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Programa de Auditoría para Perú Hotel

Este documento presenta el programa de auditoría de la empresa hotelera PERU HOTEL para el periodo del 2 de marzo al 10 de mayo de 2020. La auditoría será realizada por la sociedad auditora SANTACRUZ y evaluará diversas áreas como caja y bancos, ventas, inventarios, inmuebles e infraestructura, compras y nómina. El programa detalla los objetivos, procedimientos y etapas de la auditoría incluyendo la formulación de hallazgos, el informe y los procedimientos finales.

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Programa de Auditoría para Perú Hotel

Este documento presenta el programa de auditoría de la empresa hotelera PERU HOTEL para el periodo del 2 de marzo al 10 de mayo de 2020. La auditoría será realizada por la sociedad auditora SANTACRUZ y evaluará diversas áreas como caja y bancos, ventas, inventarios, inmuebles e infraestructura, compras y nómina. El programa detalla los objetivos, procedimientos y etapas de la auditoría incluyendo la formulación de hallazgos, el informe y los procedimientos finales.

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PROGRAMA DE AUDITORIA.

EMPRESA CONSORCIO HOTELERO

“ PERU HOTEL “

PERIODO: 02 DE MARZO AL 10 DE MAYO DEL 2020.

Para el desarrollo de la auditoria se ha previsto la participación de una comisión de Sociedad


Auditora “SANTACRUZ.” conformada por los integrantes que a continuación se detalla “los
mismos que podrán ser modificados de acuerdo a las circunstancias y necesidades de la acción.

N° NOMBRES Y APELLIDOS PROFESIÓN CARGO SIGLA H/H

1 LOLA SANTACRUZ Contadora Jefa de OCI RPR 100


2 JUAN PEREZ Contador Supervisor YAM 130
TOTAL HORAS HOMBRE 260 

Elaborado Ref.
Fecha H/H
PROCEDIMIENTOS por: P /T

AREA A EVALUAR: CAJA Y BANCOS


       
OBJETIVO DEL PROGRAMA:
 

       
 
         
  PROCEDIMIENTOS GENERALES:        

       

AREA A EVALUAR: VENTAS – CUENTAS POR COBRAR.


         
OBJETIVO DEL PROGRAMA:
 
       
       
PROCEDIMIENTOS GENERALES:

AREA A EVALUAR: EXISTENCIAS - INVENTARIOS.

OBJETIVO DEL PROGRAMA:

PROCEDIMIENTOS GENERALES:

AREA A EVALUAR: INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO.

OBJETIVO DEL PROGRAMA:

PROCEDIMIENTOS GENERALES:

AREA A EVALUAR: COMPRAS - CUENTAS POR PAGAR.

OBJETIVO DEL PROGRAMA:

PROCEDIMIENTOS GENERALES:
   

AREA A EVALUAR: REMUNERACIONES.

OBJETIVO DEL PROGRAMA:

PROCEDIMIENTOS GENERALES:

     
FORMULACION Y EVALUACION DE HALLAZGOS:

1. Formule los hallazgos de auditoría detectados y comunique


a los funcionarios y servidores comprendidos a efectos que
presenten sus aclaraciones respectivas de acuerdo a lo
dispuesto en las NIAS y NAGAS.

2. Evalúe las respuestas a los hallazgos de auditoría y de


subsistir la apreciación redacte la observación tal como
dispone las Normas de Auditoría Ambiental.

3. Obtenga la Carta de Representación de la entidad


examinada del titular y/o nivel Gerencial pertinente.

FASE DE INFORME:

4. Formule el Informe de Auditoría de acuerdo a lo establecido


en las NIAS y NAGAS

5. Sustente el informe de Auditoría ante el despacho del Jefe


del Órgano de Control Institucional.

PROCEDIMIENTOS FINALES:

6. Redacción de Informe
7. Evaluación y Sustentación del informe de auditoría ante la
Gerencia General y Junta General de Accionistas.
8. Presentación de Informe

9. Referencie y archívese los papeles de trabajo.

LIMA, 10 de mayo del 2020.


…………………………………………
CPC. LOLA MAGALI SANTACRUZ
Auditor Encargado

El Jefe (E) De La Oficina De Control Institucional De La Empresa EMPRESA CONSORCIO HOTELERO

“ PERU HOTEL “

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