:PT
Hecho por: HFJEC
Fecha: septiembre 2020
Revisado por: AEGBC
:Fecha
DEPARTAMENTO DE AUDITORIA FINANCIERA Y GESTIÓN
AUDITORÍA INTERNA
“Cuestionario de Control Interno”
NOMBRAMIENTO: 89527-1-2020
DEPENDENCIA: Aduana San Cristóbal, Gerencia Regional Sur
EVALUACIÓN: Evaluación al Proceso de Despacho Aduanero
PERÍODO: Del 01 de enero al 15 de agosto de 2020
Nombre Completo: Byron Geovany Martínez Girón
Unidad Administrativa: Aduana San Cristóbal
Cargo que Desempeña: Técnico de Aduanas
Fecha/Hora: 16/09/2020 15:00pm
N N/
Cuestionamientos Sí Comentarios
o A
1. Detalle las leyes, normas, políticas y Ley nacional de
procedimientos, que utiliza para el desarrollo de aduana, Recauca y
sus funciones. Cauca, y
procedimientos
Gestión de despacho
(PR-IAD/DNO-DE-01 Y
02)
2. ¿Indique si realiza informes, asimismo quién X
los revisa y autoriza?
3. Indique el nombre de los reportes, formas y Reporte de
controles internos implementados Confirmación y ATC
4. ¿Quién realiza supervisión al personal asignado Coordinador de turno
a la Unidad?
5. Queda evidencia documental de la supervisión x Se resguardan en
efectuada. Archivo
6. ¿Posee los archivos necesarios para el x
resguardo de la documentación importante,
relacionada con sus actividades?
7. Describa las actividades que realiza en el X Confirmacion de
proceso de Despacho Aduanero, deja mercancia de
documentado la actividad que realiza. importacion y
exportacion, dar
inicio y culminacion a
los ATC
8. ¿Considera que los procedimientos que utiliza x
son eficientes o ha identificado alguna
inconsistencia con las actividades que se
desarrolla?
9. ¿Se encuentran delimitadas sus actividades? x
10. ¿Las instrucciones recibidas están por x
escrito? De existir excepciones indicar.
11. ¿Ha recibido usted y el personal a su cargo x
capacitaciones relacionadas con el desempeño
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N N/
Cuestionamientos Sí Comentarios
o A
de sus atribuciones laborales?
12. Describa las limitaciones (físicas, accesos Intalaciones de
informáticos, recurso humano, sobrecarga de parqueo, un modulo
trabajo u otros) que limitan el desarrollo de confirmacion
eficiente de las actividades que realiza. amplio y con buenas
condiciones
13. ¿Qué sistemas informáticos de SAT utilizan Sistema SAQBÉ y Siag
para la realización de sus funciones? local
14. ¿Tiene pendiente procesos aduaneros en su X
INBOX?
15. ¿Existe área delimitada para resguardo de X
mercancía en abandono y/o decomiso?
16. ¿Describa el proceso que realizas de Selectivo? X
17. ¿Mencione riesgos o problemas que haya Falta de un parqueo
identificado en el desarrollo de sus actividades, amplio para
que puedan afectar el cumplimiento o la revisiones de MAGA
eficiencia del proceso que realizan?
18. ¿Conoce el Código de Ética y Conducta x Año 2019
para Funcionarios y Empleados de la SAT?
De ser positiva cuando fue la última vez que
recibió inducción de este tema.
19. ¿Conoce la Misión y Visión de la x
Superintendencia de Administración Tributaria?
20. ¿Conoce los valores de la Superintendencia x
de Administración Tributaria?
21. ¿Conoce el Plan Estratégico Institucional de x
la SAT?
Firma y sello: ____________________ Fecha: ______________________
Preparado Lic. Hugo Francisco Jair Autorizado Lic. Abimelec Edgar
por: Estrada Casasola. por: Gustavo Bracamonte
Castillo MSc.
Firma y Firma y
sello: sello:
Fecha: Fecha:
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Fecha: septiembre 2020
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