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Informe de Control Interno

El informe evalúa el desarrollo del sistema de control interno de Consorcio PERU – HOTEL durante el último año. Se determinó que el 60% de los trabajadores han firmado el código de ética mientras que el 40% restante no ha firmado a pesar de manifestar su compromiso de cumplirlo. Se recomienda hacer un seguimiento de la documentación que debe ser firmada por los empleados y designar personal responsable de exigir esta documentación.

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Informe de Control Interno

El informe evalúa el desarrollo del sistema de control interno de Consorcio PERU – HOTEL durante el último año. Se determinó que el 60% de los trabajadores han firmado el código de ética mientras que el 40% restante no ha firmado a pesar de manifestar su compromiso de cumplirlo. Se recomienda hacer un seguimiento de la documentación que debe ser firmada por los empleados y designar personal responsable de exigir esta documentación.

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Informe de Control Interno

OBJETIVO:
Evaluación del desarrollo del Sistema de Control Interno de la empresa CONSORCIO
PERU – HOTEL, mediante acuerdo de directorio 0667-2020

ALCANCE:
Determinar si el Sistema de gestión financiera se ha desarrollado en el último año,
según la planeación establecida, en todos los procesos definidos, dando conformidad a
todos los requisitos establecidos en la norma ISO 9001.

1. Ambiente de Control
2. Administración de Riesgos

3. Actividades de Control
4. Información y Comunicación
5. Monitoreo

ANTECEDENTES:
La empresa, Consorcio PERU – HOTEL no posee un Sistema de Control Interno
soportado de manera directa en estándares internacionales como el Informe COSO -

Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission.

El Sistema de Control Interno de es un proceso que integra componentes

Inter-dependientes e interrelacionados entre sí, que implementados adecuadamente


proporcionan seguridad razonable con miras al cumplimiento de los siguientes

objetivos:
• Efectividad y Eficiencia de las operaciones

DESCRIPCION DE HALLAZGOS

AREA FINANZAS
PROCESO INFORME DE CONTROL INTERNO - CODIGO DE ETICA
El documento de codigo de etica muestra una falta de firma de empleados, debido a
HALLAZGO N 1
que el supervisor no actualizo la informacion correspondiente.
NIVEL DE RIESGO
OBJETIVO DE CONTROL OPERATIVO FINANCIERO CUMPLIMIENTO
ALTO MEDIO BAJO
X X

DESCRIPCION DEL HALLAZGO


Se detecta la existencia del codigo de etica, observando que solo el 60% de los
trabajadores estan comprometidos con el codigo de etica, y el restante 40% no
presentan firmas, aunque manifiestan su compromiso de cumplirla pero no se toma
la iniciativa de la firma de la documentacion.

CONCLUSIONES
Se concluye que la información documentaria tiene que estar debidamente firmada
para su cumplimiento expreso, cualquier falta o agravante debe de estar tipificada en
el código de ética y ser del conocimiento de los colaboradores, para que se pueda
proceder con la sanción respectiva.

RECOMENDACIONES
Se recomienda hacer el seguimiento respectivo de la documentación que debe ser
firmada por los colaboradores, así mismo designar el personal encargado de exigir esta
documentación, la misma que debe de estar dentro de sus tareas de puesto.

_____________________

LOLA MAGALI SANTACRUZ.


Fecha: 22 de julio 2021

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