempo, nos permitirá definir el alcance, detalle y
amplitud del diagnóstico que pretendemos elaborar.

h) Cronograma de actividades: Es importante identificar las etapas relacionadas con

el diseño y desarrollo del diagnóstico estableciendo un cronograma de

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 actividades, que nos permita visualizar en que plazos deberá ejecutarse cada
etapa, el responsable o responsables de cada una de ellas y los recursos a utilizar,
sólo así podremos tener un control sobre el proceso y corregir, de ser necesario,
nuestra agenda de actuación.

i) Análisis de resultados: Esta etapa nos permitirá conocer los alcances reales de los
problemas que buscamos enfrentar y a partir de dicho conocimiento definir
nuestra estrategia de trabajo.

4. IMPORTANCIA:

a) Permite identificar cuáles son los problemas existentes en un grupo y el porqué

de esos problemas en una situación determinada.
b) Permite identificar cuál es el contexto que condiciona la presencia de tales
problemas.
c) Permite identificar cuáles son los recursos de diversa índole y medios disponibles
para resolver estos problemas.
d) Permite identificar cuáles son los factores más significativos que condicionan la
presencia del problema y los actores sociales implicados.
e) Permite saber qué decisiones hay que adoptar acerca de las prioridades, objetivos
y estrategias de intervención.
f) Permite saber cuáles son los factores que pueden predecir que las acciones a
adoptar son viables y factibles.

5. OBJETIVOS:

a) Evaluar en qué medida la organización de la empresa es compatible con las

necesidades para un efectivo control de su gestión al nivel actual y esperado de
operaciones, acorde con la estrategia de negocios y políticas vigentes o que esté
previsto desarrollar, teniendo presente los cambios y ampliaciones estructurales
próximos a realizar.
b) Identificar las áreas a desarrollar, las necesidades de información y control no
plenamente satisfechas y las oportunidades de mejoras en los aspectos
organizacionales y administrativos de la empresa.
c) Formular recomendaciones que permitan introducir cambios y mejoras en la
organización.

6. VENTAJAS:

a) Al aplicarlo se despierta un espíritu de grupo.

b) Es participativo, la gente se siente comprometida con las soluciones.
c) Da una estructura lógica a la problemática.
d) Es una manera muy eficiente en cuanto a tiempo y recursos para encontrar
problemas.
e) Permite conocer los procesos operativos por donde hay que comenzar a trabajar
con urgencia y conseguir una mejora inmediata.

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 f) Proporciona datos para estructurar una planeación temporal, hasta que se fijen el
nuevo rumbo, objetivos de la organización y se implanten cambios en los sistemas
y procesos de la organización.
g) Como metodología es muy clara y contiene elementos que pueden ser
combinados con otras metodologías para crear enfoques particulares más
eficientes.
h) El definir problemas despierta expectativas de solución.

7. DESVENTAJAS:
a) El modelo normativo nunca es especificado y puede ser diferente para diversas
personas.
b) No todos los grupos sociales están listos para este tipo de interacciones.
c) Puede provocar conflictos interpersonales.

II. ANÁLISIS INTERNO Y EXTERNO

Mediante el análisis interno y externo se compara la situación actual de la empresa con la
realidad exterior y dentro de la organización, debido a los constantes cambios a los que
hoy nos vemos expuestos, para que una empresa se mantenga competitiva, debería
realizar esta tarea permanentemente.

A. EL ANÁLISIS INTERNO
Un análisis interno consiste en la identificación y evaluación de los diferentes
factores o elementos que puedan existir dentro de una empresa.

Se consideran aspectos como los recursos humanos y materiales susceptibles de

realizar proyectos de I+D+i (investigación, desarrollo e innovación), catalogación de
habilidades y conocimientos, análisis de factores de éxito y fracaso de proyectos, etc.

 En el análisis interno es necesario: obtener información suficiente acerca de: la

cultura de empresa, su estrategia, el tipo de organización de que se trata, su
situación financiera, su estructura y procesos, etc.

 El análisis interno trata de identificar la estrategia actual y la posición de la

empresa frente a la competencia. Deben evaluarse los recursos y habilidades de
la empresa, con una especial atención a la detección y a la eliminación de los
puntos débiles y potenciación de los puntos fuertes, así como la capacidad de
resistencia de la propia empresa, es decir, la fortaleza de la misma en el caso de
que la formulación estratégica falle.

El análisis interno nos va a servir como “histórico de información” y de acciones del

año en curso, lo que nos ayudará a poder comparar con cada plan que hagamos o
hayamos hecho,  en tres dimensiones:
 Qué hicimos.
 Qué planificamos.
 Qué ejecutamos.

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Pudiendo comparar entre ellas para extraer conclusiones. Es por tanto un apartado
que nos servirá como parada para reflexionar, mirar atrás, al presente y al futuro.

a) EL OBJETIVO DEL ANÁLISIS INTERNO

Descubrir fortalezas: Aquellos aspectos de la organización que le otorgan una

ventaja porque ofrecen mayores beneficios con respecto a su competencia.

 Una habilidad o una destreza importante

 Activos físicos valiosos
 Activos humanos valiosos
 Activos organizacionales valiosos
 Activos intangibles valiosos
 Capacidades competitivas
 Un logro o un atributo
 Alianzas o empresas cooperativas

Descubrir Debilidades: Características de la organización que representan una

desventaja en relación con la competencia.

 Deficiencias en las habilidades

 Deficiencias en los activos físicos
 Ausencia de activos humanos valiosos
 Carencia activos organizacionales
 Carencia activa intangible valiosa
 Ausencia de capacidades competitivas
 Ausencia de alianzas estratégicas

Así se establecen objetivos en base a dichos recursos y capacidades, y formular

estrategias que le permitan potenciar o aprovechar dichas fortalezas, y reducir o
superar dichas debilidades.

b) MÉTODO PARA EL ANÁLISIS INTERNO

 Determinar la estructura económica de la empresa:

 Edad de la empresa
 Tamaño del Campo de actividad
 Estructura Jurídica
 Tipo de propiedad
 Ámbito geográfico

c) PROCESO PARA REALIZAR UN ANÁLISIS INTERNO

 Determinar información a recolectar

En primer lugar determinamos la información sobre los diferentes factores o
elementos que puedan existir dentro de la empresa y que nos puedan dar una

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 idea de los recursos y capacidades con los que cuenta, así como de sus
fortalezas y debilidades y que, por tanto, vamos a recolectar.

 Determinar fuentes de información

Una vez que hemos determinado la información que vamos a recolectar,
procedemos a determinar las fuentes de donde vamos a obtener dicha
información.
Algunos ejemplos de fuentes de información para un análisis interno son los
estados financieros, los resultados de auditorías o investigaciones anteriores,
las publicaciones internas, los informes o reportes, y los propios trabajadores
de la empresa.

 Recolección de información
Una vez que hemos determinado las fuentes de información a las que
acudiremos, procedemos a realizar la tarea de recolectar la información; por
ejemplo, procedemos a revisar los estados financieros, a elaborar ratios
financieros, a leer los informes o reportes, a entrevistar a nuestros
trabajadores, etc.

Al hacer un análisis interno lo recomendable es hacer participar a la mayor

cantidad de miembros de la empresa posible; por lo menos, en lo que respecta
a esta etapa de recolección de información, ya que ello nos permitirá lograr que
entiendan mejor el funcionamiento de sus áreas y la relación de éstas con las
demás, y que se sientan comprometidos con la empresa.

 Evaluación de información
Una vez que hemos recolectado la información requerida, procedemos a
evaluarla con el fin de conocer los recursos y las reales capacidades de la
empresa, así como identificar sus principales fortalezas y debilidades. Las
fortalezas les permiten a la empresa tener un alto nivel de competitividad,
mientras que las debilidades perjudican el logro de los objetivos

 Establecer objetivos y formular estrategias

Finalmente, una vez que hemos evaluado la información recolectada y hemos
conocido los recursos y capacidades con los que cuenta la empresa, así como
identificado sus principales fortalezas y debilidades, procedemos a establecer
objetivos y formular estrategias. Establecemos objetivos tomando en cuenta los
recursos y capacidades con los que cuenta la empresa, y formulamos
estrategias que nos permitan potenciar o aprovechar las fortalezas, y reducir o
superar las debilidades; pero teniendo en cuenta también los recursos y
capacidades de la empresa.

B. El ANÁLISIS EXTERNO

El análisis externo, también conocido como análisis del entorno, evaluación externa o
auditoría externa, consiste en la identificación y evaluación de acontecimientos,
cambios y tendencias que suceden en el entorno de una empresa y que están más
allá de su control.

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a) OBJETIVO DEL ANÁLISIS EXTERNO
 Amenazas. Las amenazas son aquellas situaciones negativas, que atentan
contra la organización y que requieren, dado el caso, del diseño de una
estrategia para lidiar con ellas con el menor daño posible o corriendo el
menor riesgo que se pueda.

 Oportunidades. Situaciones de provecho o ganancia, benéficas para la

organización, que puedan presentarse y que requieran, justamente, la
planificación estratégica necesaria para su máximo u óptimo
aprovechamiento y así no dejar pasar la ocasión.

b) PROCESO PARA REALIZAR UN ANÁLISIS EXTERNO

1. Determinar fuerzas claves del entorno

Fuerzas o factores del entorno que afectan o podrían afectar a la empresa, o
que tienen o podrían tener influencia en ella. Se clasifican en:

 Fuerzas económicas
Hace referencia a las fuerzas que afectan la situación macroeconómica del
país o de los países en donde opera la empresa. Las principales fuerzas
económicas son la tasa de crecimiento del producto nacional bruto, la
tasa de inflación, la tasa de interés, el ingreso per cápita, el índice de
desempleo, la devaluación de la moneda, la balanza comercial, el déficit
fiscal, etc.

 Fuerzas sociales, culturales, demográficas y ambientales

Hace referencia a las fuerzas que afectan la manera en que viven, trabajan
o consumen las personas del país en donde opera la empresa. Algunas de
estas fuerzas son las tasas de fecundidad, las tasas de mortalidad, el
envejecimiento de la población, la estructura de edades, las migraciones,
los estilos de vida, la actitud hacia el trabajo, la responsabilidad social, etc.

 Fuerzas políticas, gubernamentales y legales

Fuerzas a tomar en cuenta especialmente cuando se depende de
contratos o subvenciones del gobierno. Hace referencia a las fuerzas que
regulan, controlan o condicionan las actividades de la empresa.
Algunas de estas fuerzas son las tasas de impuestos, el aumento del
salario mínimo, etc.

 Fuerzas tecnológicas
Probablemente las fuerzas más influyentes hoy en día (basta con recordar
el número de empresas que funcionaban hace unos años y que dejaron de
funcionar debido a la aparición de nuevas tecnologías). Hace referencia a
las fuerzas relacionadas con el uso de la tecnología.

Entre estas fuerzas podemos encontrar las nuevas maquinarias, los

nuevos equipos, los nuevos procesos productivos, los nuevos sistemas de

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 comunicación, el nivel tecnológico, las tecnologías de información, el
comercio electrónico, etc.

 Fuerzas de acción directa

Hace referencia a las fuerzas del entorno que afectan o podrían afectar
directamente las operaciones de la empresa.
Estas fuerzas a su vez están conformadas por la competencia, los
productos sustitutos, los proveedores y los consumidores:
 Competencia: los competidores existentes, sus fortalezas,
debilidades, ventajas competitivas, recursos, capacidades, objetivos,
estrategias, la entrada de nuevos competidores, etc.
 Productos sustitutos: la existencia o posible aparición de productos
que podrían significar un reemplazo al tipo de producto de la
empresa.
 Proveedores: los proveedores existentes, la calidad de sus insumos
o productos, sus precios, políticas de ventas, la entrada de nuevos
proveedores, etc.
 Consumidores: sus necesidades, gustos, preferencias, deseos,
hábitos de consumo, comportamientos de compra, costumbres,
actitudes, etc.

2. Determinar fuentes de información

Las fuentes de información se suelen clasificar en fuentes primarias y fuentes
secundarias:

 Fuentes primarias: proveedores, distribuidores, vendedores,

consumidores, clientes, competidores, trabajadores de la empresa,
expertos, consultores, etc.
 Fuentes secundarias: diarios, revistas y publicaciones especializadas en el
sector, entidades gubernamentales, bibliotecas, Internet, informes,
estadísticas, etc.

3. Recolección de información
Una vez que hemos determinado las fuentes de información a las que
acudiremos, procedemos a realizar la tarea de recolectar la información; para
lo cual es recomendable solicitar la ayuda de la mayor cantidad posible de
miembros de la empresa.

La recolección de información podría implicar, por ejemplo, el ingreso a sitios

web que ofrezcan noticias, estadísticas y proyecciones del sector, la entrevista
a personas que conozcan del mismo, la visita a entidades públicas
relacionadas con la empresa, la lectura de publicaciones sobre nuevas
tecnologías, la visita a locales de la competencia, etc.

10
4. Evaluación de información
Una vez que hemos recolectado la información, procedemos a evaluarla con
el fin de identificar acontecimientos, cambios y tendencias que signifiquen
oportunidades y amenazas para la empresa; haciendo uso de pronósticos o
proyecciones en caso de ser necesario.

Algunos ejemplos sencillos de cómo evaluar la información con el fin de

detectar oportunidades y amenazas son:

 Un mayor crecimiento económico en determinados sectores (por

ejemplo, en el sector de la construcción), podría significar una
oportunidad para incursionar en ellos.
 La entrada de nuevos competidores con productos de mayor calidad y
menores precios, podría significar una amenaza si no reaccionamos a
tiempo.
 Una disminución del valor del dólar podría significar una oportunidad
si compramos nuestros insumos en dólares, o una amenaza si
vendemos nuestros productos en dicha moneda.
 El ingreso de nuevas tecnologías podría significar una oportunidad si
es que la adquirimos a tiempo, o una amenaza si no actualizamos la
nuestra, y dejamos que la competencia sí lo haga.
 Un tratado de libre comercio con un país del extranjero podría
significar una oportunidad para exportar nuestros productos, o una
amenaza debido a la entrada de productos competidores.

En este punto, para una mejor toma de decisiones o formulación de

estrategias, es recomendable hacer una lista en orden de importancia con las
oportunidades y amenazas detectadas, ubicando la oportunidad y/o amenaza
más importante en la parte superior de la lista.

5. Tomar decisiones o formular estrategias

Finalmente, una vez que hemos evaluado la información y detectado
oportunidades y amenazas, procedemos a tomar las decisiones o formular las
estrategias que nos permitan aprovechar las oportunidades y eludir las
amenazas o, en todo caso, mitigar sus consecuencias; empezando con las
oportunidades y/o amenazas más importantes.

Por ejemplo, si el gobierno está por firmar un tratado de libre comercio con
algún país del extranjero, y ello significa una oportunidad para exportar
nuestros productos, con el fin de aprovechar dicha oportunidad podríamos
optar por buscar instituciones locales que nos ayuden a exportar, o empezar a
hacer contactos comerciales en dicho país.

O, por ejemplo, en el caso de que el tratado de libre comercio, en vez de

significar una oportunidad, signifique una amenaza para nosotros debido a la
entrada de productos competidores, con el fin de hacer frente a dicha

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 amenaza podríamos optar por aumentar la calidad de nuestros productos, o
hacer hincapié en la diferenciación que éstos ofrecen.

C. DIFERENCIAS ENTRE ANALISIS INTERNO Y ANALISIS EXTERNO

ANALISIS INTERNO ANALISIS EXTERNO

Se enfoca dentro de la organización  Se enfoca en lo que pasa fuera de la
organización

Se enfoca en cómo se encuentra Se enfoca en tendencias y eventos que

actualmente la organización pueden afectar en el futuro.
Habla de lo que la compañía está Es una proyección futura de cuál será el
haciendo actualmente. foco de la empresa.

Nos ayuda a identificar las fortalezas Nos ayuda a identificar las

y debilidades clave que posee la Oportunidades y Amenazas clave a las
organización. que se enfrenta una organización

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 CONCLUSIONES
El análisis interno y externo de la organización debe ser abordado específicamente
para cada una, teniendo en consideración todas sus cualidades. Este trabajo releva
las ventajas y desventajas, ubicando las potencialidades hacia donde puede
desarrollarse. Es, en última instancia, la capacidad del emprendedor para detectar
posibles escenarios y las estrategias para llegar a sus fines, lo que posibilitara la
supervivencia de la empresa.
El análisis externo se basa en realizar estudios de escenarios de evolución, estudios
de evolución de mercados, estudios comparativos de productos de la competencia,
etc., con el objetivo de determinar amenazas y oportunidades y valorar la
importancia de diferentes ideas innovadoras. El análisis externo se sirve de
información suministrada por otras herramientas de innovación que van
recopilando información en el día a día como, por ejemplo, la vigilancia
tecnológica.
En el análisis interno se consideran aspectos como los recursos humanos y
materiales susceptibles de realizar proyectos de I+D+i, catalogación de habilidades
y conocimientos, análisis de factores de éxito y fracaso de proyectos, etc. Los
resultados del análisis interno/externo pueden derivar en el Plan Estratégico de la
empresa.

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