Audio y sonido, SRL
Valores en RD$
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA
6/2/2019 Cuentas por cobrar
Calzados S,A
@
Retenciones y acumulación por pagar
ITBIS Retenido por pagar
Ingresos por ventas
Ventas a Crédito
(P/R Venta en condiciones 2/10 n/30)
6/3/2019 Compras
Compras de mercancías
ITBIS Pagado
ITBIS pagado a proveedores
@
Cuentas por pagar proveedores
Billys, SRL
(P/R Compra de mercancía con factura #009)
6/6/2019 Compras
Flete sobre compra
@
Efectivo en caja y banco
Banco BHD- León
(P/R Pago de flete con cheque #01)
6/8/2019 Descuento y devoluciones sobre ventas
Devoluciones sobre ventas
@
Retenciones y acumulación por pagar
ITBIS retenidos por pagar
Cuenta por cobrar clientes
Calzados S,A
(P/R Devoluciones de mercancía #0008)
6/9/2019 Efectivo en caja y banco
Caja general
@
Retenciones y acumulación por pagar
ITBIS retenidos por pagar
Ingresos por ventas
Ventas al contado
(P/R Venta al contado fact #0007)
6/10/2019 Gastos generales
Gastos de transporte
@
Efectivo en caja y banco
Banco BHD- León
(P/R Pago de flete de mercancía vendida)
6/12/2019 Cuentas por pagar proveedores
Billys, SRL
@
Efectivo en caja y banco
Banco BHD- León
Descuento y devoluciones sobre compras
Descuentos sobre compras
(P/R Pago de mercancía con descuento 3%)
6/15/2019 Cuentas por cobrar
Love, SRL
@
Retenciones y acumulación por pagar
ITBIS retenidos por pagar
Ingresos por ventas
Ventas a Crédito
(P/R Venta con condiciones 2/10 n/30)
6/18/2019 Compras
Compra de mercancías
ITBIS Pagado
ITBIS pagado a proveedores
@
Cuentas por pagar proveedores
Tim muebles, SRL
(P/R Compra de mercancía con cheque #04
6/24/2019 Efectivo en caja y banco
Banco BHD- León
Descuentos y devoluciones sobre venta
Descuento sobre venta
@
Cuentas por cobrar
Love, SRL
(Pago con descuento recibido)
6/25/2019 Cuentas por pagar proveedores
Tim muebles, SRL
@
Devoluciones y descuentos sobre compras
Devoluciones sobre compras
ITBIS Pagados
ITBIS Pagados a proveedores
(P/R Devoluciones de mercancía comprada)
TOTALES
SRL Hoja No. 0001
D$ Inventario Periódico
GENERAL
AUXILIAR DEBITO CREDITO
56,640.00
56,640.00
8,640.00
8,640.00
48,000.00
48,000.00
42,000.00
42,000.00
7,560.00
7,560.00
49,560.00
49,560.00
a #009)
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,832.00
2,832.00
432.00
432.00
2,400.00
2,400.00
66,080.00
66,080.00
10,080.00
10,080.00
56,000.00
56,000.00
2,600.00
2,600.00
2,600.00
2,600.00
49,560.00
49,560.00
48,300.00
48,300.00
mpras 1,260.00
1,260.00
42,480.00
42,480.00
6,480.00
6,480.00
36,000.00
36,000.00
38,000.00
38,000.00
6,840.00
6,840.00
44,840.00
44,840.00
41,630.40
41,630.40
849.60
849.60
42,480.00
42,480.00
2,832.00
2,832.00
ompras 2,400.00
2,400.00
432.00
432.00
362,004.00 362,004.00
Auto Sonido, SRL
MAYOR GENERAL
Retenciones y Descuentos y
acumulaciones por Gastos devoluciones
Cuentas por cobrar pagar Ingresos por ventas Compras Generales sobre ventas
56,640.00 2,400.00 8,640.00 48,000.00 42,000.00 2,600.00 2,832.00
42,480.00 42,480.00 432.00 56,000.00 2,100.00 849.60
10,080.00 36,000.00 38,000.00
6,480.00 2,600.00 3,681.60
25,632.00 140,000.00 82,100.00
99,120.00 44,880.00
54,240.00
Descuento y
Cuentas por pagar devoluciones sobre
proveedores Efectivo en caja y banco compras
49,560.00 49,560.00 66,080.00 2,100.00 1,260.00
2,832.00 44,840.00 41,630.40 2,600.00 2,400.00
ITBIS Pagado 48,300.00
7,560.00 432.00
6,840.00
14,400.00 432.00 52,392.00 94,400.00 107,710.40 53,000.00
13,968.00 42,008.00 54,710.40 3,660.00
Nombre de la empresa
Balanza de Comprobación
Al 31 de junio de 2019
(Valores en RD$)
Nombre Cuenta Débito Crédito
Efectivo en caja y banco 54,710.40
Cuentas por cobrar 54,240.00
ITBIS Pagado 13,968.00
42,008.00
Cuentas por pagar proveedores
Retenciones y acumulaciones 25,632.00
por pagar
140,000.00
Ingresos por ventas
Descuentos y devoluciones
sobre ventas 3,681.60
Compras 82,100.00
Descuento y devoluciones sobre 3,660.00
compras
Gastos Generales 2,600.00
TOTALES 211,300.00 211,300.00
