Se pide: Realizar los registros contables de las diferentes transacciones, determinar el saldo de las cuentas y hacer el estado

La empresa UNIMINUTO BGA S.A.S. está constituida como una sociedad por acciones simplificada ante la Cámara de Comerci

El domicilio principal se encuentra ubicado en la CR 17 15 24 y vende sus productos en todo el territorio nacional.

Su objeto social principal es la comercialización al por mayor de prendas de vestir código CIIU 4642 el cual incluye el comerc
mayor de todo tipo de accesorios para prendas de vestir (como guantes, corbatas y tirantes) y de artículos elaborados en pie

La entidad cumple con los requisitos generales exigidos en la actualidad por la ley colombiana y con sus respectivas inscripci

Las responsabilidades tributarias que se contemplan en el RUT son:

05- Impuesto de renta y complementario régimen ordinario

07- Retención en la fuente a título de renta

09- Retención en la fuente en el Impuesto sobre las Ventas

16- Obligación facturar por ingresos bienes y/o servicios excluidos

42- Obligado a llevar contabilidad

48- Impuesto sobre las Ventas

1.) 1. El 1 de febrero de XXXX se constituye la empresa UNIMINUTO BGA S.A.S. Capital autorizado
Accionista Juan Daniel Benítez Torres, c. c. No. 91.487.018 de Bucaramanga. Suscribe 10.000 acciones y c
Accionista Rosa Margarita Quiroga Atolones, c. c. No. 63.524. 547 de Bucaramanga Suscribe 10.000 accion
Accionista Óscar Julián Tapiero Díaz, c. c. No. 13.514.936 de Bucaramanga. Suscribe 10.000 acciones y pa
Accionista Leonardo Javier Chávez Gómez, c. c. No. 91.483.543 de Bucaramanga. Suscribe 10.000 accione

Capital Autorizado
Valor Nominal Acción
Socios
Juan Daniel Benitez
Torres
Rosa Margarita Quiroga
Atolones

Óscar Julián Tapiero Díaz

 Leonardo Javier Chávez
Gómez

Total Suscripción Socios

Capital Autorizado
CODIGO
310505
310510

Capital Por Suscribir

CODIGO
310510
310515

Capital Pagado
CODIGO
110505
310515

2.) El 4 de febrero de XXXX, se realiza apertura de cuenta corriente No. 35053405 en el Banco Bo

CODIGO
111005
110505

3.) El 5 de febrero de XXXX, se realiza pago de gastos de registro mercantil de creación de la emp
 CODIGO
514010
110505

4. El 5 de febrero de XXXX, se firma contrato de arrendamiento No. 875899 del local comercia
mediante transferencia electrónica a Cabecera Inmobiliaria SAS. NIT 900641898-6. cabecerain
4.)
Bucaramanga – Santander. 3132666691.

CODIGO
522010
240803
236530
111005

5.)
El 7 de febrero de XXXX, se constituye fondo fijo de caja menor por $ 500.000, con dinero de
solicitarse una vez agotado el 80 % del fondo.

CODIGO
110510
110505

6. El 8 de febrero de XXXX, se compra, según factura No. 98567 muebles y enseres, más IVA de
6.) 8768893 , dirección CRA. 33 55 50. Email contacto@[Link]. Responsable de IVA.
4 estantes metálicos, por $ 500.000 cada uno
2 escritorios en L, por $ 920.000 cada uno
1 computador todo en uno Lenovo Core 1.3, por $ 3.700.000.
2 sillas ergonómicas Gammer, por $ 590.000 cada una
 ARTICULO

Estantes metalicos

Escritorios

computador

Sillas

CODIGO
152405
152405
152805
152805
236540
111005
2205

7. El 9 de febrero de XXXX, según factura No. 53435 se compran mercancías, gravadas con IVA
7.) sido designada por la DIAN como gran contribuyente autorretenedor. Se cancela 100 % median
Camiseta Hombre – 200 unidades a $ 30.000 c/u
Jeans Hombre – 150 unidades a $ 62.000 c/u
Bermuda Hombre – 120 Unidades a $ 45.000 c/u

ARTICULO

Camiseta Hombre

Jeans Hombre

Bermuda Hombre
 CODIGO
1435
240802
111005

8. El 10 de febrero de XXXX, se venden, según factura No.001 mercancías gravadas a la tarifa d

cancelan 80% mediante transferencia bancaria y el saldo a 15 dí[Link]
8.)
Camiseta Hombre – 80 unidades a $ 45.000 c/u
Jeans Hombre – 50 unidades a $ 72.000 c/u
Bermuda Hombre – 60 Unidades a $ 55.000 c/u

ARTICULO

Camiseta Hombre

Jeans Hombre

Bermuda Hombre

CODIGO
413524
240801
135515
111005
130505

CODIGO
613524
1435
 El 10 de febrero de XXXX, se venden en efectivo, según factura No. 002 mercancías gravadas a
9.) Dirección Cl 1 37 25. Contacto 324 567 34 73. Productos
Camiseta Hombre – 5 unidades a $ 48.000 c/u
Jeans Hombre – 6 unidades a $ 75.000 c/u
Bermuda Hombre – 6 Unidades a $ 58.000 c/u

ARTICULO

Camiseta Hombre

Jeans Hombre

Bermuda Hombre

CODIGO
413524
240801
110505

CODIGO
613524
1435

10. El 12 de febrero de XXXX, se vende a crédito 30 días, según factura No. 003 mercancías gr
10.) [Link]
Camiseta Hombre – 110 unidades a $ 45.000 c/u
Jeans Hombre – 90 unidades a $ 72.000 c/u
Bermuda Hombre – 50 Unidades a $ 55.000 c/u

ARTICULO

Camiseta Hombre
 Jeans Hombre

Bermuda Hombre

CODIGO
413524
240801
135515
130505

CODIGO
613524
1435

11. El 15 de febrero de XXXX, según factura No. 97265633 se compran mercancías gravadas co
11.) Crédito a 15 días. Contacto 221 345 67 89 email mundoconfecionessas@[Link]. Productos
Blusa Mujer – 100 unidades a $ 41.000 c/u
Jeans Mujer – 130 unidades a $ 68.000 c/u

ARTICULO

Blusa Mujer

Jeans Mujer

CODIGO
1435
240802
236540
2205
 12. El 15 de febrero de XXXX, se vende, según factura No. 004, mercancías gravadas a la tarifa
y el saldo a 15 días. Productos
Blusa Mujer – 40 unidades a $ 58.000 c/u
12.)
Jeans Mujer – 55 unidades a $ 78.000 c/u

ARTICULO

Blusa Mujer

Jeans Mujer

CODIGO
413524
240801
135515
110505
130505

CODIGO
613524
1435

13. El 18 de febrero de XXXX, se vende, según factura No. 005, mercancías gravadas a la tarifa
efectivo y el saldo 30 días.
Productos
13) Blusa Mujer – 55 unidades a $ 58.000 c/u
Jeans Mujer – 60 unidades a $ 78.000 c/u
 ARTICULO

Blusa Mujer

Jeans Mujer

CODIGO
413524
240801
135515
110505
130505

CODIGO
613524
1435

14. El 13 de febrero de XXXX, se causan servicios públicos así:

Acueducto $ 220.000 a la empresa: Acueducto Metropolitano De Bucaramanga AMB SA ESP. NIT
14.) Energía por $ 325.000 a la empresa: Electrificadora de Santander S.A. E.S.P (ESSA), NIT. 890.2
Telefonía e internet por $ 190.000 a la Empresa De Telecomunicaciones De Bucaramanga S.A.

CODIGO
513525
233550

CODIGO
513530
 233550

CODIGO
513535
240803
233550

15. El 22 de febrero de XXXX, se venden a crédito, según factura No.006 mercancías gravadas
% en efectivo y el saldo a 30 días,

15.) Productos
Blusa Mujer – 5 unidades a $ 62.000 c/u
Jeans Mujer – 10 unidades a $ 80.000 c/u

ARTICULO

Blusa Mujer

Jeans Mujer

CODIGO
413524
240801
110505
130505

CODIGO
 613524
1435

16.) El 23 de febrero de XXXX Se cancela el saldo de la deuda con la empresa Compumuebles Bucar

CODIGO
2205
111005

17.) El 24 de febrero de XXXX Caballeros Almacén SAS nos cancela el saldo de la deuda correspondi

CODIGO
110505
130505

18.) El 25 de febrero de XXXX Se cancela Mediante transferencia bancaria el saldo de la deuda con

CODIGO
2205
111005

19.) El 26 de febrero de XXXX Surtimoda SAS nos cancela el saldo de la deuda correspondiente a la

CODIGO
110505
 130505

20. El 26 de febrero de XXXX Se cancelan los servicios públicos causados el 13 de febrero, med
20.)

CODIGO
233550
111005

CODIGO
233550
111005

CODIGO
233550
111005

21.) 21. El último día de febrero de XXXX debe hacer el cierre de los costos- Costeo mensual para c

Punto 8
Punto 9
Punto 10
Punto 12
Punto 13
Punto 15

22.) Generar el Estado de Situación Financiera y Estado de Resultados Integrales del mes de febrero
 ACTU
ros contables de las diferentes transacciones, determinar el saldo de las cuentas y hacer el estado de situación financiera de comprobac

GA S.A.S. está constituida como una sociedad por acciones simplificada ante la Cámara de Comercio de Bucaramanga.

ncuentra ubicado en la CR 17 15 24 y vende sus productos en todo el territorio nacional.

es la comercialización al por mayor de prendas de vestir código CIIU 4642 el cual incluye el comercio al por mayor de todo tipo de prend
esorios para prendas de vestir (como guantes, corbatas y tirantes) y de artículos elaborados en piel.

requisitos generales exigidos en la actualidad por la ley colombiana y con sus respectivas inscripciones ante la Cámara de Comercio y la

utarias que se contemplan en el RUT son:

omplementario régimen ordinario

e a título de renta

e en el Impuesto sobre las Ventas

r ingresos bienes y/o servicios excluidos

abilidad

ntas

ro de XXXX se constituye la empresa UNIMINUTO BGA S.A.S. Capital autorizado de $800.000.000. Valor nomin
aniel Benítez Torres, c. c. No. 91.487.018 de Bucaramanga. Suscribe 10.000 acciones y cancela el 100 % con el cheque No.
argarita Quiroga Atolones, c. c. No. 63.524. 547 de Bucaramanga Suscribe 10.000 acciones y paga el 100 % en efectivo: $10
ulián Tapiero Díaz, c. c. No. 13.514.936 de Bucaramanga. Suscribe 10.000 acciones y paga el 100 % en efectivo: $100.000.0
do Javier Chávez Gómez, c. c. No. 91.483.543 de Bucaramanga. Suscribe 10.000 acciones y paga el 80 % en efectivo: $80.00

800,000,000
$ 10,000
Suscripción x socio Total

10,000 100,000,000

10,000 100,000,000

10,000 100,000,000
 10,000 100,000,000

Total Suscripción Socios $ 400,000,000

CUENTA DEBE
Capital Autorizado
Capital Por Suscribir 800,000,000
Sumas Iguales $ 800,000,000

CUENTA DEBE
Capital Por Suscribir
Capital Suscrito por Cobrar 400,000,000
Sumas Iguales $ 400,000,000

CUENTA DEBE
Caja General 400,000,000
Capital Suscrito por Cobrar
Sumas Iguales $ 400,000,000

de XXXX, se realiza apertura de cuenta corriente No. 35053405 en el Banco Bogotá y se consigna el 80 % del e

CUENTA DEBE
Banco Nacionales 320,000,000
Caja General
Sumas Iguales $ 320,000,000

de XXXX, se realiza pago de gastos de registro mercantil de creación de la empresa por $200.000 en efectivo
 CUENTA DEBE
Registro Mercantil 200,000
Caja General
Sumas Iguales $ 200,000

ro de XXXX, se firma contrato de arrendamiento No. 875899 del local comercial por $ 1.500.000, más IVA
erencia electrónica a Cabecera Inmobiliaria SAS. NIT 900641898-6. cabecerainmobiliaria@[Link]. Calle 37
Santander. 3132666691.

CUENTA DEBE
Construcciones y Edificaciones 1,500,000
IVA Descontable Servicios 19% 285,000
Retefuente Arrendamientos
Bancos Nacionales
Sumas Iguales $ 1,785,000

de XXXX, se constituye fondo fijo de caja menor por $ 500.000, con dinero de la caja general. La política de c
vez agotado el 80 % del fondo.

CUENTA DEBE
Cajas Menores 500,000
Caja General
Sumas Iguales $ 500,000

ro de XXXX, se compra, según factura No. 98567 muebles y enseres, más IVA del 19 % retención en la fuen
ción CRA. 33 55 50. Email contacto@[Link]. Responsable de IVA. Se paga el 60 % mediante trans
licos, por $ 500.000 cada uno
L, por $ 920.000 cada uno
odo en uno Lenovo Core 1.3, por $ 3.700.000.
micas Gammer, por $ 590.000 cada una
 CANTIDAD VALOR UNITARIO

4 500,000

2 920,000

1 3,700,000

2 590,000

CUENTA DEBE
Muebles y Enseres 5,020,000
Muebles y Enseres (IVA) 953,800
Equipo de Computación y Comunicación 3,700,000
Equipo de Computación y Comunicación (IVA) 703,000
Retención en la Fuente Compras
Bancos Nacionales
Proveedores Nacionales (Compumuebles Bucaramanga SAS)
Sumas Iguales $ 10,376,800

ro de XXXX, según factura No. 53435 se compran mercancías, gravadas con IVA del 19 %, a la empresa URBAN
por la DIAN como gran contribuyente autorretenedor. Se cancela 100 % mediante transferencia bancaria. Prod
re – 200 unidades a $ 30.000 c/u
150 unidades a $ 62.000 c/u
re – 120 Unidades a $ 45.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

200 30,000

150 62,000

120 45,000
 CUENTA DEBE
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa 20,700,000
IVA Descontable Compras 19% 3,933,000
Bancos Nacionales
Sumas Iguales $ 24,633,000

ero de XXXX, se venden, según factura No.001 mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, a Caballeros Almacé
ediante transferencia bancaria y el saldo a 15 dí[Link]
re – 80 unidades a $ 45.000 c/u
50 unidades a $ 72.000 c/u
re – 60 Unidades a $ 55.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

80 45,000

50 72,000

60 55,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 262,500
Bancos Nacionales 9,786,000
Clientes Nacionales (Caballeros Almacén SAS) 2,446,500
Sumas Iguales $ 12,495,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 8,200,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Sumas Iguales $ 8,200,000
o de XXXX, se venden en efectivo, según factura No. 002 mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, a Juan Erne
7 25. Contacto 324 567 34 73. Productos
re – 5 unidades a $ 48.000 c/u
6 unidades a $ 75.000 c/u
re – 6 Unidades a $ 58.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

5 48,000

6 75,000

6 58,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Caja General 1,235,220
Sumas Iguales $ 1,235,220

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 792,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Sumas Iguales $ 792,000

rero de XXXX, se vende a crédito 30 días, según factura No. 003 mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, a Ja
roductos
re – 110 unidades a $ 45.000 c/u
90 unidades a $ 72.000 c/u
re – 50 Unidades a $ 55.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

110 45,000
 90 72,000

50 55,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 354,500
Clientes Nacionales (Javier Acosta SAS) 16,519,700
Sumas Iguales $ 16,874,200

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 11,130,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Sumas Iguales $ 11,130,000

rero de XXXX, según factura No. 97265633 se compran mercancías gravadas con IVA del 19 %, retención en la
s. Contacto 221 345 67 89 email mundoconfecionessas@[Link]. Productos
00 unidades a $ 41.000 c/u
30 unidades a $ 68.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

100 41,000

130 68,000

CUENTA DEBE
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa 12,940,000
IVA Descontable Compras 19% 2,458,600
Retención en la Fuente Compras
Proveedores Nacionales (Mundo Confecciones)
 Sumas Iguales $ 15,398,600

rero de XXXX, se vende, según factura No. 004, mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, retención en la fue
días. Productos
0 unidades a $ 58.000 c/u
5 unidades a $ 78.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

40 58,000

55 78,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 165,250
Caja General 5,390,455
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS) 2,310,195
Sumas Iguales $ 7,865,900

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 5,380,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Sumas Iguales $ 5,380,000

rero de XXXX, se vende, según factura No. 005, mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, retención en la fu
do 30 días.

5 unidades a $ 58.000 c/u

0 unidades a $ 78.000 c/u
 CANTIDAD VALOR UNITARIO

55 58,000

60 78,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 196,750
Caja General 5,501,130
Clientes Nacionales (Mundo Moda SAS) 3,667,420
Sumas Iguales $ 9,365,300

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 6,335,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Sumas Iguales $ 6,335,000

rero de XXXX, se causan servicios públicos así:

0.000 a la empresa: Acueducto Metropolitano De Bucaramanga AMB SA ESP. NIT 890200162-2. Dirección CL 32
25.000 a la empresa: Electrificadora de Santander S.A. E.S.P (ESSA), NIT. 890.201.230-1, email essa@[Link]
rnet por $ 190.000 a la Empresa De Telecomunicaciones De Bucaramanga S.A. E.S.P. Telebucaramanga. NIT 8

CUENTA DEBE
Acueducto y Alcantarillado 220,000
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (AMB)
Sumas Iguales $ 220,000

CUENTA DEBE
Energia Electrica 325,000
 Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (ESSA)
Sumas Iguales $ 325,000

CUENTA DEBE
Telefono 190,000
IVA Descontable Servicios 19% 36,100
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos ([Link])
Sumas Iguales $ 226,100

rero de XXXX, se venden a crédito, según factura No.006 mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, a Juanita R
el saldo a 30 días,

unidades a $ 62.000 c/u

0 unidades a $ 80.000 c/u

CANTIDAD VALOR UNITARIO

5 62,000

10 80,000

CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Caja General 792,540
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS) 528,360
Sumas Iguales $ 1,320,900

CUENTA DEBE
 Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 985,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Sumas Iguales $ 985,000

o de XXXX Se cancela el saldo de la deuda con la empresa Compumuebles Bucaramanga S.A.S. Mediante transf

CUENTA DEBE
Proveedores Nacionales (Compumuebles Bucaramanga SAS) 4,063,520
Bancos Nacionales
sumas iguales $ 4,063,520

o de XXXX Caballeros Almacén SAS nos cancela el saldo de la deuda correspondiente a la factura de venta No.

CUENTA DEBE
Caja general 2,446,500
Clientes Nacionales (Caballeros Almacén SAS)
Sumas Iguales $ 2,446,500

o de XXXX Se cancela Mediante transferencia bancaria el saldo de la deuda con la empresa Mundo Confeccione

CUENTA DEBE
Proveedores Nacionales (Mundo Confecciones) 15,075,100
Bancos Nacionales
Sumas Iguales $ 15,075,100

o de XXXX Surtimoda SAS nos cancela el saldo de la deuda correspondiente a la factura de venta No. 004. Efec

CUENTA DEBE
Caja General 2,310,195
 Clientes Nacionales (Surtimoda SAS)
Sumas Iguales $ 2,310,195

rero de XXXX Se cancelan los servicios públicos causados el 13 de febrero, mediante transferencia bancaria.

CUENTA DEBE
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (AMB) 220,000
Bancos Nacionales
Sumas Iguales $ 220,000

CUENTA DEBE
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (ESSA) 325,000
Bancos Nacionales
Sumas Iguales $ 325,000

CUENTA DEBE
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos ([Link]) 226,100
Bancos Nacionales
Sumas Iguales $ 226,100

a de febrero de XXXX debe hacer el cierre de los costos- Costeo mensual para causar los costos de los inventar

do de Situación Financiera y Estado de Resultados Integrales del mes de febrero en el software. Si se desarrol
 ACTUVIDAD 6 EVALUATIVA COLABORATIVA
e situación financiera de comprobación.

de Bucaramanga.

al por mayor de todo tipo de prendas de vestir (incluso las prendas de vestir de cuero), para hombres, mujeres, niños y bebés, ropa inte

es ante la Cámara de Comercio y la DIAN, con el NIT 902 345 260 -1

UNIMINUTO BGA S.A.S

NIT. 902.345.260-1

TRANSACCIONES CONTABLES

e $800.000.000. Valor nominal de la acción es de $10.000 c/u

cela el 100 % con el cheque No. 7634789 del Banco Bogotá por $100.000.000.
y paga el 100 % en efectivo: $100.000.000.
el 100 % en efectivo: $100.000.000
y paga el 80 % en efectivo: $80.000.000 y el 20 % con el cheque No. 2436399 de Bancolombia por $20.000.000

forma de pago

100% Cheque

100% Efectivo

100% Efectivo
 80% Efectivo
20% Cheque

HABER
800,000,000

$ 800,000,000

HABER
400,000,000

$ 400,000,000

HABER

400,000,000
$ 400,000,000

otá y se consigna el 80 % del efectivo recibido.

HABER

320,000,000
$ 320,000,000

sa por $200.000 en efectivo a la Cámara De Comercio De Bucaramanga. NIT No. 890.200.110-1. Dirección Cra
 HABER

200,000
$ 200,000

por $ 1.500.000, más IVA del 19 %. Retención en la fuente del 3,5 %. Los pagos deben realizarse los prime
obiliaria@[Link]. Calle 37 No. 35-30 Local 1

HABER

52,500
1,732,500
$ 1,785,000

caja general. La política de caja menor establece que no se deben realizar pagos por caja menor superiores a

HABER

500,000
$ 500,000

19 % retención en la fuente 2,5%, a la empresa Compumuebles Bucaramanga S.A.S., identificada con NIT
e paga el 60 % mediante transferencia bancaria, y el saldo, a 15 días.
 TOTAL

2,000,000

1,840,000

3,700,000

1,180,000

8,720,000

HABER

218,000
6,095,280
4,063,520
$ 10,376,800

el 19 %, a la empresa URBAN Zoom SAS., identificada con NIT 900269206-0, Contacto 3137171125, Dirección
transferencia bancaria. Productos:

TOTAL COSTOS

6,000,000

9,300,000

5,400,000

20,700,000
 HABER

24,633,000
$ 24,633,000

l 19 %, a Caballeros Almacén SAS, responsable de IVA. Retención 2,5%. NIT 900456723-9. Dirección CRA 31

TOTAL INGRESOS COSTOS

3,600,000 2,400,000

3,600,000 3,100,000

3,300,000 2,700,000

10,500,000 8,200,000

HABER
10,500,000
1,995,000

$ 12,495,000

HABER
-
8,200,000
$ 8,200,000
a tarifa del 19 %, a Juan Ernesto Ceballos Torres, persona natural. No responsable de IVA. No declarante. Cc 9

TOTAL INGRESOS COSTOS

240,000 150,000

450,000 372,000

348,000 270,000

1,038,000 792,000

HABER
1,038,000
197,220

$ 1,235,220

HABER

792,000
$ 792,000

adas a la tarifa del 19 %, a Javier Acosta SAS, responsable de IVA. Retención 2,5%. NIT 900557345-1. Direcció

TOTAL INGRESOS COSTOS

4,950,000 3,300,000
 6,480,000 5,580,000

2,750,000 2,250,000

14,180,000 11,130,000

HABER
14,180,000
2,694,200

$ 16,874,200

HABER

11,130,000
$ 11,130,000

IVA del 19 %, retención en la fuente 2,5% a la empresa Mundo Confecciones SA, identificada con NIT 8906573

TOTAL COSTOS

4,100,000

8,840,000

12,940,000

HABER

323,500
15,075,100
 $ 15,398,600

el 19 %, retención en la fuente del 2,5%, a la empresa Surtimoda SAS., responsable de IVA, NIT 900542161-8

TOTAL INGRESOS COSTOS

2,320,000 1,640,000

4,290,000 3,740,000

6,610,000 5,380,000

HABER
6,610,000
1,255,900

$ 7,865,900

HABER

5,380,000
$ 5,380,000

el 19 %, retención en la fuente del 2,5%, a la empresa Mundo Moda SAS., responsable de IVA, NIT 85045673
 TOTAL INGRESOS COSTOS

3,190,000 2,255,000

4,680,000 4,080,000

7,870,000 6,335,000

HABER
7,870,000
1,495,300

$ 9,365,300

HABER

6,335,000
$ 6,335,000

890200162-2. Dirección CL 32 30 A 51 Bucaramanga. Contacto 632 0202. Email serviciospublicos@[Link].c

1.230-1, email essa@[Link]. Dirección Cr 19 24 56. Contacto 633 97 67
S.P. Telebucaramanga. NIT 890201210-2. Cl. 36 14 - 71 Contacto 630 90 42.

HABER

220,000
$ 220,000

HABER
 325,000
$ 325,000

HABER

226,100
$ 226,100

la tarifa del 19 %, a Juanita Ramirez Torres, persona natural, No responsable de IVA con CC 63.546.789 da Bu

TOTAL INGRESOS COSTOS

310,000 205,000

800,000 780,000

1,110,000 985,000

HABER
1,110,000
210,900

$ 1,320,900

HABER
 985,000
$ 985,000

manga S.A.S. Mediante transferencia bancaria.

HABER

4,063,520
$ 4,063,520

nte a la factura de venta No. 001. En efectivo.

HABER

2,446,500
$ 2,446,500

empresa Mundo Confecciones SA.

HABER

15,075,100
$ 15,075,100

actura de venta No. 004. Efectivo

HABER
 2,310,195
$ 2,310,195

ante transferencia bancaria.

HABER

220,000
$ 220,000

HABER

325,000
$ 325,000

HABER

226,100
$ 226,100

usar los costos de los inventarios (Este punto sólo se realizará en SIIGO NUBE). Si desarrolla el ejercicio en Exc

en el software. Si se desarrolló en Excel determinar el saldo de las cuentas y elaborar el estado de resultados
es, mujeres, niños y bebés, ropa interior, de dormir, de etiqueta, de trabajo, para practicar deportes, entre otros y el comercio al por

a por $20.000.000

UNIMINUTO BGA A.S.A

NIT. 902.345.260-1

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

FEBRERO 01 DE 2021

Cifras Expresadas en Pesos Colombianos- COP $

 Activos Pasivos
Efectivos Y Equivalentes 400,000,000
Patrimonio
Capital Social
Capital Autorizado
Capital Por Suscribir

Total Activos 400,000,000 Total Pasivo + Patromonio

xxxxxx xxxxxx
Representante Legal Contador Público

890.200.110-1. Dirección Cra. 19 36 20. Cel 321 6549870

os deben realizarse los primeros 5 días de cada mes,

s por caja menor superiores a $ 80.000, y el rembolso debe

S.A.S., identificada con NIT 900423273-4 , contacto 311

tacto 3137171125, Dirección CL 70 7 D Bis 20 Cali, la cual ha
0456723-9. Dirección CRA 31 32 45 Bucaramanga. Nos
e de IVA. No declarante. Cc 91.472.923 de Bucaramanga.

%. NIT 900557345-1. Dirección CRA 17 36 48

identificada con NIT 890657345-5, responsable de IVA.
able de IVA, NIT 900542161-8. Nos cancelan 70 % en efectivo

onsable de IVA, NIT 8504567321-9. Nos cancelan 60 % en

serviciospublicos@[Link]
IVA con CC 63.546.789 da Bucaramanga. Nos cancelan el 60
desarrolla el ejercicio en Excel deberá hacerlo en las ventas.

borar el estado de resultados y estado de situación financiera

e otros y el comercio al por
 -

800,000,000
- 400,000,000

400,000,000
 10.    El 12 de febrero de XXXX, se vende a crédito 30 días, según factura No. 003 mercancías gravadas a la tarifa del 19 %
Productos
PRODUCTO
Camiseta Hombre – 110 unidades a $ 45.000 c/u CAMISETA HOMBRE
Jeans Hombre – 90 unidades a $ 72.000 c/u JEAN HOMBRE
Bermuda Hombre – 50 Unidades a $ 55.000 c/u BERMUDA HOMBRE

CODIGO CUENTA DEBE

130501 Clientes 16,519,700
135515 Anticipo de impuestos y contribuci 354,500
413524 Venta productos textiles
2408 Iva generado
Sumas Iguales 16,874,200

CODIGO CUENTA DEBE

6135 mercancias no fabricadas x la Empresa 11,130,000
1435 mercancias no fabricadas x la Empresa
SUmas Iguales 11,130,000

11empresa Mundo Confecciones SA, identificada con NIT 890657345-5, responsable de IVA. Crédito a 15 días. Contacto 221
uente 2,5% a la

Productos
Blusa Mujer – 100 unidades a $ 41.000 c/u PRODUCTO
Jeans Mujer – 130 unidades a $ 68.000 c/u BLUSA MUJER
JEAN MUJER

CODIGO CUENTA DEBE

1435 Mercancias no fabricadas x la Empresa 12,940,000
2408 Iva por pagar 2,458,600
236540 Retefuente compras
2205 Nacionales
sumas Iguales 15,398,600
 12. El 15 de febrero de XXXX, se vende, según factura No. 004, mercancías gravadas a la tarifa del 19 %, retención en la
fuente del 2,5%, a la empresa Surtimoda SAS., responsable de IVA, NIT 900542161-8. Nos cancelan 70 % en efectivo y el
12. saldo a 15 días.

Productos
Blusa Mujer – 40 unidades a $ 58.000 c/u PRODUCTO
Jeans Mujer – 55 unidades a $ 78.000 c/u BLUSA MUJER
JEAN MUJER

CODIGO CUENTA DEBE

1105 Caja 5,390,455
130501 Clientes 2,310,195
135515 Anticipo de impuestos y contribuci 165,250
413524 Venta productos textiles
2408 Iva generado
Sumas Iguales 7,865,900

CODIGO CUENTA DEBE

6135 mercancias no fabricadas x la Empresa 5,380,000
1435 mercancias no fabricadas x la Empresa
SUmas Iguales 5,380,000

13 El 18 de febrero de XXXX, se vende, según factura No. 005, mercancías gravadas a la tarifa del 19
%, retención en la fuente del 2,5%, a la empresa Mundo Moda SAS., responsable de IVA, NIT
8504567321-9. Nos cancelan 60 % en efectivo y el saldo 30 días

Productos
Blusa Mujer – 55 unidades a $
58.000 c/u PRODUCTO
 Jeans Mujer – 60 unidades a $
78.000 c/u BLUSA MUJER
JEAN MUJER

CODIGO CUENTA DEBE

1105 Caja 5,501,130
130501 Clientes 3,667,420
135515 Anticipo de impuestos y contribuci 196,750
413524 Venta productos textiles
2408 Iva generado
Sumas Iguales 9,365,300

CODIGO CUENTA DEBE

6135 mercancias no fabricadas x la Empresa 6,935,000
1435 mercancias no fabricadas x la Empresa
SUmas Iguales 6,935,000

14 El 13 de febrero de XXXX, se causan servicios públicos así:

Acueducto
Acueducto $ 220.000
$ 220.000 a la empresa:
a la empresa: Acueducto
Acueducto Metropolitano
Metropolitano De Bucaramanga
De Bucaramanga AMB SA [Link] ESP.
890200162-2. Dirección
NIT 890200162-2. Dirección CL 32 30 A 51 Bucaramanga. Contacto 632 0202. Email
serviciospublicos@[Link]
Energía pore$ 325.000
Telefonía internet a la
porempresa:
$ Electrificadora de Santander S.A. E.S.P (ESSA), NIT. 890.201.230-1, email essa@essa
190.000
Energíaa por
la Empresa
$ 325.000Dea la empresa: Electrificadora de Santander S.A. E.S.P (ESSA), NIT.
Telecomunicaciones De
890.201.230-1, email essa@[Link]. Dirección Cr 19 24 56. Contacto 633 97 67
Bucaramanga S.A. E.S.P.
Telebucaramanga. NIT
Telefonía eCl.
890201210-2. internet
36 14 por
- 71$ 190.000 a la Empresa De Telecomunicaciones De Bucaramanga S.A.
E.S.P. 630
Contacto Telebucaramanga.
90 42. NIT 890201210-2. Cl. 36 14 - 71 Contacto 630 90 42.

CODIGO CUENTA DEBE

513525 Acueducto y Alcantarillado 220,000
513530 Energia Electrica 325,000
513535 Telefono 190,000
2335 Costos y gastos por pagar
Sumas Iguales 735,000
ncías gravadas a la tarifa del 19 %, a Javier Acosta SAS, responsable de IVA. Retención 2,5%. NIT 900557345-1. Dirección CRA 17 36 48

CANTIDAD V/UNITARIO VALOR TOTAL COSTOS

110 45,000 4,950,000 3,300,000
90 72,000 6,480,000 5580000
50 55,000 2,750,000 2250000
14,180,000 11,130,000

HABER

14,180,000
2,694,200
16,874,200

HABER

11,130,000
11,130,000

VA. Crédito a 15 días. Contacto 221 345 67 89 email mundoconfecionessas@[Link].

CANTIDAD V/UNITARIO VALOR TOTAL

100 41,000 4,100,000
130 68,000 8,840,000
12,940,000

HABER

323,500
15,075,100
15,398,600
a tarifa del 19 %, retención en la
Nos cancelan 70 % en efectivo y el

CANTIDAD V/UNITARIO VALOR TOTAL COSTOS

40 58,000 2,320,000 1,640,000

55 78,000 4,290,000 3,740,000
6,610,000 5,380,000

HABER

6,610,000
1,255,900
7,865,900

HABER

5,380,000
5,380,000

la tarifa del 19
e IVA, NIT

CANTIDAD V/UNITARIO VALOR TOTAL COSTOS

 55 58,000 3,190,000 2,255,000
60 78,000 4,680,000 4,680,000
7,870,000 6,935,000

HABER

7,870,000
1,495,300
9,365,300

HABER

6,935,000
6,935,000

nga AMB SA ESP.

632 0202. Email

E.S.P (ESSA), NIT.

97 67

Bucaramanga S.A.
2.

HABER
 IVA
735,000
735,000
00557345-1. Dirección CRA 17 36 48 Bucaramanga.
6. El 8 de febrero de xxxx, se compra, según factura No. 98567 muebles y enseres, mas IVA del 19% retencion en l
COMPUMUEBLES BUCARAMANGA S.A.S, identificada con NIT. 900423273-4 contacto 311 8768893, direccion CRA
contacto@[Link] Responsable de IVA. Se paga el 60% mediante trasferencia bancaria y el saldo a 15

CODIGO CUENTA DEBE

152405 MUEBLES Y ENSERES $ 5.020.000
152405 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 953.800
152805 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICA $ 3.700.000
152405 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 703.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE  
111005 BANCOS NACIONALES  
2205 PROVEEDORES NACIONALES  
SUMAS IGUALES $ 10.376.800

7. El 9 de febrero de xxx, según factura No. 53435 se compran mercancias, gravadas con IVA del 19% a la empresa
NIT 900269206-0, contacto 3137171125, Direccion CL 70 7 D Bis 20 Cali, la cual ha sido designada por la DIAN com
Se cancela 100% mediante transferencia bancaria.

CODIGO CUENTA DEBE

1435 MERCANCIAS $ 20.700.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
$ 3.933.000
1105 BANCOS  
     
SUMAS IGUALES $ 24.633.000

8. El 10 de febrero xxxx se venden, según factura No.001 mercancias gravadas a la tarifa del 19% a Caballeros Alm
responsable de IVA. Retencion 2,5% NIT 900456723-9 Direccion CRA 31 32- 45 Bucaramanga. Nos cancelan 80% m
transferencia bancaria y el saldo a 15 dias.

CODIGO CUENTA DEBE

111005 BANCOS NACIONALES $ 9.786.000
1305 CLIENTES $ 2.446.500
135515 RETENCION EN LA FUENTE $ 262.500
 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGA 
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR  
SUMAS IGUALES $ 12.495.000
     
CODIGO CUENTA DEBE
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 8.200.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EM  
  SUMAS IGUALES $ 8.200.000

9. El 10 de febrero de xxxx, se venden en efectivo, según factura No. 002 mercancias gravadas a la tarifa del 19%,
Ceballos Torres, persona [Link] responsable de iva, No declarante, C.C 91472923 de Bucaramanga. Direccion
3245673473

CODIGO CUENTA DEBE

1105 CAJA $ 1.038.000
2408 IVA GENERADO $ 197.220
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR  
     
SUMAS IGUALES $ 1.235.220

CODIGO CUENTA DEBE

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 792.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EM  
  SUMAS IGUALES $ 792.000
 mas IVA del 19% retencion en la fuente 2,5% a la empresa
cto 311 8768893, direccion CRA. 33 55- 50. Email
sferencia bancaria y el saldo a 15 dias.

HABER 4 estantes metal$ 500.000

  2 escritorios en $ 920.000
  1 computador to$ 3.700.000
  2 sillas ergono $ 590.000
  TOTALES
$ 218.000
$ 6.095.280
$ 4.063.520
$ 10.376.800

as con IVA del 19% a la empresa URBAN Zoom S.A.S, identificada con
sido designada por la DIAN como gran contribuyente autorretenedor.

HABER PRODUCTO UNIDADES VALOR

  camiseta hombre 200 $ 30.000
  jeans hombre 150 $ 62.000
$ 24.633.000 bermuda hombre 120 $ 45.000
    TOTALES
$ 24.633.000

a tarifa del 19% a Caballeros Almacen S.A.S,

aramanga. Nos cancelan 80% mediante

HABER PRODUCTO UNIDADES VALOR

  camiseta hombre 80 $ 45.000
  jeans hombre 50 $ 72.000
  bermuda hombre 60 $ 55.000
 $ 1.995.000   TOTALES
$ 10.500.000
$ 12.495.000
         
HABER
 
$ 8.200.000
$ 8.200.000

as gravadas a la tarifa del 19%, a Juan Ernesto

923 de Bucaramanga. Direccion CL 1 37-25 contacto

HABER PRODUCTO UNIDADES VALOR

  camiseta hombre 5 $ 48.000
  jeans hombre 6 $ 75.000
$ 1.235.220 bermuda hombre 6 $ 58.000
    TOTALES
$ 1.235.220

HABER
 
$ 792.000
$ 792.000
$ 2.000.000
$ 1.840.000
$ 3.700.000
$ 1.180.000
$ 8.720.000

 
$ 6.000.000
$ 9.300.000
$ 5.400.000
$ 20.700.000

INGRESOS COSTO
$ 3.600.000 $ 2.400.000
$ 3.600.000 $ 3.100.000
$ 3.300.000 $ 2.700.000
$ 10.500.000 $ 8.200.000

   

INGRESOS COSTO
$ 240.000 $ 150.000
$ 450.000 $ 372.000
$ 348.000 $ 270.000
$ 1.038.000 $ 792.000
15.)
15. El 22 de febrero de XXXX, se venden a crédito, según factura No.006 mercancías gravadas a la ta
Productos
Blusa Mujer – 5 unidades a $ 62.000 c/u
Jeans Mujer – 10 unidades a $ 80.000 c/u

CODIGO CUENTA DEBE

1305 Clientes 528,360
110505 Caja General 792,540
240802 Iva Generado
4135 Comercio al por mayor y menor
Sumas Iguales $ 1,320,900

16.) El 23 de febrero de XXXX Se cancela el saldo de la deuda con la empresa Compumuebles Bucaraman

CODIGO CUENTA DEBE

220505 Proveedores 4,063,520
111005 Bancos
Sumas Iguales $ 4,063,520

17.) El 24 de febrero de XXXX Caballeros Almacén SAS nos cancela el saldo de la deuda correspondiente

CODIGO CUENTA DEBE

110505 Caja general 2,446,500
130505 Clientes
Sumas Iguales $ 2,446,500

18.) El 25 de febrero de XXXX Se cancela Mediante transferencia bancaria el saldo de la deuda con la em

CODIGO CUENTA DEBE

220505 Proveedores 15,075,100
111005 Bancos
 Sumas Iguales $ 15,075,100

19.) El 26 de febrero de XXXX Surtimoda SAS nos cancela el saldo de la deuda correspondiente a la factu

CODIGO CUENTA DEBE

110505 Caja General 2,310,195
130505 Clientes
Sumas Iguales $ 2,310,195
cancías gravadas a la tarifa del 19 %, a Juanita Ramirez Torres, persona natural, No responsable de IVA con CC 63.

HABER

210,900
1,110,000
$ 1,320,900

mpumuebles Bucaramanga S.A.S. Mediante transferencia bancaria.

HABER

4,063,520
$ 4,063,520

euda correspondiente a la factura de venta No. 001. En efectivo.

HABER

2,446,500
$ 2,446,500

de la deuda con la empresa Mundo Confecciones SA.

HABER

15,075,100
 $ 15,075,100

respondiente a la factura de venta No. 004. Efectivo

HABER

2,310,195
$ 2,310,195
o responsable de IVA con CC 63.546.789 da Bucaramanga. Nos cancelan el 60 % en efectivo y el saldo a 30 días,

UND VR UND

4 $ 500,000

2 $ 920,000
1 $ 3,700,000
2 $ 590,000

80 $ 45,000
50 $ 72,000
60 $ 55,000

100 $ 41,000
130 $ 68,000
40 $ 58,000
55 $ 78,000
an el 60 % en efectivo y el saldo a 30 días,

SUBTOTAL IVA TOTAL

$ 2,000,000 $ 380,000 $ 2,380,000
$ 1,840,000 $ 349,600 $ 2,189,600
$ 3,700,000 $ 703,000 $ 4,403,000
$ 1,180,000 $ 224,200 $ 1,404,200
$ 8,720,000 $ 10,376,800
RTEFTE $ 218,000
VR PAGAR $ 10,158,800

$ 3,600,000 $ 684,000 $ 4,284,000

$ 3,600,000 $ 684,000 $ 4,284,000
$ 3,300,000 $ 627,000 $ 3,927,000
$ 10,500,000 $ 12,495,000
RTEFTE $ 262,500
$ 12,232,500

$ 4,100,000 $ 779,000 $ 4,879,000

$ 8,840,000 $ 1,679,600 $ 10,519,600
$ 12,940,000 $ 15,398,600
RTEFTE $ 323,500
 $ 15,075,100 Credito

$ 2,320,000 $ 440,800 $ 2,760,800

$ 4,290,000 $ 815,100 $ 5,105,100
$ 6,610,000 $ 7,865,900
RTEFTE $ 165,250
$ 7,700,650
$ 4,063,520 Credito
$ 6,095,280 Bancos

$ 2,446,500 Credito
$ 9,786,000 Bancos
$ 2,310,195 Credito
$ 5,390,455 Efectivo
El 26 de febrero de xxxx se cancelan los servicios publico causado el 13 de febrero mediante transf

CODIGO CUENTA DEBE HABER

513530 servicios 350,000
1110 banco 350,000
sumas iguales 350,000 350,000
de febrero mediante transferencia bacancaria
CODIGO
310505
310510
CODIGO
310510
310515
CODIGO
110505
310515
CODIGO
111005
110505
CODIGO
514010
110505
CODIGO
522010
240803
236530
111005
CODIGO
110510
110505
CODIGO
152405
152405
152805
152805
236540
111005
2205
CODIGO
1435
240802
111005
CODIGO
413524
240801
135515
111005
130505
CODIGO
613524
1435
CODIGO
413524
240801
110505
CODIGO
613524
1435
CODIGO
413524
240801
135515
130505
CODIGO
613524
1435
CODIGO
1435
240802
236540
2205
CODIGO
413524
240801
135515
110505
130505
CODIGO
613524
1435
CODIGO
413524
240801
135515
110505
130505
CODIGO
613524
1435
CODIGO
513525
233550
CODIGO
513530
233550
CODIGO
513535
240803
233550
CODIGO
413524
240801
110505
130505
CODIGO
613524
1435
CODIGO
2205
111005
CODIGO
110505
130505
CODIGO
2205
111005
CODIGO
110505
130505
CODIGO
233550
1100505
CODIGO
233550
1100505
CODIGO
233550
1100505
 CUENTA DEBE
Capital Autorizado
Capital Por Suscribir 800,000,000
CUENTA DEBE
Capital Por Suscribir
Capital Suscrito por Cobrar 400,000,000
CUENTA DEBE
Caja General 400,000,000
Capital Suscrito por Cobrar
CUENTA DEBE
Banco Nacionales 320,000,000
Caja General
CUENTA DEBE
Registro Mercantil 200,000
Caja General
CUENTA DEBE
Construcciones y Edificaciones 1,500,000
IVA Descontable Servicios 19% 285,000
Retefuente Arrendamientos
Bancos Nacionales
CUENTA DEBE
Cajas Menores 500,000
Caja General
CUENTA DEBE
Muebles y Enseres 5,020,000
Muebles y Enseres (IVA) 953,800
Equipo de Computación y Comunicación 3,700,000
Equipo de Computación y Comunicación (IVA) 703,000
Retención en la Fuente Compras
Bancos Nacionales
Proveedores Nacionales (Compumuebles Bucaramanga SAS)
CUENTA DEBE
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa 20,700,000
IVA Descontable Compras 19% 3,933,000
Bancos Nacionales
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 262,500
Bancos Nacionales 9,786,000
Clientes Nacionales (Caballeros Almacén SAS) 2,446,500
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 8,200,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Caja General 1,235,220
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 792,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 354,500
Clientes Nacionales (Javier Acosta SAS) 16,519,700
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 11,130,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
CUENTA DEBE
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa 12,940,000
IVA Descontable Compras 19% 2,458,600
Retención en la Fuente Compras
Proveedores Nacionales (Mundo Confecciones)
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 165,250
Caja General 5,390,455
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS) 2,310,195
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 5,380,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Retención En La Fuente 196,750
Caja General 5,501,130
Clientes Nacionales (Mundo Moda SAS) 3,667,420
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 6,335,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
CUENTA DEBE
Acueducto y Alcantarillado 220,000
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (AMB)
CUENTA DEBE
Energia Electrica 325,000
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (ESSA)
CUENTA DEBE
Telefono 159,664
IVA Descontable Servicios 19% 30,336
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos ([Link])
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
IVA Generado 19%
Caja General 792,540
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS) 528,360
CUENTA DEBE
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 985,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
CUENTA DEBE
Proveedores Nacionales (Compumuebles Bucaramanga SAS) 4,063,520
Bancos Nacionales
CUENTA DEBE
Caja general 2,446,500
Clientes Nacionales (Caballeros Almacén SAS)
CUENTA DEBE
Proveedores Nacionales (Mundo Confecciones) 15,075,100
Bancos Nacionales
CUENTA DEBE
Caja General 2,310,195
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS)
CUENTA DEBE
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (AMB) 220,000
Bancos Nacionales
CUENTA DEBE
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (ESSA) 325,000
Bancos Nacionales
CUENTA DEBE
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos ([Link]) 190,000
Bancos Nacionales
HABER
800,000,000

HABER
400,000,000

HABER

400,000,000
HABER

320,000,000
HABER

200,000
HABER

52,500
1,732,500
HABER

500,000
HABER

218,000
6,095,280
4,063,520
HABER
24,633,000
HABER
10,500,000
1,995,000

HABER

8,200,000
HABER
1,038,000
197,220

HABER

792,000
HABER
14,180,000
2,694,200

HABER

11,130,000
HABER

323,500
15,075,100
HABER
6,610,000
1,255,900
HABER

5,380,000
HABER
7,870,000
1,495,300

HABER

6,335,000
HABER

220,000
HABER

325,000
HABER

190,000
HABER
1,110,000
210,900

HABER

985,000
HABER
 4,063,520
HABER

2,446,500
HABER

15,075,100
HABER

2,310,195
HABER

220,000
HABER

325,000
HABER

190,000
 Capital Autorizado
Capital Por Suscribir

Representante Legal Contador Público

 800,000,000
- 400,000,000
CODIGO
110505
110505
110505
110505
110505
110505
110505
110505
110505
110505

110510

111005
111005
111005
111005
111005
111005
111005
111005
111005
111005

130505
130505
130505
130505
130505
130505
130505

135515
135515
135515
135515

1435
1435
1435
1435
1435
1435
1435
1435

152405
152405

152805
152805

2205
2205
2205
 2205

233550
233550
233550
233550
233550
233550

236530

236540
236540

240801
240801
240801
240801
240801
240801

240802
240802

240803
240803
310505

310510
310510

310515
310515

413524
413524
413524
413524
413524
413524

513525

513530

513535

514010
522010

613524
613524
613524
613524
613524
613524
 CUENTA DEBE
Caja General 400,000,000
Caja General
Caja General
Caja General
Caja General 1,235,220
Caja General 5,390,455
Caja General 5,501,130
Caja General 792,540
Caja general 2,446,500
Caja General 2,310,195
417,676,040
96,976,040

Cajas Menores 500,000

500,000

Banco Nacionales 320,000,000

Bancos Nacionales
Bancos Nacionales
Bancos Nacionales
Bancos Nacionales 9,786,000
Bancos Nacionales
Bancos Nacionales
Bancos Nacionales
Bancos Nacionales
Bancos Nacionales
329,786,000
277,451,600

Clientes Nacionales (Caballeros Almacén SAS) 2,446,500

Clientes Nacionales (Javier Acosta SAS) 16,519,700
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS) 2,310,195
Clientes Nacionales (Mundo Moda SAS) 3,667,420
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS) 528,360
Clientes Nacionales (Caballeros Almacén SAS)
Clientes Nacionales (Surtimoda SAS)
25,472,175
20,715,480

Retención En La Fuente 262,500

Retención En La Fuente 354,500
Retención En La Fuente 165,250
Retención En La Fuente 196,750
979,000

Mercancías No Fabricadas Por La Empresa 20,700,000

Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa 12,940,000
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
Mercancías No Fabricadas Por La Empresa
33,640,000
818,000

Muebles y Enseres 5,020,000

Muebles y Enseres (IVA) 953,800
5,973,800

Equipo de Computación y Comunicación 3,700,000

Equipo de Computación y Comunicación (IVA) 703,000
4,403,000

Proveedores Nacionales (Compumuebles Bucaramanga SAS)

Proveedores Nacionales (Mundo Confecciones)
Proveedores Nacionales (Compumuebles Bucaramanga SAS) 4,063,520
Proveedores Nacionales (Mundo Confecciones) 15,075,100
19,138,620
0

Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (AMB)

Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (ESSA)
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos ([Link])
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (AMB) 220,000
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos (ESSA) 325,000
Costos y gastos por pagar- Servicios Publicos ([Link]) 190,000
735,000
0

Retefuente Arrendamientos

Retención en la Fuente Compras

Retención en la Fuente Compras

IVA Generado 19%

IVA Generado 19%
IVA Generado 19%
IVA Generado 19%
IVA Generado 19%
IVA Generado 19%

IVA Descontable Compras 19% 3,933,000

IVA Descontable Compras 19% 2,458,600
6,391,600

IVA Descontable Servicios 19% 285,000

IVA Descontable Servicios 19% 36,100
 321,100

Capital Autorizado

Capital Por Suscribir 800,000,000

Capital Por Suscribir
800,000,000
400,000,000

Capital Suscrito por Cobrar 400,000,000

Capital Suscrito por Cobrar
400,000,000
0

Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado

Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado
-

Acueducto y Alcantarillado 220,000

220,000

Energia Electrica 325,000

325,000

Telefono 190,000
190,000

Registro Mercantil 200,000

200,000
Construcciones y Edificaciones 1,500,000
1,500,000

Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 8,200,000

Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 792,000
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 11,130,000
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 5,380,000
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 6,335,000
Venta de ProductosTextil,De Vestir, De Cuero Y Calzado 985,000
32,822,000
HABER

320,000,000
200,000
500,000

320,700,000

1,732,500
6,095,280
24,633,000

4,063,520
15,075,100
220,000
325,000
190,000
52,334,400
 2,446,500
2,310,195
4,756,695

8,200,000
792,000
11,130,000

5,380,000
6,335,000
985,000
32,822,000

4,063,520
15,075,100
19,138,620

220,000
325,000
190,000

735,000

52,500
52,500

218,000
323,500
646,500

1,995,000
197,220
2,694,200
1,255,900
1,495,300
210,900
7,848,520
 1,135,820 a favor

800,000,000
800,000,000

400,000,000
400,000,000

400,000,000
400,000,000

10,500,000
1,038,000
14,180,000
6,610,000
7,870,000
1,110,000
41,308,000
-
Capital Autorizado
Capital Por Suscribir
800,000,000
- 400,000,000
UNIMINUTO BGA S.A.

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO

Caja
Bancos
Cuentas de Ahorro

DEUDORES
Clientes
Anticipo de Retención en la Fuente
Iva a favor

INVENTARIOS
Mercancia no fabricada por la empresa

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Muebles y enseres
Equipo de computacion y comunicación

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
 PASIVO

PASIVO CORRIENTE

PROVEEDORES
Nacionales

CUENTAS POR PAGAR

Costos y Gastos por Pagar
Retención en la fuente por pagar

Acreedores Varios

BENEFICIO A EMPLEADOS
Cesantias consolidadas
Intereses sobre las Cesantias
Vacaciones consolidadas

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS

De Clientes

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital por suscribir
RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 Representante Legal

INVERSIONES LA PLACA S.A.S.

Nit: 901.311.824-5
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2020

INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al por menor
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

(-) COSTOS DE VENTAS

Mercancías no Fabricadas por la empresa
TOTAL COSTOS
UTILIDAD BRUTA

GASTOS OPERACIONALES
Gastos Operacionales de Administración
Servicios
Registro Mrecantil
Arrendamiento

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

UTILIDAD OPERACIONAL

(+) INGRESOS NO OPERACIONALES

(-) EGRESOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Gastos Diversos

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

 NOTAS ESTADOS
FINANCIEROS

3 382,001,791.84
97,476,040.00
277,451,599.84
7,074,152.00

4 21,694,480.00
20,715,480.00
979,000.00
1,135,820.00

5 818,000.00
818,000.00

404,514,271.84

5 10,376,800.00
5,973,800.00
4,403,000.00

10,376,800.00

414,891,071.84
 NOTAS ESTADOS
FINANCIEROS

7 0.00
0.00

8 6,629,114.00
0.00
699,000.00
36,419.00
2,742,000.00
1,251,495.00
1,900,200.00

9 12,451,459.00
11,648,879.00
802,580.00
0.00

19,080,573.00

10 352,744,266.00
352,744,266.00

352,744,266.00

371,824,839.00

11 400,000,000.00
12 6,051,000.00
13
406,051,000.00

777,875,839.00
 Contadora
TP 53178-T

IONES LA PLACA S.A.S.

Nit: 901.311.824-5
E RESULTADOS INTEGRAL
O 1 A DICIEMBRE 31 DE 2020
NOTAS ESTADOS
FINANCIEROS

14
41,308,000.00
41,308,000.00

15
32,822,000.00
32,822,000.00
8,486,000.00

16
2,435,000.00
735,000.00
200,000.00
1,500,000.00
0.00
0.00

0.00

0.00

2,435,000.00

6,051,000.00

17 0.00
18 0.00

19 6,051,000.00