FLORENTINA AMADA CORAZÓN

N.I.T.:
La Paz - Bolivia
EMPRESA COMERCIAL "EL ARTE DEL COMERCIO"
HOJA DE TRABAJO 12 COLUMNAS
DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE 2018
(Expresado en bolivianos)

RUBRO Nro CUENTA SUMAS SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
PASIVO Y
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR COSTO Y GASTO INGRESO ACTIVO
PATRIMONIO
A 1 CAJA MONEDA NACIONAL 301.216,77 256.938,32 44.278,45 - 44.278,45 - 44.278,45
A 2 CAJA MONEDA EXTRANJERA 42.239,12 - 42.239,12 - 463,44 42.702,56 - 42.702,56
A 3 BANCO DE CREDITO 248.917,14 61.993,96 186.923,18 - - 186.923,18 - 186.923,18
A 4 BANCO NACIONAL DE BOLIVIA 286.307,18 91.149,90 195.157,28 - 195.157,28 - 195.157,28
A 5 CREDITO FISCAL 15.202,78 13.951,47 1.251,31 - - 1.251,31 - 1.251,31
P 6 DEBITO FISCAL 13.951,47 13.951,47 - - - - - -
G 7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3.157,92 - 3.157,92 - - 3.157,92 - 3.157,92
P 8 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 3.157,92 3.157,92 - - - - -
G 9 AGUINALDOS 1.800,00 - 1.800,00 - - 1.800,00 - 1.800,00
P 10 PROVISION PARA AGUINALDOS 1.800,00 1.800,00 - - - - -
I 11 VENTAS - 81.139,68 - 81.139,68 - 81.139,68 81.139,68
G 12 SERVICIOS BASICOS 3.386,35 - 3.386,35 - 3.386,35 - 3.386,35
P 13 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 2.550,00 3.975,00 - 1.425,00 - 1.425,00 1.425,00
A 14 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 2.000,00 - 2.000,00 - 6,25 2.006,25 - 2.006,25
G 15 COMBUSTIBLE 2.363,40 - 2.363,40 - 2.363,40 - 2.363,40
A 16 LETRAS POR COBRAR 2.548,80 2.548,80 - - - - - -
P 17 LETRAS POR PAGAR 11.875,00 19.900,00 - 8.025,00 - 8.025,00 8.025,00
P 18 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 11.522,28 17.807,16 - 6.284,88 - 6.284,88 6.284,88
P 19 APORTES LABORALES POR PAGAR 1.830,24 2.745,36 - 915,12 - 915,12 915,12
P 20 APORTES PATRONALES POR PAGAR 2.406,24 3.609,36 - 1.203,12 - 1.203,12 1.203,12
G 21 APORTES PATRONALES 3.609,36 - 3.609,36 - 3.609,36 - 3.609,36
G 22 INDEMNIZACIONES 1.800,00 - 1.800,00 - 1.800,00 - 1.800,00
G 23 SUELDOS Y SALARIOS 21.600,00 - 21.600,00 - 21.600,00 - 21.600,00
G 24 INVENTARIO INICIAL 11.525,00 11.525,00 - - - - -
A 25 MUEBLES Y ENSERES 5.000,00 - 5.000,00 - 15,63 5.015,63 - 5.015,63
P 26 CUENTAS POR PAGAR 11.250,00 26.000,00 - 14.750,00 - 14.750,00 14.750,00
PT 27 CAPITAL - 495.125,00 - 495.125,00 - - 495.125,00 495.125,00
A 28 VEHICULO AUTOMOTOR 30.885,00 - 30.885,00 - 95,07 30.980,07 - 30.980,07
G 29 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 783,00 - 783,00 - 783,00 - 783,00
A 30 EQUIPO DE COMPUTACION 7.003,50 - 7.003,50 - 21,22 7.024,72 - 7.024,72
A 31 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 1.174,50 279,95 894,55 - 894,55 - 894,55
G 32 COMPRAS 48.269,78 48.269,76 0,01 - 0,01 - 0,01
G 33 SEGUROS PAGADOS 279,95 - 279,95 - - 279,95 - 279,95
G 34 DESCUENTO SOBRE VENTAS 33,26 - 33,26 - 33,26 - 33,26
P 35 PREVISION INDEMNIZACION - 1.800,00 - 1.800,00 - - 1.800,00 1.800,00
G 36 TASAS Y PATENTES MUNICIPALES 82,64 - 82,64 - - 82,64 - 82,64
G 37 DIFERENCIA POR REDONDEO 0,45 0,37 0,08 - - 0,08 - 0,08
P 38 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 1.160,00 10.440,00 - 9.280,00 - 9.280,00 9.280,00
I 39 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS 1.787,85 1.787,85 - - - - - -
G 40 FLETES Y ACARREOS SOBRE COMPRAS 161,82 161,82 - - - - -
A 41 ANTICIPOS AL PERSONAL 1.047,48 1.047,48 - - - - -
I 42 MANTENIMIENTO DE VALOR - 6,54 - 6,54 - 6,54 6,54
I 43 ALQUILERES PERCIBIDOS - 1.160,00 - 1.160,00 - 1.160,00 1.160,00
G 44 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 1.457,25 - 1.457,25 - 1.457,25 - 1.457,25
C 45 COSTO DE VENTAS 52.522,43 - 52.522,43 - - 52.522,43 - 52.522,43
A 46 INVENTARIO FINAL 5.646,30 - 5.646,30 - 17,65 5.663,95 - 5.663,95
G 47 GASTOS GENERALES 6.960,00 - 6.960,00 - - 6.960,00 - 6.960,00
SUMAS TOTALES 1.172.272,18 1.172.272,18 621.114,34 621.114,34 - -
G 48 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 1.548,07 155,83 1.392,23 - 1.392,23
G 49 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 125,39 - 125,39 - 125,39
RA 50 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES - 125,39 - 125,39 125,39
G 51 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 439,05 - 439,05 - 439,05
RA 52 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION - 439,05 - 439,05 439,05
G 53 DEPRECIACION VEHICULO AUTOMOTOR 1.549,00 - 1.549,00 - 1.549,00
RA 54 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO AUTOMOTOR - 1.549,00 - 1.549,00 1.549,00
I 55 DEFERENCIA DE CAMBIO - 463,44 - 463,44 463,44
G 56 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 125,39 - 125,39 - 125,39
RA 57 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN - 125,39 - 125,39 125,39
PT 58 AJUSTE DE CAPITAL - 1.548,07 - 1.548,07 1.548,07
SUMAS TOTALES 4.406,17 4.406,17 625.364,68 625.364,68 103.466,72 82.769,66 521.897,96 542.595,02
UTILIDAD BRUTA DEL PERIODO - 20.697,06 - 20.697,06
SUMAS IGUALES 82.769,66 82.769,66 521.897,96 521.897,96
BAJADA DE LA UTILIDAD DEL PERIODO - 20.697,06 - 20.697,06
IUE POR PAGAR - 5.174,00 - 5.174,00
UTILIDAD LIQUIDA DEL PERIODO - 15.523,06 - 15.523,06
SUMAS IGUALES - 20.697,06 - 20.697,06 - 20.697,06 - 20.697,06

La Paz, 31 de diciembre del 2018

Florentina Amada Corazón Ramiro Machaca Quispe