Parcial 3 corte
NOMBRES
Laura Stephania González Cervera
PROFESORA
Julie Eliza Rincon vargas
MATERIA
Contabilidad General 1
INSTITUCIÓN
Politecnico Grancolombiano
CLASE
Parcial
1. La empresa Yucojicas empresa declarante del regimen común realiza los siguientes registros
a. siete transacciones de ventas a empresas de regimen común
1. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 18,250,000
Total debito $ 42,976,735
Total credito $ 42,976,735
2. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 23,460,207
Total debito $ 55,246,197
Total credito $ 55,246,197
3. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 18,350,000
Total debito $ 43,212,224
Total credito $ 43,212,224
4. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 22,635,000
Total debito $ 53,302,926
Total credito $ 53,302,926
5. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 4,827,871
Total debito $ 10,836,639
Total credito $ 10,836,639
6. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 6,655,000
Total debito $ 15,671,790
Total credito $ 15,671,790
7. COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR (4135)
Debe Haber
$ 63,697,681
Total debito $ 150,001,007
Total credito $ 150,001,007
b. cinco transacciones de compras a empresas de regimen común
1. COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA
EMPRESA (1435)
Debe Haber
$ 25,280,120 19%
Total debito $ 59,531,892
Total credito $ 59,531,892
2. COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA
EMPRESA (1435)
COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA
EMPRESA (1435)
Debe Haber
$ 2,412,278 19%
Total debito $ 5,680,648
Total credito $ 5,680,648
3. COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA
EMPRESA (1435)
Debe Haber
$ 18,504,057 19%
Total debito $ 43,575,011
Total credito $ 43,575,011
4. COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA
EMPRESA (1435)
Debe Haber
$ 5,621,366 19%
Total debito $ 13,237,696
Total credito $ 13,237,696
5. COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA
EMPRESA (1435)
Debe Haber
$ 3,530,265 19%
Total debito $ 8,313,384
Total credito $ 8,313,384
c. Pague honorarios a persona natural no declarante
1. HONORARIOS (5110)
Debe Haber
$ 98,922,863
Total debito $ 225,534,572
Total credito $ 225,534,572
d. Pague Servicio de adecuaciones locativas a persona natural no decl
1. GASTOS DE ADMINISTRACION (5100)
Debe Haber
$ 36,789,000
Total debito $ 85,346,926
Total credito $ 85,346,926
e. Pague arriendo a empresa declarante del regimen común
1 GASTOS DE ADMINISTRACION (51)
Debe Haber
$ 6,578,900 19%
Total debito $ 15,426,885
Total credito $ 15,426,885
común realiza los siguientes registros contables
presas de regimen común
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber 19% 2.50% Debe
$ 3,467,500 $ 456,250.00
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 2,015
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber Debe
$ 4,457,439 19% 2.50% $ 586,505
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 2,590
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber Debe
$ 3,486,500 19% 2.50% $ 458,750
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 2,026
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber Debe
$ 4,300,650 19% 2.50% $ 565,875
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 2,499
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber Debe
$ 917,295 19% 2.50% $ 120,697
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 532,997
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber Debe
$ 1,264,450 19% 2.50% $ 166,375
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 735
I.V.A. GENERADO (2408) ANTICIPO DE RETENCION (1355)
Debe Haber Debe
$ 12,102,559 19% 2.50% $ 1,592,442
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
11.04% $ 7,032
mpresas de regimen común
I.V.A. DESCOTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 4,803,223
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
I.V.A. DESCONTADO (2408) RETENCION (2365)
I.V.A. DESCONTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 458,333
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
I.V.A. DESCOTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 3,515,771
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
I.V.A. DESCONTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 1,068,060
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
I.V.A. DESCOTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 670,750
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
no declarante
I.V.A. DESCONTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 18,795,344
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
ativas a persona natural no declarante
I.V.A. DESCONTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 6,989,910
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
e del regimen común
I.V.A. DESCONTADO (2408) RETENCION (2365)
Debe Haber Debe
$ 1,249,991
RETENCION DE ICA (2368)
Debe
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 21,259,235.20 $ 21,259,235.20
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 27,328,551 $ 27,328,551
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 21,375,724 $ 21,375,724
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 26,367,276 $ 26,367,276
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 5,091,473 $ 5,091,473
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 7,752,340 $ 7,752,340
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
CIPO DE RETENCION (1355) CLIENTES (1305)
Haber Debe Haber
$ 74,200,766 $ 74,200,766
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
RETENCION (2365) PROVEEDORES (2205)
Haber Debe Haber
$ 632,003 2.50% $ 29,448,549 $ 29,448,549
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 2,791 11.04%
RETENCION (2365) PROVEEDORES (2205)
RETENCION (2365) PROVEEDORES (2205)
Haber Debe Haber
$ 60,307 2.50% $ 2,810,038 $ 2,810,038
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 266 11.04%
RETENCION (2365) PROVEEDORES (2205)
Haber Debe Haber
$ 462,601 2.50% $ 21,555,184 $ 21,555,184
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 2,043 11.04%
RETENCION (2365) PROVEEDORES (2205)
Haber Debe Haber
$ 140,534 2.50% $ 6,548,271 $ 6,548,271
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 621 11.04%
RETENCION (2365) PROVEEDORES (2205)
Haber Debe Haber
$ 88,257 2.50% $ 4,112,369 $ 4,112,369
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 390 11.04%
RETENCION (2365) COSTOS Y GATOS POR PAGAR (2335)
Haber Debe Haber
$ 9,892,286 10.00% $ 107,816,365 $ 107,816,365
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 9,556 9.66%
RETENCION (2365) COSTOS Y GATOS POR PAGAR (2335)
Haber Debe Haber
$ 2,207,340 6.00% $ 41,568,016 $ 41,568,016
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 3,554 9.66%
RETENCION (2365) COSTOS Y GATOS POR PAGAR (2335)
Haber Debe Haber
$ 230,262 3.50% $ 7,597,994 $ 7,597,994
ETENCION DE ICA (2368)
Haber
$ 636 9.66%
CAJA (1105)
CODIGO
Debe Haber 1105
$ 21,259,235.20 1355
1435
1305
2205
2335
2365
2368
2408
2408
4135
5100
5110
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 27,328,551
CAJA (1105)
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 21,375,724
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 26,367,276
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 5,091,473
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 7,752,340
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 74,200,766
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 29,448,549
CAJA (1105)
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 2,810,038
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 21,555,184
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 6,548,271
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 4,112,369
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 107,816,365
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 41,568,016
CAJA (1105)
Debe Haber
$ 7,597,994
BALANCE INICIAL SEPT
DETALLE DE LA CUENTA DEBITO
CAJA $ 183,375,366
ANTICIPO DE RETENCION DE FUENTE $ 3,946,894
COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA EN LA EMPRESA $ 55,348,086
CLIENTES $ 183,375,366
PROVEEDORES $ 64,474,410
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 156,982,375
RETENCION DE FUENTE $0
RETENCION DE ICA $ 549,893
I.V.A. GENERADO $0
I.V.A DESCONTADO $ 37,551,381
COMERCIO AL X MAYOR Y POR MENOR $0
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 43,367,900
HONORARIOS $ 98,922,863
TOTALES $ 827,894,534
BALANCE INICIAL SEPT ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
$ 221,456,785 $ 38,081,419
$0 $ 3,946,894
$0 $ 55,348,086
$ 183,375,366 $0
$ 64,474,410
$ 156,982,375
$ 13,713,590
$ 19,856
$ 29,996,394
$0
$ 157,875,759 $ 157,875,759
$0 $ 43,367,900
$0 $ 98,922,863
$ 827,894,534 $ 142,290,763 $ 157,875,759 $ 97,376,399
$ 15,584,996
BALANCE GENERAL
CREDITO
$0
$0
$ 13,713,590
$ 530,038
$ 29,996,394
$ 37,551,381
$ 81,791,403
$ 15,584,996
YUCOJIKAS S.A.S
ESTADO DE RESULTADO
5/19/2021
Ingresos Operacionales
Costos de Venta
UTILIDAD BRUTA EN VENTA
Gastos
Gastos Operaional dpto Administración 43,367,900.00
Gastos Operacional dpto Ventas 0.00
UTILIDAD OPERACIONAL
Ingresos NO pperacionales
Gastos NO Operacionales
Utilidad antes de impuestos
Impuestos de Renta
Utilidad del Ejercicio
Firma Firma
YUCOJIKAS S.A.S
ESTADO SITUACION FINANCIERA
5/19/2021
Activos
Caja
Clientes
Anticipo de Retencion de Fuente
Compra de Mercancia no Fabricada en la Empresa
Total activo
Pasivo
Proveedores
Costos y Gastos por Pagar
Retencion de Fuente
Retencion de Ica
I:V:A Generado
Total pasivo
Patrimonio
Total activo menos pasivo
Total pasivo mas patrimonio
Firma Firma
157,875,759.00
55,348,086.00
102,527,673.00
43,367,900.00
59,159,773.00
0.00
0.00
59,159,773.00
0.00
59,159,773.00
Firma
S.A.S
N FINANCIERA
21
38,081,418.85
$0
$ 3,946,894
$ 55,348,086
$ 97,376,399
0
$0
$ 13,713,590
$ 530,038
$ 29,996,394
$ 44,240,022
53,136,376.94
97,376,398.83
Firma
