PLAN GLOBAL DE LA AUDITORIA

Nombre de La Empresa BOSCAFE SAS

Objetivo General
La revision analisis e interpretacion de los estados financieros de la empresa BOSCAFE SAS del
correguimiento de Bruselas, a corte de 30 junio del 2014 con lo que se pretende es emitir una opinion de la
realidad financiera y economica que sea oportuna para la toma de deciciones.

• Constatar que los estados financieros cumplan en conformidad con los principios de contabilidad generalment
aceptados.

• Evaluar, si en la empresa existe un software y profesionales que proporcione confiabilidad en el momento de

suministrar informacion contable
Objetivos especificos
• Revisar que el importe con el cual se muestren los saldos de la cuentas y los documentos por cobrar en los
estados financieros sean correctos.

• Evaluar la validez y la autenticidad de las transacciones realizadas con el dinero en caja y en bancos.

• Proporcionar al auditado una oportunidad para mejorar la gestion en el area contable

Alcance de la auditoria Estados financieros a corte de 30 junio del 2014

Personal involuncardo Javier Sanjuan Gomez

Miembros del equipo auditor Veronica Rivera Ortega Auditor Lider

Leidy Johana Ardila Diaz Auditor Auxiliar
Marisol sanchez Auditor
Olga Lucia Fierro Auditor

Procesos que maneja la empresa la empresa tiene el araea de producion transformacion de la materia prima que es el café, departamento contable, area de atencion a
Fechas de presentacion de avances 29 de agosto 2014
5 de septiembre de 2014
30 de septiembre

fecha de presentacion de la auditoria 28 noviembre de 2014

Cronograma

PLANEACION AUDITOR RESPONSABLE CRONOGRAMA

[Link] del cliente Leidy Ardila Diaz 26 DE AGOSTO 2014

2. Concocimiento de sisema contable
Veronica Rivera 2 DE SEPTIEMBRE 2014
(diagrama del sistema contable)
3. Riesgo importancia relativa Marisol Sanchez 2 DE SEPTIEMBRE 2014
4. Preliminares analicos Olga Fierro 3 DE SEPTIEMBRE DE 2014
5. Supevicion Marisol Sanchez 4 DE SEPTIEMBRE
d generalmente

momento de

brar en los

ea de atencion al cliente, y area de almacenamiento.

 SAN JUAN BOSCAFE SAS
Nit: 900603646-0

PLAN DE AUDITORIA

AUDITOR: LEIDY JOHANA ARDILA DIAZ

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

PROCEDIMIENTO 1

Identificar como esta constituida Empresa se solicita Resolucion de Constitucion, Representacion L

Comercio. Con el objetivo conocer la empresa e identificar el objeto social de la misma.

EVIDENCIAS

la empresa Boscafe SAS esta constituida mediante acta de constitucion como una sociedad por ac
naturaleza comercial regida bajo la ley 1258 del 2008, donde se especifica su objeto social que es
transformacion y comercializacion de cafe pergamino seco" conformacion del capital y acciones: a
$143.896.939 dividas en 100 acciones, capital suscrito 2.000.000 en 100 acciones y un capital pag
Su representante legal es el señor Javier Sanjuan Gomez, se observo en el Rut que es persona juri
Regimen comun, sus obligaciones tributarias son: impuesto de renta y conplementarios, retencio
renta ventas regimen comun e informante de exogena.

PROCEDIMIENTO 2

conocer los requisitos que la empresa debe cumplir:Marco legal: solicitar normatividad por la cual se
expedición de certificados para el funcionamiento.

EVIDENCIAS

Boscafe SAS en la actualiadad ha sido financiendo por Fondo Emprender por lo tanto esta esta s
que rige a este ente gubernamental bajo la ley 780 de2002, por ende la empresa cumple la certi
bomberos, camara de comercio, sanidad.

PROCEDIMIENTO 3

visita a la empresa e inspeccion a la planta de procesos, conocer mision, vision y proyectos.

visita a la empresa e inspeccion a la planta de procesos, conocer mision, vision y proyectos.

EVIDENCIAS

observamos que la empresa tiene Mision y Vision acorde a lo expresado en el acta de constitu
publico, como tambien su reglamento interno de trabajo.

PROCEDIMIENTO 4

Identificar la estructura organizacional: Organigrama, Contrato Laboral.

EVIDENCIAS

en la auditoria realizada se evidencio que la institucion si cuenta con la estructura jerarquica per
publico, respecto al contrato laboral el personal solo utiliza contrato con la secretaria a un año, ta
su mayoria realizan contratos de prestacio de servicios pora los debidos procesos que se ha
representante legal tiene contrato de trabajo a termino indefinido.

PROCEDIMIENTO 5

Conocer los movimientos de financieros para saber cada cuanto se rinde informacion de utilades
revisan Informes para identificar el movimiento de la empresa. Balance General, Estado de resultados

EVIDENCIAS

se evidencio que esta empresa rinde informes cada mes por medio de balance general y estados
contabilidad y libro diario, estos informes se envian al fondo emprender.
 INICIO TERMINACION P T
2-Sep-14 5-Sep-14

cion, Representacion Legal, RUT, Camara y

misma.

o una sociedad por acciones simplificda, de

u objeto social que es la produccion,
el capital y acciones: autorizado
iones y un capital pagado de 2.000.000 pesos.
ut que es persona juridica perteneciente a
lementarios, retencion en la fuente a titulo de

matividad por la cual se rige la empresa y

or lo tanto esta esta sujeto a la normatividad

mpresa cumple la certificado de uso de suelos,
nidad.

proyectos.
 proyectos.

en el acta de constitucion y en expuestas al

no de trabajo.

ructura jerarquica pero no esta visibe para el

secretaria a un año, tambien en la empresa en
dos procesos que se han desarrollado, el
ermino indefinido.

formacion de utilades o perdida y gastos; se

Estado de resultados

nce general y estados de resultados, notas de

n al fondo emprender.
 PLAN DE AUDITORIA
AUDITOR

CONOCIMIENTO DEL SISTEMA CONTABLE

PROCEDIMIENTO

Determinar el Administrador del Sofware y que programa contable se esta utilizando(solicitar Licencia),
transacciones que se realizan en las operaciones de la empresa y las copias de Segur

El software utilizado por la empresa es HELISA al cual tiene acceso la auxiliar contable de la con
Miranda, el cual esta estructurado de la siguiente manera:

ADMINISTRADOR (Usuario y Contraseña)

Registros ( Factura de compra, factura de venta, comprobante de Egreso,

comprobante de Ingreso, Nota Debito, Nota Credito, Consignaciones, Comproban
Contabilidad y Documentos Equivalentes.

Administrador (Elaborar los Informes, Contabilidad, Balance General, Estados

Resultados Clasificados y Balance de Prueba)

Cierre de Periodo

En caso de correcion de Informacion del periodo anterior, nos dirigimos a utilita

modificacion de documentos (Factura de Compra, Factura de Venta, ETC.)

AUDITOR: VERONICA RIVERA ORTEGA

COMPRAS
Para verificar los inventarios mensualmente habrá una persona encargada de
inspeccionar las existencias, las cuales tendrá que coincidir con lo registrado en el
sistema, el proceso será realizado mediante una orden de compra cuando se requiera
la compra de mercancia para cumplir con la demanda de los cliente, esta autorizacion
la hace el ordenador del gasto y enviada a los proveedores para el envio de la
mercancía, una vez llega la mercancía se cargan al inventario y se dejan causadas
para el respectivo pago el cual no debe superar los 10 días, este pago se realiza
 COMPRAS
Para verificar los inventarios mensualmente habrá una persona encargada de
inspeccionar las existencias, las cuales tendrá que coincidir con lo registrado en el
sistema, el proceso será realizado mediante una orden de compra cuando se requiera
la compra de mercancia para cumplir con la demanda de los cliente, esta autorizacion
la hace el ordenador del gasto y enviada a los proveedores para el envio de la
mercancía, una vez llega la mercancía se cargan al inventario y se dejan causadas
para el respectivo pago el cual no debe superar los 10 días, este pago se realiza
mediante transferencia se hace en efectivo ejecutada por el Representante Legal.

VENTAS
Las ventas se realizan a los clientes en general, para dicho proceso la empresa ha
considerado necesaria la elaboración de unos documentos como:
 FACTURA DE VENTA
 COMPROBANTE DE INGRESO
 CONSIGNACION
FACTURA DE VENTA: Se elaboran mediante factura física, las cuales contienen los
siguiente datos: fecha, nombre del cliente, número de cedula, dirección, cantidad,
detalle, valor unitario, valor total, numero de factura. Este proceso es realizado por la
Secretaria de la Institución.
COMPROBANTE DE INGRESO: Se elaboran cuando hay ingreso de pagos de facturas
que han quedado pendientes. Los cuales contienen los siguiente datos: fecha, nombre
del cliente, número de cedula, dirección, cantidad, detalle de la factura que están
cancelando, valor unitario, valor total, numero de comprobante, . Este proceso es
realizado por la Secretaria de la Institución.

CONTABLE
El proceso contable se maneja de forma externa todos los documentos
correspondientes a gastos, consignaciones e ingresos son ordenados y acompañados
con comprobantes de ingreso o egreso con un consecutivo, posteriormente se llevan la
contabilidad externa a la empresa donde la papelería es contabilizada por el auxiliar
contable en el software de contabilidad Helisa.
La documentación que se lleva al contador son siempre soportados por documentos
legales tales como facturas de compra, recibos de caja, planillas de seguridad social,
consignaciones bancarias y demás los cuales como fue mencionado anteriormente van
acompañados por comprobantes de egresos debidamente diligenciados con firmas y
datos de quien recibe el pago de la compra o servicio según sea el caso.
El registro en el software contable se hace de forma mensual dentro de los primeros 15
días de cada mes, se emplea el plan único de cuentas para comerciantes utilizando la
410520 para registrar los ingresos por la venta .
Al final del periodo se realizan los ajustes necesarios en contabilidad y se imprime un
balance de prueba del cual se sacan los datos para los estados financieros elaborados
por el auxiliar contable y el contador para informar sobre la situacion financiera de la
empresa,
Los estados financieros corresponden a balance general y estado de ganancias y
pérdidas con sus respectivas notas emitidos al final del periodo y en ocasiones
especiales se requiere de estados financieros mensuales.
días de cada mes, se emplea el plan único de cuentas para comerciantes utilizando la
410520 para registrar los ingresos por la venta .
Al final del periodo se realizan los ajustes necesarios en contabilidad y se imprime un
balance de prueba del cual se sacan los datos para los estados financieros elaborados
por el auxiliar contable y el contador para informar sobre la situacion financiera de la
empresa,
Los estados financieros corresponden a balance general y estado de ganancias y
pérdidas con sus respectivas notas emitidos al final del periodo y en ocasiones
especiales se requiere de estados financieros mensuales.

INVENTARIOS
Para los inventarios se manejan de acuerdo a la rotación de cada una de las
referencias, se manejan un inventario de mercancía propia.
 SAN JUAN BOSCAFE SAS
Nit: 900603646-0

FECHA P T
INICIO TERMINACION

sta utilizando(solicitar Licencia), verificar las diferentes

a empresa y las copias de Seguridad.

la auxiliar contable de la contadora Mary Luz

o y Contraseña)

venta, comprobante de Egreso,

ito, Consignaciones, Comprobante de
s Equivalentes.

idad, Balance General, Estados de

lance de Prueba)

odo

o anterior, nos dirigimos a utilitario,

ompra, Factura de Venta, ETC.)

FECHA: 01 spt 2014

INDICE
na encargada de
con lo registrado en el
ompra cuando se requiera
cliente, esta autorizacion
ara el envio de la
o y se dejan causadas
este pago se realiza
roceso la empresa ha
omo:

las cuales contienen los

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ceso es realizado por la

greso de pagos de facturas

ente datos: fecha, nombre
la factura que están
te, . Este proceso es

E
ocumentos
rdenados y acompañados
posteriormente se llevan la
abilizada por el auxiliar

ortados por documentos

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cionado anteriormente van
ligenciados con firmas y
sea el caso.
l dentro de los primeros 15
comerciantes utilizando la

abilidad y se imprime un
dos financieros elaborados
situacion financiera de la

stado de ganancias y
do y en ocasiones
cada una de las
 RIESGO INHERENTE

Movimiento de caja

Movimiento de bancos

Verificacion de facturacion respectos a clientes y proveedores

Saldos de inventario

menejo de presupuesto

FORMULAS
 RIESGO E IMPORTANCIA RELATIV

RIESGO DE CONTROL

Arqueo de caja
Conciliacion bancaria, teniendo en cuenta cheques pedientes de
cobro
Revision mensual de pagos y cobros oportunos.

Revision bodega.

Analizar saldos para incremento o disminucion en los rubros.

RIESGO E IMPORTANCIA RELATIVA.

RIESGO DE DETECCION EVALUACION DEL AUDITOR DEL RIES

RIESGO INHERENTE RIESGO DE CONTROL RIESGO DE DETECCION

6% 2% 41.67

5% 1% 80.00

4% 5% 20.00

4% 2% 37.50

3% 3% 33.33

MAS 6 ALTO MAS 6 ALTO

4 - 6 MODERADO (MEDIO) 2 - 4 MODERADO (MEDIO) RD=RA/RI*RC

MENOS DE 4 BAJO MENOS DE 2 BAJO

AUDITOR DEL RIESGO DE CONTROL
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
RIESGO DE AUDITORIA

5% Realizar arqueo de caja diario

4% Realizar conciliacion bancaria mensual.

4% Revision de pagos y cobros mensuales

3% Verificacion de inventario de Bodegas semanal

3% Ingreso de informacion diario y mensual

RA=RI*RC*RD
 PLANEACION DE LA AUDITORIA

REALIZACION DE PROCEDIMIENTOS ANALITICOS

OBJETIVO: ANALIZAR LOS ESTADOS FINANCIEROS

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 1

Analizar los estados financieros de año-2013, con el fin de determinar la rentabilidad, proveed
cartera y gastos.

OBJETIVO: IDENTIFICAR LOS RESPONSABLES EN EL PROCESO CONTABLE

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 2

Determinar que el importe con el cual se muestran los saldos de las cuentas y los documentos
en los estados financieros sean correctos y se este haciendo una gestion en cartera.

Determinar que las transacciones relacionadas con las cuentas por cobrar, en lo que se refier
ingresos, deducciones y perdidas, sea correctas

Conocer los responsables en los procesos de revision de los informes para tener conocimient
veracidad y legalidad con que se realiza (Verificacion de comprobantes de Ingreso y facturacio

OBJETIVO:REALIZAR LA AUDITORIA DE LOS INVENTARIOS

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 3
Verifcar mediante las pruebas de auditoria que las cifras consignadas en los estados financier
representen una valoracion adecuada de los inventarios.

Comprobrar mediante pruebas selectivas la existencia fisica de los bienes.

Verificar de conformidad con los principiso de contabilidad generalmente aceptados, que la va

los inventarios se ha realizado adecuadamente.

OBJETIVO: IDENTIFICAR INFORMES CONTABLES

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 4

verificar informes previos referentes al area contable. conocer con que frecuencia se realizan
la empresa

OBJETIVO: REALIZAR LA AUDITORIA DE LOS ACTIVOS Y GASTOS RELACIONADOS

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 5

Verificar mediante la documentacion que respalda la adquisicion de los bienes, que los activos
de propiedad de la empresa que este sujeta a la auditoria.

Comprobar mediante la valoracion, la existencia de los activos fijos

Verificar mediante la inspeccion de anotaciones contables, que las transacciones registradas

contablemente, en relacion con los activos fijos, sean autenticas y exhaustivas, para el periodo
este revisando.

OBJETIVO: REALIZAR LA AUDITORIA DEL CAPITAL.

AUDITOR:
PROCEDIMIENTO 6

Comprobar mediante la revision de los documentos de apoyo y registros contables, si las tran
que afectan las cuentas de capital han sido debidamente autorizadas, aprobadas y registrada

Comprobar, inspeccionando la documentacion de respaldo,

OBJETIVO: REALIZAR LA AUDITORIA DE LOS INGRESOS, GASTOS Y NOMINAS, ESTA

CAPACIDAD DE:

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 7

Comprobar, mediante la revision de los documentos de apoyo, que los ingresos logrados en e
hayan ingresado efectivamente a las arca de la empresa.

Comprobar mediante la revision de la evidencia satisfactoria, que los gastos contabilizados se

razonables y esten debidamente justificados.

Determinar el tramite de pago de salarios y los procedimientos y registros practicados durante

Valorar mediante la confrotacion de los registros, si en los estados financieros se revelan

adecuadamente los ingresos y los gastos.

OBJETIVO: VERIFICACION DEL SOFWARE

AUDITOR:

PROCEDIMIENTO 8

Solicitar los informes pertinentes a la actualizacion del Sofware para tener seguridad de que la
contabilidad se este manejando bajo las reglas impuestas.

Solicitar los informes pertinentes al mantenimiento del Sofware para tener seguridad de
informacion contable se este manejando bajo las reglas impuestas.
DE LA AUDITORIA
INDICE

FECHA:
INDICE

rminar la rentabilidad, proveedores,

OCESO CONTABLE

FECHA:
INDICE

e las cuentas y los documentos por cobrar

na gestion en cartera.

por cobrar, en lo que se refiere a los

ormes para tener conocimiento de la

obantes de Ingreso y facturacion).

OS

FECHA:
INDICE
nadas en los estados financieros

los bienes.

eralmente aceptados, que la valoracion de

FECHA:
INDICE

on que frecuencia se realizan informes en

GASTOS RELACIONADOS

FECHA:
INDICE

n de los bienes, que los activos fijos sean

ijos

las transacciones registradas

s y exhaustivas, para el periodo que se

FECHA:
 INDICE

registros contables, si las transacciones

zadas, aprobadas y registradas.

GASTOS Y NOMINAS, ESTARAN EN

FECHA:
INDICE

que los ingresos logrados en el periodo

ue los gastos contabilizados sean

y registros practicados durante el periodo.

dos financieros se revelan

FECHA:
INDICE

para tener seguridad de que la

ware para tener seguridad de que la

o las reglas impuestas.
 SUPERVICION Y COORDINACION

AUDITORES

LIDER Veronica Rivera Ortega

AUXILIARES Leidy Ardila Diaz
Marisol Sanchez Hoyos
Olga Lucia Fierro Jimenez

Profesional Experto:
NO SE REQUIERE
ACION

Ortega
Diaz
s
 BOSCAFE S.A.S
Nit: 900603646-0

PROCESO DE PRODUCCION:
Nombre científico o latino: Coffea arabica
Familia: Rubiaceae. es un arbusto perenne de 1º magnitud o pequeño arbolito, ya que en estado silves
especie para el cultivo del café
Las hojas salen en pares.
No tienen divisiones y los bordes son lisos.
En las flores están los órganos de los dos sexos, son flores hermafroditas.
Generalmente cada fruto tiene dos semillas El café es un cultivo permanente, se siembra y empieza a
los 40 años, su producción se da una vez al año durante lo que se llama ciclo cafetalero. Teniendo en
finca bella vista productora de cafe Sanjuan, posee condiciones optimas para el crecimiento de este t
reproduccion de semillas de calidad para un cultivo de optimo, e implementacion de un exelente t
la calidad y sabor en taza, ademas de buena fertilizacion y optimas practicas agricolas en el mane
mieles y utilizacion de especies hervaceas y fijadoras de nitrogeno y elementos mayores y menore
los riesgos en esta fase del proceso de plantacion y producion de cafe especial.

PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia) OCURRENCIA

el cultivo de café se
encuentra con un 90%
de control en cuanto a
su sostenibilidad este
riesgo solo representa
un 10% ya que si
llegara a presentarse
la implementacion de seria por que en
contratar solo mano tiempos de cosechas
de obra y mitacas el cafe se
perdida del grano de
[Link] en madura en grandes
café durante la cosecha Mala recoleccion del
tiempos de recoleccion cantidades y
y tiempos de grano.
por no hacer una buen compresencia en toda
recolecion
metodo la region lo que hace
 el cultivo de café se
encuentra con un 90%
de control en cuanto a
su sostenibilidad este
riesgo solo representa
un 10% ya que si
llegara a presentarse
la implementacion de seria por que en
contratar solo mano tiempos de cosechas
de obra y mitacas el cafe se
perdida del grano de
[Link] en madura en grandes
café durante la cosecha Mala recoleccion del
tiempos de recoleccion cantidades y
y tiempos de grano.
por no hacer una buen compresencia en toda
recolecion
metodo la region lo que hace
RERE(recolecion por que la demanda de
recogidos) mano de obra
calificada escase ya
que los trabajadores
buscan una buena
remuneracion y
descuidan el proceso
riguroso de su
recolecion.

PROCESO: TRANSFORMACION
El café en cascara ya seco, empacado en costales es transportado a la planta de industrializacion, para
donde intervienen procesos como:1) Se verifica mediante una celda como identificador el factor, groso
recubre la almendra de cafe. 3) La torrefactora, es la maquina tostadora del cafe, en la cual mediantep
curvas de temperatura, indicando el grado optimo tostado, que puede variar de unos 10 a 5 minutos
que tiene esta maquina 4) La maquina industrial de moler el cafe, es el proceso mas rapido 5) El pro
necesidades del cliente ya sea, en cuartos, medias, libras y kilos o pedidos especiales requeridos po
selladora, donde las bolsas empleadas tienen una valvula que conserva la calidad del cafe especial.7)
 PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia)
OCURRENCIA

La probabilidad que
ocurra es de un 40%
ya que la perdida del
factor se puede alterar
por condiciones de
transporte en
condicione sanitarias
Perdida del factor que debe
Baja calidad y perdida no optimas en el
Baja calidad del café mantenerse en un rango de
del valor adquisitivo transcurso de la finca a
especial 85-95 como indicador de un
del grano la fabrica. El otro 60%
café especial
esta a cargo del
operario de la maquina
de tostion ya que si no
interpreta bien las
curvas de nivel de
tostado puede afectar
la calidad del mismo.

PROCESO: COMERCIALIZACION

El café una vez transformado es transportado a las tiendas de café especial Boscafe, situada en el corr
y distribuido. Cuenta para su comercializacion productos derivados del cafe, como la cerveza las gallet
abasteciendo con productos de calidad al mercado regional y nacional; utilizando la tecnología adecua
nuestros consumidores y clientes. Comprometidos con el medio ambiente, crecimiento, rentabilidad de

PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia)
OCURRENCIA

Se estima en un 70%
no afecta al precio de
venta, debido a que
café especial Boscafe
Sanjuan Boscafe como
 Se estima en un 70%
no afecta al precio de
venta, debido a que
café especial Boscafe
Sanjuan Boscafe como
S.A.S posee un gran
pionero en la
reconocimiento por la
industrializacion de café en
calidad del café y
la region laboyana, ofrece A futuro una
excelente
Competencia desleal su servicio de trillar, tostar y disminucion en la
posicionamiento en el
(competidores grandes y moler el café a pequeños venta del producto de
mercado regional,
pequeños) productores generando asi café especial y sus
nacional e
una oferta masiva de café derivados.
internacional y el 30%
especiales que entran a
de riesgo estaria sujeto
competir en el mismo
a la produccion de los
mercado.
pequeños caficultores
vinculados a la
produccion de cafe
especial.

PROCESO: CONTABLE

El proceso contable emplean el sistema ELISSA a traves de una contadora externa, donde alimentan p
provenientes de facturas con el iva correspondiente, ademas de los egresos. Maneja efectivo enfactur
INDICADORES DE TRILLA TOSTADO . REG. CLIENTES. TODO [Link]. CLIENTES

PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia)
OCURRENCIA

Existe un alto riesgo

Inexistencia de control en
estimado en un 80%
inventarios de café para el
 Existe un alto riesgo
Inexistencia de control en
estimado en un 80%
inventarios de café para el
de presencia de fraude
proceso de trillado. Tostado
por no existir un libro o
y molido. No existe un Informacion errada de
registro de existencia
registro de pedido de los facturacion de café.
Perdida de dinero y/o café del movimiento del dia
clientes a los cuales se les Ausencia de informes
Y el 20% es controlado
hace el proceso de de pedidos.
directamente por el
industrializacion del
propietario o
café.Ausencia de rubro de
representante legal
caja menor y arqueo.
Javier Sanjuan
CAFE S.A.S.
: 900603646-0

que en estado silvestre puede alcanzar los 12 metros de altura. El Cafeto arábigo es la principal

iembra y empieza a producir después de los 18 meses. Su vida productiva puede ser mayor a
talero. Teniendo en cuenta caracteristicas como: el clima, la temperatura, el tipo de suelo. En la
crecimiento de este tipo de cafe, donde se implemenan estandares en cultivo como: la
ion de un exelente trazado de cultivo con un buen sombrio en lotes de cafe determinantes en
agricolas en el manejo de residuos solidos y liquidos, mediante la desintoxicacion de aguas
s mayores y menores, con el objetivo cuidar y conservar el suelo. A continuacion se identifica
.

PROBABILIDAD DE
OCURRENCIA ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES

el cultivo de café se
ncuentra con un 90%
e control en cuanto a
u sostenibilidad este 1)Si tiene un buen La Finca Bellavista
esgo solo representa proceso de productora de café
un 10% ya que si plantacion,con buena especial de la
Las actividades de
egara a presentarse fertilizacion y excelente empresa SanJuan
control en la
seria por que en recoleccion del grano. Boscafe SAS, tiene
produccion de café
empos de cosechas 2) No tiene una implemententado un
especial Boscafe es
mitacas el cafe se asistencia tecnica buen sistema de
baja pues existe
madura en grandes permanente. 3) El produccion de
medidas de control
cantidades y estandar de peso que calidad pero se
oportunas para su
ompresencia en toda posee la producion en recomienda la
produccion,
a region lo que hace la finca, no es tan presencia periodica
recoleccion y lavado
 el cultivo de café se
ncuentra con un 90%
e control en cuanto a
u sostenibilidad este 1)Si tiene un buen La Finca Bellavista
esgo solo representa proceso de productora de café
un 10% ya que si plantacion,con buena especial de la
Las actividades de
egara a presentarse fertilizacion y excelente empresa SanJuan
control en la
seria por que en recoleccion del grano. Boscafe SAS, tiene
produccion de café
empos de cosechas 2) No tiene una implemententado un
especial Boscafe es
mitacas el cafe se asistencia tecnica buen sistema de
baja pues existe
madura en grandes permanente. 3) El produccion de
medidas de control
cantidades y estandar de peso que calidad pero se
oportunas para su
ompresencia en toda posee la producion en recomienda la
produccion,
a region lo que hace la finca, no es tan presencia periodica
recoleccion y lavado
que la demanda de efectiva por que en de un tecnico de
de café para no alterar
mano de obra tiempo de cosecha los café. De igual forma
las caracteristicas del
alificada escase ya trabajadores les rinde se recomienda no
grano.
ue los trabajadores por cantidad fragmentar la regla
buscan una buena recolectada no por de recoleccion de
remuneracion y estandar cafe que se emplea.
escuidan el proceso
riguroso de su
recolecion.

ndustrializacion, para obtener el producto terminado empacado para ser comercializado,

cador el factor, grosor y color de café. 2)La maquina de trillado retira la cascarilla que
en la cual medianteproceso riguroso a traves de una tecnologia digital visualizan unas
unos 10 a 5 minutos por cada 15 kilogramos que es la capacidad maxima por volumen
mas rapido 5) El proceso de pesara traves de grameras industriales estimando las
eciales requeridos por el mercado extranjero. 6)El empacado del cafe pasa por una cinta
del cafe especial.7) La rotulacion de la marca del cafe es de manera manual.
 PROBABILIDAD DE
ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES
OCURRENCIA

La probabilidad que 1) La existencia de una

ocurra es de un 40% torrectora como
ya que la perdida del tostadora con optima
actor se puede alterar tecnologia que indica El nivel de impacto se
por condiciones de el grado de tostion considera bajo debido
Se recomienda contar
transporte en exacta según el factor a que el representante
con planta de
condicione sanitarias que indice el grano legal es el encargado
personal, para que
no optimas en el excelso de cafe. 2)no directo de verificar
cuando alguno no
anscurso de la finca a tiene una planta de dicho proceso y los
pueda laborar, se
a fabrica. El otro 60% personal adecuada operarios conocen
pueda contar con el
esta a cargo del para la cantidad de bien del tema, aunque
reemplazo y el
perario de la maquina cafe procesado 3) no son personas
conocimiento.
e tostion ya que si no tiene un sistema de certificadas en
interpreta bien las identicacion de factor conocimiento.
curvas de nivel de sin embargo es
ostado puede afectar artersanal acorde a la
a calidad del mismo. tecnologia que posee.

ZACION

afe, situada en el corregimiento de Brusela y Pitalito en el parque principal, para ser vendido
la cerveza las galletas, bebidas como capuchinos, cafe express, cafe gourmet, etc.
la tecnología adecuada y el talento humano competente para satisfacer las expectativas de
iento, rentabilidad de la empresa y propiciamos desarrollo social a la comunidad.

PROBABILIDAD DE
ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES
OCURRENCIA

Se estima en un 70%
o afecta al precio de
1)Si tiene control, La comercializacion de
venta, debido a que
debido a que Boscafe Boscafe S.A.S tiene un
afé especial Boscafe
S.A.S mantiene la riesgo ALTO al
Se estima en un 70%
o afecta al precio de
1)Si tiene control, La comercializacion de
venta, debido a que
debido a que Boscafe Boscafe S.A.S tiene un
afé especial Boscafe
S.A.S mantiene la riesgo ALTO al
S.A.S posee un gran
calidad del café. 2)No desconocer la
econocimiento por la
tiene el control exacto cantidad de
calidad del café y
de la cantidad de competidores en el
excelente
marcas de café que se mercado de café
osicionamiento en el Precio regular en venta
convierte en sus especial. El riesgo es
mercado regional, de café
competidores MEDIO en cuanto a la
nacional e
directos.3)La pagina publicidad virtual
nternacional y el 30%
web no presenta mediante su blog
e riesgo estaria sujeto
calidad significativa requiere
la produccion de los
para los interesados actualizacion de su
equeños caficultores
en visitarla, debido al empresa, para oferta
vinculados a la
diseño de la misma. sus productos.
produccion de cafe
especial.

a, donde alimentan por medio de reportes en excel suministrados por la secretaria

neja efectivo enfacturas de venta, y [Link] excel, nombew FACTUA IVA , TABLA
NSIGNA. CLIENTES NACIONALES.

PROBABILIDAD DE
ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES
OCURRENCIA

Boscafe S.A.S cuenta

con una contadora
2) No tiene un sistema externa, lo cual hace
organizado de que no se realize
contabilidad e informacion oportuna
inventarios para las de las actividades de
Existe un alto riesgo control, donde
unidades de café que
estimado en un 80% mensualmente se envia
industrializa (trillado,
 Boscafe S.A.S cuenta
con una contadora
2) No tiene un sistema externa, lo cual hace
organizado de que no se realize
contabilidad e informacion oportuna
inventarios para las de las actividades de
Existe un alto riesgo control, donde
unidades de café que
estimado en un 80% mensualmente se envia
industrializa (trillado,
e presencia de fraude informacion para el
tostado,molido y
or no existir un libro o FONADE, La empresa
empacado).3)Aun El impacto es ALTO
egistro de existencia
cuando el por la inexistencia de cuenta con un sistema
el movimiento del dia. contable llamado
representante legal se controles contables y ELISSA el cual es
el 20% es controlado
encarga de dirigir, de inventarios. alimentado por la
directamente por el
coordinar e informacion emitida
propietario o
inspeccionar las mes a mes por
representante legal
actividades, no es adminsitrador del
Javier Sanjuan
suficiente, debido a programa. Inexistencia
que no siempre tendra de juego de inventarios
disponibilidad de y control de unidades
tiempo para ello. de cafe en la entrada y
salida en los procesos
de industrializacion.
 PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia) OCURRENCIA

1)la empresa
suministra alos
recolectores de café
la decerezada del sacos y cocos
café, el maltrato de limpios todos los dias
la cerezas en el y realiza dos
recorrido de recolecciones de
recoleccion hacia el sacos al dia en los
beneficiadero lugar cafetales en aquellos
donde se despulpa lotes alejados de lo
La probabilidad de
el café, y el contacto contrario los
perdida del grano es
de las cerezas trabajadores deben
de un 5%, ya que la
maduras con plantas llevarlo al
finca ha empleado
perdida o perfumadas o beneficiadero alas 12
unos rigurosos
disminucion del lixibiosas incluso el pm y a las 5 pm para
procesos, respaldados
factor contacto con la que este sea pesado
por las certificaciones
fierra arenas limos o 2) no tiene un sistema
con las cuenta y se
 suministra alos
recolectores de café
la decerezada del sacos y cocos
café, el maltrato de limpios todos los dias
la cerezas en el y realiza dos
recorrido de recolecciones de
recoleccion hacia el sacos al dia en los
beneficiadero lugar cafetales en aquellos
donde se despulpa lotes alejados de lo
La probabilidad de
el café, y el contacto contrario los
perdida del grano es
de las cerezas trabajadores deben
de un 5%, ya que la
maduras con plantas llevarlo al
finca ha empleado
perdida o perfumadas o beneficiadero alas 12
unos rigurosos
disminucion del lixibiosas incluso el pm y a las 5 pm para
procesos, respaldados
factor contacto con la que este sea pesado
por las certificaciones
fierra arenas limos o 2) no tiene un sistema
con las cuenta y se
arcillas y posterios de carge por tuberia
estima un control del
a esto en para evitar la
95% absoluto.
subproceso de estirpacion del fruto 3)
lavado donde se no es tan efectivo el
realiza la separacion control de calidad de
del cafe bueno que agua ya que como
se queda sumergido esta es tomada de la
y el falso que flota quebrada el cedro en
y fermentacion. tiempos de invirno
deben tomar y la var
el cafe con aguas
turvias
 PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia)
OCURRENCIA

Daños en las
maquinas de La probabilidad de
Torrefactora, trilladora ocurrencia es MEDIA
La suspension de Cortes de energia
y tostadora. Perdida teniendo en cuenta el
energia electrica en el inesperados por parte
del aroma y el sabor. grado de incertidumbre
proceso de la Electreficadora
Demora en la entrega en la prestacion del
de los pedidos de los servicio
clientes.

PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia)
OCURRENCIA

Es BAJO la
Incursion de nuevos
 Es BAJO la
Incursion de nuevos
probibilidad de
cafes especiales en el
ocurrencia de perder
mercado.
su posicionamiento en
Baja en la produccion
el mercado, debido a
para la venta, perdida
todo los logros de
Perdida de clientes de ingresos y
calidad a la excelencia
credibilidad en el
de café que ha
mercado.
obtenido y a las
certificaciones que
respaldan su proceso
de poduccion.

PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia)
OCURRENCIA

La informacion
financiera no esta
disponible al momento
que se requiere. La
informacion no refleja
La probabilidad de que
la verdadera situacion
ocurra es ALTA con un
financiera de la
 La informacion
financiera no esta
disponible al momento
que se requiere. La
informacion no refleja
La probabilidad de que
la verdadera situacion
ocurra es ALTA con un
financiera de la
80% porque no tiene
empresa. No existe un
en cuenta los cargos
auxiliar contable para
Perdida del control Disminucion de la indirectos de
ejercer funciones
administrativo y rentabilidad. Quiebre fabricacion, ( la
contables y
financiero de la empresa. depreciacion de la
financieras. No le han
maquinaria, pago de
dado importancia a la
servicios, entre otros).y
permanencia de la
el 20% de control
documentacion legal y
empirico que realiza
financiera dentro de la
empresa. No existe
una adecuada
organizacion de
funciones
 ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES RIESGO

1) tiene politicas 1) se recomienda la

como la baja de si tiene. Pero este es elaboracion de un
precios si realizan un bajo ya que cada tanque para
mal trato del café uno de e stos almacenamiento de
como el exponer los prosesos es agua subterraneos,
cerezos al rayo rigurosamente con el fin de
dorecto de sol 2) supervisado por el conservar el ph del
revisan el café antes partijero del lote o agua para evitar
de ser depositado en directamente por el alteraciones de la
la tolva hasi evitan la representante legal mismaa causa de la
presencia de hojas y ya que e ste es un represion, como
ramillas secas proceso cuzial ya que actividad de Perdida de la
revueltos con los si se pasa el café en contingencia para la cosecha
cerezos 3) resive a los tiempo de frmentacion producion en
trabajadores al corte se puede manchar o tiempos de invierno,
 1) tiene politicas 1) se recomienda la
como la baja de si tiene. Pero este es elaboracion de un
precios si realizan un bajo ya que cada tanque para
mal trato del café uno de e stos almacenamiento de
como el exponer los prosesos es agua subterraneos,
cerezos al rayo rigurosamente con el fin de
dorecto de sol 2) supervisado por el conservar el ph del
revisan el café antes partijero del lote o agua para evitar
de ser depositado en directamente por el alteraciones de la
la tolva hasi evitan la representante legal mismaa causa de la
presencia de hojas y ya que e ste es un represion, como
ramillas secas proceso cuzial ya que actividad de Perdida de la
revueltos con los si se pasa el café en contingencia para la cosecha
cerezos 3) resive a los tiempo de frmentacion producion en
trabajadores al corte se puede manchar o tiempos de invierno,
del dia los cocos abinagrar amargar en 2) se recomienda
lavados y limpios 4) fin perder tener una una planta
verifica que el automaticamente el de energia para
desmusigelador y los fator y pasar de un un abastecer el
tanques de cafe especial aun suministro de energia
fermentacion este cafe comun y la por causas tecnicas
limpio y que haya perdida economica o fortituas para evitar
suficiente agua para muy alta perdidas de matria
despulpar pima.
ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES

Se recomienda la
No tiene planta compra de una planta
ALTO
electrica. electrica para
industrializacion

ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES

 1)Si tiene control
Se le recomienda
debido a que mantiene
Es BAJO el impacto de alimentar una base de
la calidad y esta
su marca entres sus dato con sus clientes
siempre actualizado y
clientes, debido a que actuales y potenciales,
asiste a ferias de café
tiene gran para incentivar y
especiales en
reconocimiento, buen mantener su producto
diferentes zonas del
precio, calidad del en el mercado con
pais.2)No tiene una
producto. tendencia al
base de clientes
crecimiento comercial.
actuales o potenciales.

ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES RIESGO

Se recomienda adquirir
un nuevo software
contable. Ademas se
requiere de personal
capacitado como auxiliar
contable y contadora
1) Si tiene el software interna, para llevar las
ELISSA2) No tiene actividades
control eficiente sobre adminsitrativas
 Se recomienda adquirir
un nuevo software
contable. Ademas se
requiere de personal
capacitado como auxiliar
contable y contadora
1) Si tiene el software interna, para llevar las
ELISSA2) No tiene actividades
control eficiente sobre adminsitrativas
las administracion de financieras de la
la empresa. 3) Es MEDIO el impacto empresa. Documentar
mediante soportes los
Presenta informes por que aun le falta Perdida de materia
pedidos de la
mensuales a estructuras, modificar transformacion del prima
FONADEsiendo los procesos contables producto externo que
informacion no tan util realiza la fabrica.
pues no refleja la Numerar los soportes
para hacer un optimo
revelacion plena de la
control y relacion de los
informacion maneja ingresos y egresos.
Definir procedimiento y
politicas de recaudos de
pagos de los clientes por
medio de consignaciones
bancarias.
 PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia) OCURRENCIA ACTIVIDAD DE CONTROL

1)Si tiene un buen

el cultivo de café se proceso de
encuentra con un 90% plantacion,con buena
de control en cuanto a fertilizacion y excelent
su sostenibilidad recoleccion del grano
ambiental y de 2) No tiene una
Alteracion del cambio
inspecion a plagas y asistencia tecnica
climatico y presencia y perdida de la
patogenos debido a permanente. 3) El
Perdida de la reproduccion de produccion en cantidad
que actualmente esta estandar de peso que
cosecha plagas y especies y en calidad del grano
certificado con los posee la prouccion en
herborias en la de café especial
sellos como: la finca, no es tan
plantacion de café.
 1)Si tiene un buen
el cultivo de café se proceso de
encuentra con un 90% plantacion,con buena
de control en cuanto a fertilizacion y excelent
su sostenibilidad recoleccion del grano
ambiental y de 2) No tiene una
Alteracion del cambio
inspecion a plagas y asistencia tecnica
climatico y presencia y perdida de la
patogenos debido a permanente. 3) El
Perdida de la reproduccion de produccion en cantidad
que actualmente esta estandar de peso que
cosecha plagas y especies y en calidad del grano
certificado con los posee la prouccion en
herborias en la de café especial
sellos como: la finca, no es tan
plantacion de café.
Rainforest Alliance, efectiva por que en
UTZ, 4C, faith traders y tiempo de cosecha los
el 10% se podria dar trabajadores les rinde
por una infeccion por cantidad
aerobicas. recolectada no por
estandar
 PROBABILIDAD DE
RIESGO INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia) ACTIVIDAD DE CONTROL
OCURRENCIA

2)No tiene una planilla

de entrada y salida de
 2)No tiene una planilla
de entrada y salida de
La probabilidad de que
café [Link]
ocurra es ALTA con un
se maneja ordenes de
Ausencia de control en 80% porque no tiene
Perdida de materia compra. 3) aun cuand
la llegada del café Fraude sistema de inventario
prima tiene un libro de
especial externo permanante y el 20%
existencias del
de control por parte del
inventario establecido
funcionario
de sus procesos es
insuficiente.
ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES RIESGO

1)Si tiene un buen La Finca Bellavista

proceso de productora de café
lantacion,con buena especial de la
Las actividades de
rtilizacion y excelente empresa SanJuan
control en la
ecoleccion del grano. Boscafe SAS, tiene
produccion de café
2) No tiene una implemententado un
especial Boscafe es
asistencia tecnica buen sistema de
baja pues existe
permanente. 3) El produccion de Perdida de peso
medidas de control
standar de peso que calidad pero se color y grosor del
oportunas para su
osee la prouccion en recomienda la café
produccion,
la finca, no es tan presencia periodica
recoleccion y lavado
 1)Si tiene un buen La Finca Bellavista
proceso de productora de café
lantacion,con buena especial de la
Las actividades de
rtilizacion y excelente empresa SanJuan
control en la
ecoleccion del grano. Boscafe SAS, tiene
produccion de café
2) No tiene una implemententado un
especial Boscafe es
asistencia tecnica buen sistema de
baja pues existe
permanente. 3) El produccion de Perdida de peso
medidas de control
standar de peso que calidad pero se color y grosor del
oportunas para su
osee la prouccion en recomienda la café
produccion,
la finca, no es tan presencia periodica
recoleccion y lavado
efectiva por que en de un tecnico de
de café para no alterar
empo de cosecha los café. De igual forma
las caracteristicas del
abajadores les rinde se recomienda no
grano.
por cantidad fragmentar la regla
recolectada no por de recoleccion de
estandar cafe que se emplea.
ACTIVIDAD DE CONTROL IMPACTO RECOMENDACIONES RIESGO

Se recomienda
)No tiene una planilla conseguir un
e entrada y salida del almacenista
 Se recomienda
)No tiene una planilla conseguir un
e entrada y salida del almacenista
afé [Link] El impacto es ALTO capacitada para que
e maneja ordenes de por la ausencia de lleve actividades de
ompra. 3) aun cuando soportes que controlen control y seguimiento
tiene un libro de la llegada y salidad de de la cantidad de cafe
existencias del materia prima externa que llega al proceso
nventario establecido e interna de transformacion.
de sus procesos es Elaborar politicas del
insuficiente. ingreso de materia
prima.
 PROBABILIDAD DE
INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia) OCURRENCIA ACTIVIDAD DE CONTROL

1)si tiene procesos de

secado el cual se
realiza por dos
formas mecanicas:
A)El cilo, donde se
acelera el secado del
café atraves de
La probabilidad de
hornillas a base de
ocurrencia es BAJA
leña o planchas a
representa en un
calor utilizando la luz
El paso de tiempo en 30%, ya que en
electrica, B) el secado
el secado de cafe tiempos de invierno se
natural en secaderos
disminuye la calidad requiere cumplir
solares artesanales.
en cuanto al color y compromisos y se
Perdida del factor de 2) No tiene una
grosor resecandose hace necesario usar
calidad que determina suficiente planta de
el grano, ademas las los cilos tanto en la
el precio de personal para la
condiciones de clima finca como para los
comercializacion en el revision d e estos
en exceso como frio clientes compradores
mercado. rigurosos procesos
o calor pueden de cafe. La empresa
 realiza por dos
formas mecanicas:
A)El cilo, donde se
acelera el secado del
café atraves de
La probabilidad de
hornillas a base de
ocurrencia es BAJA
leña o planchas a
representa en un
calor utilizando la luz
El paso de tiempo en 30%, ya que en
electrica, B) el secado
el secado de cafe tiempos de invierno se
natural en secaderos
disminuye la calidad requiere cumplir
solares artesanales.
en cuanto al color y compromisos y se
Perdida del factor de 2) No tiene una
grosor resecandose hace necesario usar
calidad que determina suficiente planta de
el grano, ademas las los cilos tanto en la
el precio de personal para la
condiciones de clima finca como para los
comercializacion en el revision d e estos
en exceso como frio clientes compradores
mercado. rigurosos procesos
o calor pueden de cafe. La empresa
siendo muy
alterar las tiene un ALTO control
desgastante para las
condiciones de olor y representado en el
tres personas que
sabor. 70% con presencia de
realizan este
secadores artesanales
proceso.3) tiene pero
y las constantes
no es tan efectivo el
agitaciones al cafe.
sistema manual de
zarandeado del cafe
debido a que en
ocaciones se pasa el
cafe no con buen
grosor y aquel que no
lo tiene.
 PROBABILIDAD DE
INHERENTE (causas) CONTROL (consecuencia) ACTIVIDAD DE CONTROL
OCURRENCIA
 IMPACTO RECOMENDACIONES

El impacto es BAJO
teniendo en cuenta los
sistemas de secado
Se recomienda una
que posee la finca
mayor planta de
garantizan la calidad
personal en el control
del café pergamino
del cafe que se lleva
materia prima para
a los secaderos para
alcanzar la
hacer el proceso mas
aceptacion y el gusto
 El impacto es BAJO
teniendo en cuenta los
sistemas de secado
Se recomienda una
que posee la finca
mayor planta de
garantizan la calidad
personal en el control
del café pergamino
del cafe que se lleva
materia prima para
a los secaderos para
alcanzar la
hacer el proceso mas
aceptacion y el gusto
riguroso y cuidado.
de los clientes una
vez transformado el
café.
IMPACTO RECOMENDACIONES
 BOSCAFE S.A.S.
Nit: 900603646-0

moliendo sueños de café

PUNTOS A ENFOCAR INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS DESCRIPCION / COMENTAR

FILOSOFIA DE LA GERENCIA

El objetivo de Boscafe [Link] un cafe de alta calidad que satisfaga la Se puede evidenciar que Boscafe S.A.S. surge com
expectativa de los consumidores y posicionar la marca y contribuir al unida y busca mejorar las condiciones de vida de lo
desarrollo social de la region. laboyana.

La Mision en Boscafé como empresa productora, procesadora y

comercializadora de café tostado, molido y/o sus derivados, abasteciendo con
Observamos que Boscafe se preocupa por mejora
productos de calidad al mercado regional y nacional; utilizando la tecnología
grano para ser mas competitivo sino industrializar
adecuada y el talento humano competente para satisfacer las expectativas de
mercado regional nacional e internancional, propend
nuestros consumidores y clientes. Estamos comprometidos con el medio
como verdera empresa pionera de ca
ambiente, crecimiento, rentabilidad de la empresa y propiciamos desarrollo
social a la comunidad.

La vision para el año 2.015 consolidar a Boscafe como líderes en el mercado

A 2014 esa vision se ha cumplido en un 90% por la
regional, incrementar la participación en el mercado nacional e incursionar en
ante los consumidores. Se espera ampliar esta vision
el mercado internacional optimizando la calidad del café tostado, molido y/o
se aspira a constituirse como un empeorio
sus derivados con nuevas tecnologías y el personal competente cualificado

Politica No tiene. Quizas por el ambito cerrado de administracion que tiene la La sugerencia es realizar unas politicas según las es
empresa considerando su naturaleza (SAS) entorno.

VALORES DE INTEGRIDAD Y ETICA

Se ve reflejado en la implementacion de uniforme

Sentido de pertenencia empresa, ademas de variedad de logos publicita
blog posicionando la marca en el mercado.

por medio de participacion de la marca en feria

Compromiso nivel nacional e internacional, donde su represen
y es evidenciado en fotograf
 por medio de participacion de la marca en feria
Compromiso nivel nacional e internacional, donde su represen
y es evidenciado en fotograf
Javier Sanjuan como representante legal de la m
Responsabilidad la direccion y monitoreo del proceso de produc
comercializaicon del produc

El reconocimeinto de la marca como ganadora e

Veracidad segundo mejor café especial de c

Javier Sanjuan como productor innato desd

Laboriosidad desarrollado una empresa con gran re

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

No evidencia publicamente un organigrama, par

necesario plasmarlo en el blog de la empresa. S
evidencia que el representante legal tiene comu
Organigrama Empresarial
secretaria la cual alimenta el sistema que luego
contadora externa; en cuanto a los empleados d
comunicacion directa.

ASIGNACION DE RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD

El representate legal de la empresa delega fun

a la secretaria, tales como; factura, relacion di
emite los egresos, envia los informes mensual
operario esta encargado en el area de procesa
DESCRIPCION DE FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
pesar, trillar, tostar, embolsar y empacar y tique
la encarga de procesar la informacion contable
real de la empresa reflejada a traves de los es
balance general.

Todas las anteriores funciones del person

INTERRELACION DE FUNCIONES mencionado se interrelacionan de manera di
objetivos de la empresa.

RENDICION DE CUENTAS OPERARIO-SECRETARIA-CONTADORA-REP

 DESCRIPCION / COMENTARIOS

ciar que Boscafe S.A.S. surge como un grupo familiar muy

ejorar las condiciones de vida de los propios y de la familia
laboyana.

ue Boscafe se preocupa por mejorar no solo la calidad del

mas competitivo sino industrializarlo y posicionarlo en el
l nacional e internancional, propendiendo por la proyeccion
mo verdera empresa pionera de cafe especial

n se ha cumplido en un 90% por la aceptacion del producto

ores. Se espera ampliar esta vision hasta el año 2030 donde
a a constituirse como un empeorio de café especial

realizar unas politicas según las establecidas por la ley y el

entorno.

n la implementacion de uniformes que labora con la

s de variedad de logos publicitarios como pendones o
o la marca en el mercado.

participacion de la marca en ferias de café especial a

nternacional, donde su representante nos comenta ello
y es evidenciado en fotografias.
 omo representante legal de la marca, asume el control,
monitoreo del proceso de produccion, procesamiento y
comercializaicon del producto

to de la marca como ganadora en el año 2008 como el

egundo mejor café especial de colombia.

uan como productor innato desde muchos años ha

ollado una empresa con gran reconocimiento

blicamente un organigrama, para lo cual se hace

arlo en el blog de la empresa. Sin embargo se
representante legal tiene comunicación directa con la
l alimenta el sistema que luego es administrado por
a; en cuanto a los empleados de produccion hay
ecta.

UTORIDAD

legal de la empresa delega funciones administrativas

tales como; factura, relacion directa con los clientes,
os, envia los informes mensuales a FONADE, etc. El
ncargado en el area de procesamiento, se encarga de
tar, embolsar y empacar y tiquetear. La contadora es
ocesar la informacion contable para emitir la situacion
resa reflejada a traves de los estados de resultado y
balance general.

anteriores funciones del personal anteriormente

se interrelacionan de manera directa para lograr los
objetivos de la empresa.

CRETARIA-CONTADORA-REPRESENTATE LEGAL