LOS PEDRITOS SAC
LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES
AL 03 DE ENERO DEL 2021
(EN SOLES)
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
#REF! 250,000 Cuentas por pagar comerciales
Mercaderias 105,000 Otras cuentas por pagar diversas
Impuesto a la renta por pagar
CTS por pagar
Participación por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 355,000
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras
Unidad de transporte 42,000
Muebles 32,000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO NETO
#REF! 429,000
Resultados acumulados
Resultados del Ejercicio
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 74,000 TOTAL PATRIMONIO NETO 429,000
TOTAL ACTIVO 429,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 429,000
0
CRISOL SRL
LIBRO DIARIO
PERIODO 2019
FECHA CODIGO
12/31/2019 1212
4011
7011
12/31/2019 6951
2911
12/31/2019 6211
6271
4031
4032
4111
12/31/2019 9411
7911
12/31/2019 6214
6215
6291
4114
4115
4151
12/31/2019 9411
7911
12/31/2019 6811
3911
12/31/2019 9411
7911
CRISOL SRL
LIBRO DIARIO
PERIODO 2019
DESCRIPCIÓN DEBE HABER
Facturas por cobrar 800.00
IGV Por pagar 122.03
Ventas 677.97
Por la venta al crédito
Gasto por desvalorizacion de existencia 1,000.00
Desvalorización de existencia 1,000.00
Por el deterioro de mercaderia
Gasto del personal 2,800.00
Gasto de Essalud 252.00
Essalud por pagar 252.00
ONP por pagar 364.00
Remuneraciones por pagar 2,436.00
Por la planilla del mes
Gastos administrativos 3,052.00
Cuenta computable a cargo csto y gto 3,052.00
Por el asiento de destino
Gratificaciones 466.67
Vacaciones 233.33
CTS 544.44
Gratificaciones por pagar 466.67
Vacaciones por pagar 233.33
CTS por pagar 544.44
Por la provisión de beneficios sociales
Gastos administrativos 1,244.44
Cuenta computable a cargo csto y gto 1,244.44
Por el asiento de destino
Provision y deterioro activo 110.00
Depreciación acumulada 110.00
Por la depreciación del ejercicio
Gastos administrativos 110.00
Cuenta computable a cargo csto y gto 110.00
Por el asiento de destino
TOTALES 10,612.89 10,612.89
CRISOL SRL
LIBRO MAYOR
PERIODO 2019
1212 2911 3911 4011
800.00 1,000.00 110.00 122.03
800.00 0.00 0.00 1,000.00 0.00 110.00 0.00 122.03
800.00 -1,000.00 -110.00 -122.03
800.00 800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4031 4032 4111 4114
252.00 364.00 2,436.00 466.67
0.00 252.00 0.00 364.00 0.00 2,436.00 0.00 466.67
-252.00 -364.00 -2,436.00 -466.67
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4115 4151 6211 6214
233.33 544.44 2,800.00 466.67
0.00 233.33 0.00 544.44 2,800.00 0.00 466.67 0.00
-233.33 -544.44 2,800.00 -466.67
0.00 0.00 0.00 0.00 2,800.00 2,800.00 0.00 0.00
6215 6271 6291 6811
233.33 252.00 544.44 110.00
233.33 0.00 252.00 0.00 544.44 0.00 110.00 0.00
-233.33 -252.00 -110.00
0.00 0.00 0.00 0.00 544.44 0.00 0.00 0.00
6951 7011 7911 9411
1,000.00 677.97 3,052.00 3,052.00
1,244.44 1,244.44
110.00 110.00
1,000.00 0.00 0.00 677.97 0.00 4,406.44 4,406.44 0.00
-1,000.00 677.97 -4,406.44
0.00 0.00 677.97 677.97 0.00 4,406.44 0.00 0.00
CRISOL SRL
BALANCE DE COMPROBACION
POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DEL
EXPRESADO EN SOLES
SALDOS AJUSTES
DESCRIPCION
DEUDOR ACREEDOR DEBE
1041 Caja y Bancos 500.00
1212 Facturas por cobrar 1,800.00 800.00
2011 Mercaderias 3,000.00
2911 Desvalorizacion de existencias
3331 Inmueble, maquinaria y equipo 11,000.00
3911 Depreciación acumulada 2,100.00
4011 Tributos por pagar 800.00
4031 Essalud por pagar
4032 ONP por pagar
4111 Remuneración por pagar 1,100.00
4114 Gratificaciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
4151 CTS por pagar
4212 Facturas por pagar 1,850.00
5011 Capital 7,000.00
5821 Reservas 400.00
5911 Resultados acumulados 1,000.00
6211 Gasto del personal 2,800.00
6214 Gratificaciones 466.67
6215 Vacaciones 233.33
6291 CTS 544.44
6271 Gasto de Essalud 252.00
6811 Provision y deterioro activo 110.00
6911 Costo de ventas 3,000.00
6951 Gasto por desvalorizacion de existencias 1,000.00
7011 Ventas 7,800.00
7911 Cuenta computable a cargo cto y gto
9411 Gastos administrativos 1,500.00 4,406.44
9511 Gastos de ventas 1,250.00
22,050.00 22,050.00 10,612.89
0.00 0.00 0.00
10,612.89
SOL SRL
COMPROBACION
EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
DO EN SOLES
AJUSTES INVENTARIOS RESULTADOS
HABER ACTIVO PVO Y PATRIM PERDIDA GANANCIA
500.00
2,600.00
3,000.00
1,000.00 1,000.00
11,000.00
110.00 2,210.00
122.03 922.03
252.00 252.00
364.00 364.00
2,436.00 3,536.00
466.67 466.67
233.33 233.33
544.44 544.44
1,850.00
7,000.00
400.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
677.97 8,477.97
4,406.44
5,906.44
1,250.00
10,612.89 17,100.00 19,778.48 11,156.44 8,477.97
0.00 2,678.48 2,678.48
10,612.89 19,778.48 19,778.48 11,156.44 11,156.44
PERDIDA CONTABLE -2,678.48
(+) Adiciones
Multa 400.00
(-) Deducciones
UTILIDAD TRIBUTARIA -2,278.48
PARTICIPACION (10%)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO REN -2,278.48
IMPUESTO A LA RENTA 29.5%
UTILIDAD NETA -2,678.48
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD NO DISTRIBUIDA -2,678.48
CRISOL SRL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
(EN SOLES)
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 500 Tributos por pagar 1,538
Cuentas por cobrar comerciales 2,600 Cuentas por pagar comerciales 1,850
Mercaderias 3,000 Remuneraciones por pagar 4,780
Desvalorizacion existencias -1,000 Participaciones por pagar
Impuesto a la renta por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,168
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,100 PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO 8,168
Inmueble, maquinaria y equipo 11,000 PATRIMONIO NETO
Depreciacion acumulada -2,210 Capital 7,000
Reserva legal 400
Resultados acumulados 1,000
Resultados del ejercicio -2,678
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,790 TOTAL PATRIMONIO NETO 5,722
TOTAL ACTIVO 13,890 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 13,890
0
CRISOL SRL
ESTADO DE RESULTADOS
POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
(EN SOLES)
Ventas 8,478
Costo de ventas -3,000
Utilidad Bruta 5,478
Gastos administrativos -5,906
Gastos de ventas -1,250
Gastos por desvalorizacion de exisntencias -1,000
Otros gastos
Otros ingresos
Utilidad Operativa -2,678
Ingresos financieros
Gastos financieros
Resultado antes de Impuestos y participaciones -2,678
Participacion 10% 0
Resultado antes de Impuesto a la renta -2,678
Impuesto a la Renta 30% 0
Utilidad Neta del Ejercicio -2,678
Reserva legal 10%
Utilidad no distribuida -2,678
EMPRESA COMERCIAL PERU SAC
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
POR EL MES TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(EN NUEVOS SOLES)
Ventas Err:509
Compras Err:509
Variación de Existencias Err:509
Margen Comercial Err:509
Gastos prestados por terceros Err:509
Valor agregado Err:509
Gastos del Personal Err:509
Gastos por tributos Err:509
Excedente Bruto de Explotación Err:509
Otros gastos de gestión Err:509
Valuación y deterioro Err:509
Utilidad por enajenacion de activos fijos Err:509
Resultados de explotación Err:509
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Resultado antes de Impuestos y participaciones Err:509
