ANALISIS VERTICAL
FUTUAGRO S.A
BALANCE GENERAL
(EN MILLONES DE COL. $)
ACTIVO AÑO 2 PORCENTAJE DEL TOTAL
Efectivo 17.6 0.45%
Inverciones Temporales 135.7 3.46%
Cuentas por Cobrar ( Clientes) 235.3 6%
Otros Deudores 53.6 1.37%
Menos: Provicion otros Deudores - 12.0 -0.03%
Inventarios: Productos Terminados 623.7 15.90%
Materias Primas y Productos en Proceso 440.8 11.24%
Materiales y Repuestos 556.9 13.95%
Materiales en Trancito 81.4 2.08%
Menos: Provicion Proteccion Inventarios - 51.4 -1.31%
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,092.4 53.34%
Activo Fijo Bruto 2,736.8 69.77%
Menos: Depreciacion y Agotamiento - 1,204.9 -30.72%
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 1,531.9 39.05%
Activos Diferidos 34.4 0.88%
Prestamos de Vivienda 30.3 0.77%
Inversiones 19.3 0.49%
Otros Activos 10.9 0.28%
Valorizaciones 203.4 5.19%
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 298.3 7.60%
TOTAL ACTIVO 3,922.6 100%
PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones Bancarias 414.2 10.56%
Cuentas por Pagar ( Proveedores) 148.3 3.78%
Cesantias y Prestaciones Corrientes 105.4 2.67%
Impuesto de Renta 115.1 2.93%
Dividendos por Pagar 194.5 4.96%
Ingresos Diferidos 22.1 0.56%
SUBTOTAL PASIVO CORRIENTE 999.6 25.48%
Obligaciones Bancarias Largo Plazo 248.7 6.34%
Cesantias Consolidadas (no corrientes) 205.9 5.25%
Provicion para Jubilaciones 455.2 11.60%
Impuesto de Renta Diferido - 0%
Otras Proviciones 124.2 3.17%
SUBTOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,034.0 26.36%
TOTAL PASIVO 2,033.6 51.84%
Capital Pagado 608.7 15.52%
Reserva Legal 310.0 7.90%
Otras Reservas 486.9 12.41%
Utilidades del Ejercicio 280.0 7.14%
Valorizaciones 203.4 5.19%
SUBTOTAL PATRIMONIO 1,889.0 48.16%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,922.6 100.00%
ANALISIS HORIZONTAL
FUTUAGRO S.A
BALANCE GENERAL
(EN MILLONES DE COL. $)
ACTIVO AÑO 2 AÑO 3
Efectivo 17.6 27.3
Inverciones Temporales 135.7 73.8
Cuentas por Cobrar ( Clientes) 235.3 228.9
Otros Deudores 53.6 129.1
Menos: Provicion otros Deudores - 1.2 - 1.0
Inventarios: Productos Terminados 623.7 426.9
Materias Primas y Productos en Proceso 440.8 561.1
Materiales y Repuestos 556.9 599.5
Materiales en Trancito 81.4 72.7
Menos: Provicion Proteccion Inventarios - 51.4 - 51.4
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,092.4 2,066.9
Activo Fijo Bruto 2,736.8 3,119.1
Menos: Depreciacion y Agotamiento - 1,204.9 - 1,375.7
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 1,531.9 1,743.4
Activos Diferidos 34.4 19.3
Prestamos de Vivienda 30.3 38.8
Inversiones 19.3 20.6
Otros Activos 10.9 10.7
Valorizaciones 203.4 259.7
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 298.3 349.1
TOTAL ACTIVO 3,922.6 4,159.4
PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones Bancarias 414.2 398.2
Cuentas por Pagar ( Proveedores) 148.3 164.8
Cesantias y Prestaciones Corrientes 105.4 115.9
Impuesto de Renta 115.1 20.4
Dividendos por Pagar 194.5 268.9
Ingresos Diferidos 22.1 34.8
SUBTOTAL PASIVO CORRIENTE 999.6 1,003.0
Obligaciones Bancarias Largo Plazo 248.7 199.3
Cesantias Consolidadas (no corrientes) 205.9 311.6
Provicion para Jubilaciones 455.2 641.8
Impuesto de Renta Diferido - 11.9
Otras Proviciones 124.2 115.4
SUBTOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,034.0 1,280.0
TOTAL PASIVO 2,033.6 2,283.0
Capital Pagado 608.7 608.7
Reserva Legal 310.0 310.0
Otras Reservas 486.9 543.8
Utilidades del Ejercicio 280.0 154.2
Valorizaciones 203.4 259.7
SUBTOTAL PATRIMONIO 1,889.0 1,876.4
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,922.6 4,159.4
ANALISIS VERTICAL
FUTUAGRO S.A
ESTADO DE RESULTADOS
( EN MILLONES DE COL. $)
PORCENTAJE DEL TOTAL . VENTAS NETAS 1,911.6
0.45% COSTO DE VENTA 1,389.3
3.46% Utilidad Bruta 522.3
6% GASTOS DE OPERACIÓN 131.9
1.37% Administrativos 102.7
-0.03% De Ventas 29.2
15.90% Utilidad de Operación 390.4
11.24% OTROS INGRESOS Y (EGRESOS) 47.6
13.95% Ingresos por Financiacion Ventas 29.6
2.08% Rendimiento de Inverciones 40.2
-1.31% Otros Ingresos 19.0
53.34% Gastos Financieros - 41.2
69.77% Utilidad Antes de Impuesto 438.0
-30.72% PROVICION PARA IMPUESTO DE RENTA 158.0
39.05% Utilidad del Ejercicio 280.0
0.88%
0.77%
0.49%
0.28%
5.19%
7.60% ANALISIS VERTICAL
100% FUTUAGRO S.A
ESTADO DE RESULTADOS
10.56% ( EN MILLONES DE COL. $)
3.78% AÑO 2
2.67% VENTAS NETAS 1,911.6
2.93% COSTO DE VENTA 1,389.3
4.96% Utilidad Bruta 522.3
0.56% GASTOS DE OPERACIÓN 131.9
25.48% Administrativos 102.7
6.34% De Ventas 29.2
5.25% Utilidad de Operación 390.4
11.60% OTROS INGRESOS Y (EGRESOS) 47.6
0% Ingresos por Financiacion Ventas 29.6
3.17% Rendimiento de Inverciones 40.2
26.36% Otros Ingresos 19.0
51.84% Gastos Financieros - 41.2
15.52% Utilidad Antes de Impuesto 438.0
7.90% PROVICION PARA IMPUESTO DE RENTA 158.0
12.41% Utilidad del Ejercicio 280.0
7.14%
5.19%
48.16%
100.00%
V. ABSOLUTA V. RELATIVA
9.7 55.11%
-61.9 -45.62%
-6.4 -2.72%
75.5 140.86%
-0.2 -16.67%
-196.8 -31.55%
120.3 27.29%
42.6 7.65%
-8.7 -10.69%
0 0
-25.5 -1.22%
328.3 13.97%
-170.8 17.18%
211.5 13.81
-15.1 -43.90%
8.5 28.05%
1.3 6.74%
-0.2 -1.83%
56.3 27.68
50.8 17.03%
236.8 6.04%
-16 -3.86%
16.5 11.13%
10.5 9.97%
-94.7 -82.28%
74.4 38.25%
12.7 57.47%
3.4 0.34
-49.4 -19.86%
105.7 51.33%
186.6 40.99%
11.9 11.90%
-8.8 -7.09%
246 23.79%
249.4 12.26%
0 0
0 0
56.9 11.69%
-125.8 -44.93%
56.3 27.93%
-12.6 0.68%
236.8 6.04%
ERTICAL
O S.A
SULTADOS
DE COL. $)
100%
72.68%
27.32%
6.90%
5.37%
1.53%
20.42%
2.49%
1.55%
2.10%
0.99%
-2.16%
22.91%
8.27%
14.65%
ALISIS VERTICAL
UTUAGRO S.A
O DE RESULTADOS
LLONES DE COL. $)
AÑO3 V.ABSOLUTA V.RELATIVA
2,498.3 586.7 30.69%
2,165.0 775.7 55.83%
333.3 -189 -36.18%
179.1 47.2 35.78%
141.7 39 37.97%
37.4 8.2 28.08%
154.2 -236.2 -60.50%
42.9 -4.7 -9.87%
34.8 5.2 17.56%
40.0 -0.2 -0.49%
16.9 -2.1 -11.05%
- 48.8 -7.6 18.44%
197.1 -240.9 -55%
42.9 -115.1 -76.81%
154.2 -125.8 -44.92%
