INDUSTRIA VENADO
Cochabamba-Bolivia
ESTADO DE COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN
Prácticado al 31 de Marzo del 2019 y 2020
Expresado en Bolivianos
NIT: 1008750452 2019 2020
Inventario Inicial de Producción en Proceso 18,800.00 21,400.00
COSTOS INCURRIDOS EN PRODUCC. 248,960.00 374,559.00
Inventario de Material Directo 14,600.00 21,100.00
mas Compras Netas de Mat Directo 154,860.00 269,209.00
Compra de Mate Directo 156,860.00 270,305.00
Devolución en compra de Mat Direct ( 3,500.00 ) ( 1,560.00 )
Fletes y Acarreos en Compras de Mat. D. 2,500.00 1,064.00
Descuento en Compras de Mat. Direct. ( 1,000.00 ) ( 600.00 )
Costo de Mat. Directo Disp para Producc. 169,460.00 290,309.00
menos Inventario Final de Material Directo ( 19,700.00 ) ( 19,050.00 )
Costo de Material Directo Utilizado 149,760.00 271,259.00
mas Costo de Mano de Obra Directa 18,700.00 18,700.00
Costo Directo o Costo Primo 168,460.00 289,959.00
mas Gastos Indirectos de Fábrica 80,500.00 84,600.00
Otros gastos de fábrica 53,200.00 30,000.00
Depreciación de Activo Fijo de Fabrica 27,300.00 54,600.00
menos Inventario Final de Producción en Proceso ( 19,100.00 ) ( 18,100.00 )
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN 248,660.00 377,859.00
FIRMAS FIRMA
INDUSTRIA VENADO
Cochabamba-Bolivia
ESTADO DE RESULTADOS
Prácticado al 31 de Marzo del 2019 y 2020
Expresado en Bolivianos
NIT: 1008750452 2019 2020
Ventas Netas de Productos Terminados 301,996.00 403,424.00
Venta de Productos Terminados 303,226.00 405,424.00
Flete sobre venta de Prod Terminados ( 1,230.00 ) ( 2,000.00 )
menosCOSTO DE PROD. TERMI. VENDIDOS ( 246,560.00 ) ( 387,559.00 )
Inventario Inicial de Productos Terminados 25,200.00 28,700.00
Costo Total de Producción 248,660.00 377,859.00
menosInventario Final de Produccion Terminada ( 27,300.00 ) ( 19,000.00 )
RESULTADO BRUTO EN VENTAS 55,436.00 15,865.00
menosGASTOS OPERATIVOS ( 50,304.00 ) ( 60,055.00 )
Energía Eléctrica 3,654.00 3,654.00
Impuesto a las Transacciones 1,899.00 2,600.00
Alquileres pagados 2,301.00 2,301.00
Sueldos de Oficina 12,350.00 18,500.00
Depreciación del Activo Fijo 30,100.00 33,000.00
RESULTADO OPERATIVO 5,132.00 ( 44,190.00 )
(Gastos)/ ingresos Extraordinarios ( 4,746.00 ) 4,062.00
Ajuste por Inf. Y Tenecia de Bienes 3,544.00 4,062.00
Pérdida en Vta. De Activos Fijos ( 8,290.00 ) -
RESULTADO CONTABLE 386.00 ( 40,128.00 )
GASTOS DEDUCIBLES
Determinación de Impuestos y Reservas.
Utilidad Neta 386.00
menosIUE ( 96.50 )
mensoReserva Legal 5% ( 14.48 )
UTILIDAD DE LA GESTIÓN 371.52
FIRMA FIRMA
INDUSTRIA VENADO Cochabamba-
Bolivia
ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS
Prácticado al 31 de Marzo del 2019 y 2020
Expresado en Bolivianos
NIT: 1008750452 2019 2020
Resultado de la gestión Anterior 42,438.40 43,571.52
mas Ajustes de Cuenta 761.60
Resultado Acumulado Inicial 43,200.00 43,571.52
mas Utilidad de la Gestión 371.52 -
menosPérdida de la Gestión - ( 40,128.00 )
menosPrimas Pagadas - -
menosDividendos Pagados - -
RESULTADO ACUMULADO FINAL 43,571.52 3,443.52
FIRMA FIRMA
INDUSTRIA VENADO Cochabamba-
Bolivia
BALANCE GENERAL
Prácticado al 31 de Marzo del 2019 y 2020
Expresado en Bolivianos
NIT: 1008750452 2019 2020
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE 212,076.00 181,991.00
Activo Disponile 77,000.00 74,020.00
Caja Moneda Nacional 70,000.00 65,000.00
Banco Moneda Nacional 5,000.00 6,420.00
Fondo Fijo 2,000.00 2,600.00
Activo Exigible 63,876.00 48,319.00
Cuentas Por Cobrar (Clientes) 40,416.00 35,600.00
Previsión de deudores incobrables ( 3,000.00 ) ( 6,050.00 )
Dividendos Por Cobrar 1,360.00 987.00
Préstamos al Personal 4,600.00 2,000.00
Crédito Fiscal IVA 20,500.00 15,782.00
Activo Realizable 71,200.00 59,652.00
Inv. Final de Material Directo 21,100.00 20,150.00
Inv. Final de Producción en Proceso 21,400.00 19,452.00
Inv. Final de Producción Terminada 28,700.00 20,050.00
ACTIVO NO CORRIENTE 208,556.50 199,950.00
Propiedad Planta Y Equipo 199,400.00 193,800.00
Activo Fijo 256,800.00 256,800.00
Deprec. Acum. de Activos Fijos ( 57,400.00 ) ( 63,000.00 )
Otros Activos 9,156.50 6,150.00
Seguros Pagados Por Anticipado 7,560.00 5,400.00
IUE Diferido 96.50 -
Gastos de Organización 1,500.00 750.00
TOTAL ACTIVO 420,632.50 381,941.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 82,096.50 80,623.00
Cuentas Por Pagar (Proveedores) 32,600.00 29,500.00
Debito Fiscal IVA 10,800.00 11,023.00
Sueldos Salarios Por pagar 38,600.00 40,100.00
IUE por Pagar 96.50 -
PASIVO NO CORRIENTE 46,750.00 44,260.00
Préstamos Bancarios 25,800.00 18,400.00
Alquileres Percibidos Por Adelanado 5,300.00 4,300.00
Previsón para Beneficios Sociales 15,650.00 21,560.00
TOTAL PASIVO 128,846.50 124,883.00
PATRIMONIO
Capital Social 229,400.00 229,400.00
Ajuste de Capital 11,000.00 16,400.00
Reserva Legal 7,814.48 7,814.48
Resultados Acumulados 43,571.52 3,443.52
TOTAL PATRIMONIO 291,786.00 257,058.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 420,632.50 381,941.00 -
Brayan, 3+2+3 Alison +3
Belen 3+5
Brady 5
SOFI +5
INDUSTRIA VENADO Cochabamba-Bolivia
ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO
Prácticado al 31 de Marzo del 2019 y 2020
Expresado en Bolivianos
NIT: 1008750452
Detalles CAP. SOC AJUS CAP RES.LEG RES.AUM
Saldos Iniciales al 31-03-2018 229,400.00 6,176.33 7,800.00 42,438.40
Incremento por Ajustes - 4,823.67 - 761.60
Incorporación de la Utilidad - 371.52
Incremento de la Reserva Legal 14.48 -
Saldos Finales al 31-03-2019 229,400.00 11,000.00 7,814.48 43,571.52
Saldos Iniicales al 31-03-2019 229,400.00 11,000.00 7,814.48 43,571.52
Incrementos por Ajustes 5,400.00
Regulación de pérdidas - 40,128.00
Saldos Finales al 31-03-2020 229,400.00 16,400.00 7,814.48 3,443.52
TOTALES
285,814.73
5,585.27
371.52
14.48
291,786.00
291,786.00
5,400.00
- 40,128.00
257,058.00
INDUSTRIA VENADO Cochabamba- 2.29851 1.01842497966074
Bolivia 2.34086
BALANCE COMPARATIVO
Prácticado al 31 de Marzo del 2019 y 2020
Expresado en Bolivianos
NIT: 1008750452
2018
CUENTAS CONTABLES 2019
Reexpresados INCREMENTOS
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE 215,983.49 181,991.00
Avtivo Disponile 78,418.72 74,020.00
Caja Moneda Nacional 71,289.75 65,000.00
Banco Moneda Nacional 5,092.12 6,420.00
Fondo Fijo 2,036.85 2,600.00
Activo Exigible 65,052.91 48,319.00
Cuentas Por Cobrar (Clientes) 41,160.66 35,600.00
Previsión de deudores incobrables ( 3,055.27 ) ( 6,050.00 )
Dividendos Por Cobrar 1,385.06 987.00
Préstamos al Personal 4,684.75 2,000.00
Crédito Fiscal IVA 20,877.71 15,782.00
Activo Realizable 72,511.86 59,652.00
Inv. Final de Material Directo 21,488.77 20,150.00
Inv. Final de Producción en Proceso 21,794.29 19,452.00
Inv. Final de Producción Terminada 29,228.80 20,050.00
ACTIVO NO CORRIENTE 212,399.15 199,950.00
Propiedad Planta Y Equipo 203,073.94 193,800.00
Activo Fijo 261,531.53 256,800.00
Deprec. Acum. de Activos Fijos ( 58,457.59 ) ( 63,000.00 )
Otros Activos 9,325.21 6,150.00
Seguros Pagados Por Anticipado 7,699.29 5,400.00
IUE Diferido 98.28 -
Gastos de Organización 1,527.64 750.00
TOTAL ACTIVO 428,382.64 381,941.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 83,609.12 80,623.00
Cuentas Por Pagar (Proveedores) 33,200.65 29,500.00
Debito Fiscal IVA 10,998.99 11,023.00
Sueldos Salarios Por pagar 39,311.20 40,100.00
IUE por Pagar 98.28 -
PASIVO NO CORRIENTE 47,611.36 44,260.00
Préstamos Bancarios 26,275.36 18,400.00
Alquileres Percibidos Por Adelanado 5,397.65 4,300.00
Previsón para Beneficios Sociales 15,938.35 21,560.00
TOTAL PASIVO 131,220.48 124,883.00
PATRIMONIO
Capital Social 233,626.69 229,400.00
Ajuste de Capital 11,202.67 16,400.00
Reserva Legal 7,958.46 7,814.48
Resultados Acumulados 44,374.32 3,443.52
TOTAL PATRIMONIO 297,162.14 257,058.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 428,382.62 381,941.00
###
BRADY +5
LILIANA +5
EFRAIN +5
SOFI +5
VARIACIONES
INCREMENTOS DISMINUCIONES
- -
- -
- 6,289.75
1,327.88 -
563.15 -
- -
- 5,560.66
2,994.73
- 398.06
- 2,684.75
- 5,095.71
- -
- 1,338.77
- 2,342.29
- 9,178.80
- -
- -
- 4,731.53
4,542.41
- -
- 2,299.29
- 98.28
- 777.64
- -
- -
- -
- 3,700.65
24.01 -
788.80 -
- 98.28
- -
- 7,875.36
- 1,097.65
5,621.65 -
- -
- -
- 4,226.69
5,197.33 -
- 143.98
- 40,930.80
INDUSTRIA VENADO Cochabamba-Bolivia
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
Practicado al 31-03-2020
en bolivianos
AUMENTO DE RECURSOS
ACTIVO CORRIENTE 1,891.03
Banco Moneda Nacional 1,327.88
Fondo Fijo 563.15
PASIVO CORRIENTE 3,798.93
Cuentas Por Pagar 3,700.65
Previsión de deudores incobrables -
IUE por Pagar 98.28
TOTAL AUMENTO DE FONDOS 5,689.96
menos DISMINUCIÓN DE RECURSOS
ACTIVO CORRIENTE 32,888.79
Caja Moneda Nacional 6,289.75
Cuentas Por Cobrar (Clientes) 5,560.66
Dividendos Por Cobrar 398.06
Préstamos al Personal 2,684.75
Crédito Fiscal IVA 5,095.71
Inv. Final de Material Directo 1,338.77
Inv. Final de Producción en Proceso 2,342.29
Inv. Final de Producción Terminada 9,178.80
PASIVO CORRIENTE 3,807.54
Debito Fiscal IVA 24.01
Previsión de deudores incobrables 2,994.73
Sueldos Salarios Por pagar 788.80
TOTAL DISMINUCIÓN DE FONDOS 36,696.33
DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO - 31,006.37
0
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
Practicado al 31-03-2020
en bolivianos
APLICACIÓN DE FONDOS
ACTIVO NO CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE 8,973.01
Préstamos Bancarios 7,875.36
Alquileres Percibidos Por Adelanado 1,097.65
Deprec. Acum. de Activos Fijos -
PATRIMONIO 45,301.47
Capital Social 4,226.69
Reserva Legal 143.98
Resultados Acumulados 40,930.80
TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS 54,274.48
ORIGEN DE FONDOS
ACTIVO NO CORRIENTE 7,906.74
Activo Fijo 4,731.53
Seguros Pagados Por Anticipado 2,299.29
IUE Diferido 98.28
Gastos de Organización 777.64
PASIVO NO CORRIENTE 10,164.06
Deprec. Acum. de Activos Fijos 4,542.41
Previsón para Beneficios Sociales 5,621.65
PATRIMONIO 5,197.33
Ajuste de Capital 5,197.33
DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO 31,006.37
TOTAL ORIGEN DE FONDOS 54,274.50
