AN48 – OPERACIONES FINANCIERAS INTERNACIONALES
Unidad 2: Medios de Pago
Sesión 5
TEMARIO
TEMA 1
Costos y tarifarios de las cobranzas documentarias.
TEMA 2
Casos de exportación e importación
TEMA 3
Transferencias vs. Cobranzas
TEMA 4
Caso práctico
LOGRO
Al finalizar la sesión, el estudiante practica la aplicación de
un pago o cobro internacional a través de cobranzas
documentarias.
Recordar …..
¿ Si embarco ANTES ¿ Si pago ANTES y
y no me pagan? no me embarcan?
Preocupación Preocupación
del del
Exportador Importador
Recordar ….. Momento de Pago
Formas de Pago en el Comercio Internacional
Antes del Embarque E Después del Embarque
M
B
A
R Vista Plazo / Crédito Consignación
Pago Anticipado Q
Contra Contra Letra o
U
Documentos Compromiso de Pago
E del Importador
At Sight
CAD (Cash Against Credit
Cash in Advance Documents)
Contra entrega de
documentos
embarque
Recordar …..
Condicionantes para elegir la forma y el medio de
pago más adecuado en cada operación :
•La
confianza
entre las
partes
La fuerza de
negociación
El costo.
de cada
parte
Las
El riesgo
garantías
Recordar ….. Principales Formas y Medios de Pago
Pago Adelantado (Cash-in-Advance)
• Con el Pago Adelantado, la totalidad o una parte significativa del monto total es
cobrado por anticipado.
• El exportador evita el riego de crédito o riesgo de no pago desde que el pago es
recibido antes de entregar las mercaderías.
• El medio más utilizado para el Pago Adelantado es la Transferencia Internacional.
Características de la forma de pago adelantado
Aplicabilidad:
Se recomienda su uso en las relaciones comerciales o en los mercados de exportación de alto
riesgo. Es ideal para negocios basados en Internet.
Riesgo:
El exportador está expuesto a prácticamente ningún riesgo, desde que la carga del riesgo la
asume el importador.
A favor del exportador:
Se recibe el pago antes del envío de las
Se elimina el riesgo de falta de pago.
mercaderías.
En contra del exportador:
Se puede perder clientes frente a los competidores por las condiciones de pago.
Cuando utilizar por el exportador el Pago
Adelantado :
•Cuando el Los riesgos
importador es un políticos y
nuevo cliente o no comerciales del
tiene un historial país de origen del
de operación importador son
establecido. muy altos.
La solvencia del El exportador es el
importador es único productor, el
dudosa, poco comprador no
satisfactoria, o no disponible de
verificable. otros lugares de
aprovisionamiento
o existe una fuerte
demanda.
Cuenta Abierta (Open Account)
• En una transacción en cuenta abierta los bienes son enviados o entregados
antes del pago.
• Esta es la opción más ventajosa para el importador pero la de mayor riesgo
para el exportador.
Características de una transacción en Cuenta Abierta
Aplicabilidad:
Se recomienda su uso en: 1) las relaciones comerciales y mercados seguros o de poco riesgo, ó 2) en los
mercados competitivos para ganar clientes con el uso de una o más instrumentos de financiación del
comercio.
Riesgo:
Exportador se enfrenta a un riesgo significativo ya que el comprador podría incumplir la obligación de pago
después del envío de las mercancías.
A favor del exportador:
Establecer y mantener una relación exitosa y
Aumentar la competitividad en el mercado global.
creciente con los compradores.
En contra del exportador:
Está expuesto de manera significativa al riesgo de Se incurre en costos adicionales asociados con la
impago. adopción de medidas de mitigación del riesgo.
Cuando utilizar por el exportador la modalidad
de Cuenta Abierta:
La modalidad de exportación en Cuenta Abierta pueden ser ofrecida
en los mercados competitivos con el uso de seguros de crédito a la
exportación y de instrumentos de financiamiento del comercio
internacional como el factoring y el forfaiting.
Cobranzas
Cobranza (Collection): significa la tramitación por los bancos de
documentos financieros (financial documents) y/o documentos comerciales
(commercial documents) de acuerdo con las instrucciones recibidas, a fin
de:
a. obtener el pago y/o la aceptación,
b. entregar documentos contra pago y/o aceptación, o
c. entregar los documentos según otros términos y condiciones.
Cobranza Simple (Clean Collection): significa una cobranza de documentos
financieros (letras de cambio, pagarés, cheques, u otros instrumentos
análogos utilizados para obtener el pago) que no vaya acompañada de
documentos comerciales.
Cobranza Documentaria (Documentary Collection): significa una cobranza
de:
• Documentos financieros acompañados de documentos comerciales (facturas, documentos de
transporte, documentos de titulo u otros documentos análogos; o cualquier otro documento
que no sea un documento financiero).
• Documentos comerciales no acompañados de documentos financieros.
Operativa de una Cobranza Documentaria
5º Entrega Documentos
Importador Banco Cobrador
4º Paga ó Acepta
1º Mercancías 3º Remite 6º Reembolsa
Documentos
2º Documentos
Exportador Banco Remitente
(Ordenante)
7º Liquida y Paga
URC 522
Sujetas a las Reglas URC 522 de la CCI
(revisión 1995)
•El pago podrá ser a la vista o a plazo
Los bancos no examinan documentos
Los bancos no aseguran el pago
El recojo de documentos se encuentra sujeto a la disponibilidad del comprador.
Los bancos solo ejecutarán instrucciones del girador.
En caso que los documentos no sean aceptados y el banco cobrador no reciba
instrucciones en 60 días, podrá devolver los documentos sin responsabilidad.
Las comisiones en caso no ser aceptadas serán por cuenta del girador.
Formas de Pago en la Cobranza Documentaria
a.A la Vista (D/P) – CAD a.A PLAZO (D/A):
• Pago contra la • Pago diferido
recepción de • En aceptación (letra)
documentos
D/P: Documentos contra pago.
D/A: Documentos contra aceptación.
Cómo Darle Fuerza a una Cobranza Documentaria
A. Consignando los documentos al banco
B. Cobranza avalada, mediante:
•El Banco
El importador El Cliente
cobrador agrega
debe presentar importador debe
su aval lo que El Banco cobrador
por escrito una contar con una
implica el pago puede aceptar o
carta solicitando línea de aval de
obligatorio de la rechazar el
el aval y suscribir importaciones o
cobranza por agregar su aval.
un contrato de una aprobación
parte de dicho
crédito puntual.
banco.
Caso sobre Cobranza Documentaria de Exportación
A. Llene la carta para el envío de documentos al banco de una
exportación mediante Cobranza Documentaria usando el formulario
adjunto y de acuerdo a los datos siguientes:
• Exportador: Jeans and Shirts TTX SAC, ubicada en Lima, Perú
• Importador: World Import PR, ubicada en Puerto Rico
• Producto: Polos de algodón
• Monto: USD 100,000
• Términos de pago: Cobranza Documentaria a 90 días B/L
• Banco del comprador:
Banco Santander Central Hispano
SWIFT: BSCHPRSXXX
320 Ponce de León Ave, 10 Th Floor, Hato Rey, Puerto Rico
00917 – 1818
Att: International Division
Jeans TTX and Shirts SAC, tiene cuenta ME con el BBVA N° 777 –
22222
Su cuenta con DHL es: AXA – 3333
Gastos del exterior por cuenta del importador
Protestar letra por no aceptación
Protestar la letra por no pago al vencimiento
Documentos adjuntos:
Factura Comercial N° 1234 (01 original y 02 copias)
Conocimiento de embarque marítimo N° ABX BSUB NIOS 345 de
fecha 06 de diciembre de 2016 (03 originales y 03 copias)
Lista de empaque (01 0riginal y 01 copia)
Letra por el importe de USD 100,000 con vencimiento 06 de marzo
de 2017.
A. Calcule el costo de la Cobranza Documentaria para el exportador. (Use
el Tarifario del BBVA)
B. Elabore el diagrama del flujo operativo de la Cobranza Documentaria.
MODELO DE CARTA PARA ENVIO DE DOCUMENTOS EN COBRANZA DE EXPORTACIÓN
(PRESENTAR EN HOJA CON MEMBRETE)
Sres. :
Att. Comercio Exterior – Exportaciones
Presente.-
Estimados Señores:
Sírvanse tramitar la cobranza Vista Plazo
Por USD ____________________, y vincularla a nuestra Cta. Cte. Nro:_________________________________
DATOS DEL GIRADO
Nombre: ________________________________________________________________________
Dirección: ________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
Código Postal: ____________________________________ Contacto _______________________________
Teléfono: ____________________________________ Fax: _______________________________
INSTRUCCIONES DE COBRANZAS
1) CAD Entregar documentos contra pago 5) Protestar por no aceptación.
2) Entregar documentos contra aceptación de letra con vcto a:_________ 6)Todos los gastos fuera de Perú son por cuenta:
Girado (no perdonar) Nuestra
3) Protestar por no pago.
4) Entregar documentos contra carta compromiso de pago 7) Tasa aplicar por mora:_______________%
emitida por el girado con vcto. a:__________________
DOCUMENTOS
Factura Comercial N°____________ Original Copias
Documento de Transporte: BL Guía Aérea Otros Original Copias
Lista de empaque ______________________________________ Original Copias
Certificado de Origen ______________________________________ Original Copias
Certificado de Análisis ______________________________________ Original Copias
Letra de cambio ______________________________________ Original Copias
Otros __________________________________________________ Original Copias
____________________________________________________ Original Copias
____________________________________________________ Original Copias
Enviar los documentos vía
Courier:
DHL TNT OTROS: ___________________
Gastos Courier: Facturados directamente a N/cta. Con el Courier Cargar a N/cta con ustedes
Utilizar la Guía Courier Adjunta N°: ______________________________
BANCO CORRESPONSAL
Nombre de Banco: ______________________________________________________________________________________________
Dirección: ______________________________________________________________________________________________
Código Postal: _______________________________________ Código SWIFT: ___________________________________
Teléfono: ________________________________________ Fax: ___________________________________
OTRAS INSTRUCCIONES ESPECIALES
_________________________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________________
Así mismo, hacemos constar nuestro compromiso irrevocable de someternos estrictamente a las Reglas y Usos Uniformes Relativas a
Cobranzas (Publicación N° 522) de la Cámara de Comercio Internacional, o reglamentos que se sustituyan en adelante:
Contacto:
__________________________ Email:
Firma del Cliente: Teléfono - Fax
COMISIONES Porcentaje ME Observación y Vigencia
$35.00
Amortización o Pago a
- +Mensaje SWIFT: $22+Portes Internacional: Vigente desde:30/03/2017
Cuenta
$12
Se cobra por el descargo al vencimiento de
$70.00
Devolución y/o una cobranza de exportación que no haya
- +Mensaje SWIFT: $22+Portes Internacional:
descargo sido utilizada.
$12
- Vigente desde:30/03/2017
- EEUU: $35.00
Servicio de Envío de
- - América Latina y Europa: $45.00 - Vigente desde: 03/08/2013
Documentos al Exterior
- Asia: $65.00
Se cobra al registro de una Cobranza con
Trámite BCR (sólo
- $30.00 reembolso ALADI
convenio ALADI)
Vigente desde: 24/11/2015
Se cobra por el servicio de realizar llamadas
Por llamada telefónica
- $30.00 telefónicas internacionales autorizadas por
Internacional
el cliente. Vigente desde 24/11/2015
GASTOS Porcentaje ME Observación
Cobro del BCR por Reembolso de las
Pago BCR ALADI (sólo Cobranzas Documentarias por Convenio
0.06% -
Convenio ALADI) ALADI.
Vigente desde 01/03/2018
1.4.2 Cobranza Simple
COMISIONES Porcentaje ME Observación y Vigencia
AL MOMENTO DE LIQUIDACION
Gestión cheques $100.00
enviados al cobro al - +Portes Internacional: $12.00 Vigente desde: 24/11/2015
Exterior +Gastos Banco Corresponsal
Se cobra por la emisión automática de
mensajes SWIFT al exterior solicitando
información del status de la Cobranza.
$15.00
Emisión de Tracers - En caso se emitan mensajes SWIFT por
+Portes Internacional: $12.00
seguimientos no automáticos se cobra
$22.00.
Vigente desde: 24/11/2015
Flujo Operativo de la Cobranza Documentaria
Operativa de una Cobranza Documentaria
5º Entrega Documentos
World Import Banco Santander
PR (Girado) (Puerto Rico)
4º Paga ó Acepta
1º Mercancías 3º Remite 6º Reembolsa
Documentos
2º Documentos
Jeans and Shirts
TTX SAC BBVA (Perú)
(Ordenante)
7º Liquida y Paga
Compare los costos bancarios de:
a) Una transferencia bancaria por USD 100,000 (gastos OUR)
b) Una cobranza documentaria de importación por USD
100,000
2. IMPORTACIONES
MEDIOS DE PAGO INTERNACIONAL
2.4 Cobranzas de Importación
COMISIONES Porcentaje ME Observación y Vigencia
AL MOMENTO DE LLEGADA
Mínimo: $100.00
Hasta $50,000.00
+Mensaje SWIFT: $22.00 Vigente desde 30/03/2017
0.5%
+Portes Internacional: $12.00
Gestión
Mínimo: $250.00
Más de
Máximo: $2,500.00
$50,000.00 Vigente desde 04/11/2016
+Mensaje SWIFT: $22.00
0.25%
+Portes Internacional: $12.00
COMISIONES DE APLICACIÓN EVENTUAL
Se cobra por la emisión automática de
mensaje SWIFT al exterior informando la no
$15.00 aceptación o no pago de la cobranza.
Emisión de Tracers - +Portes Internacional: $12.00 En caso se emitan mensajes SWIFT por
seguimientos no automáticos se cobra la
comisión de mensaje swift $22.00
Vigente desde 24/11/2015
$100.00 A cargo de Importador/Girado a la
Revisión de Aceptación y aceptación de la(s) letra(s) pagarés o
- +Mensaje SWIFT: $22.00
Custodia compromisos de pago. Vigente desde
+Portes Internacional: $12.00
24/11/2015
Por Semestre o Fracción.
Mínimo: $50.00 En caso de Cobranzas a la vista se cobra a
Mantenimiento / Máximo: $1,000.00 partir del día 31 del registro.
0.25%
Seguimiento +Mensaje SWIFT: $22.00 En caso de Cobranzas a plazo se cobra a
+Portes Internacional: $12.00 partir del día 31 del vencimiento.
Vigente desde 24/11/2015
Amortización o Pago a $70.00
- Vigente desde 24/11/2015
Cuenta +Mensaje SWIFT: $22+Portes Internacional: $12
La comisión se cobra por el servicio de
modificar algún término por instrucción del
Modificación $70.00
Banco del Exterior y/o de nuestro cliente.
Vigente desde 24/11/2015
Se cobra por el servicio de endosar
documentos de embarque consignados a
BBVA Continental a solicitud del cliente y
Endoso de documentos $70.00
que, de acuerdo a la pub 522 deben estar
consignados al importador.
Vigente desde 24/11/2015
COMISIONES Porcentaje ME Observación y Vigencia
COMISIONES DE APLICACIÓN EVENTUAL
$30.00
Se cobra por documento protestado.
Gestión de Protesto - +Mensaje SWIFT: $22.00
Vigente desde 24/11/2015
+Portes Internacional: $12+Gasto Notarial: $6.70
Se cobra por traducir la letra al idioma
Traducción de letra $25.00
español para el protesto en la Notaria.
protestada +Portes Internacional: $12
Vigente desde 28/04/2017
Se cobra por la gestión con el agente de
$60.00
Trámite de Almacenaje - aduana calificado para la constitución de
+Portes Internacional: $12.00
Warrants. Vigente desde 24/11/2015
Se cobra por adelantado sobre el importe de
Mínimo: $180.00
Aval del BBVA la letra o pagaré por el plazo del
3.00% +Mensaje SWIFT: $22.00
Continental vencimiento.
+Portes Internacional: $12.00
Vigente desde 24/11/2015
- EEUU: $35.00 Se cobra por la devolución de documentos al
Servicio de Envío de
- - América Latina y Europa: $45.00 exterior, a solicitud del Girado.
Documentos al Exterior
- Asia: $65.00 Vigente desde 25/11/2011
Se cobra por el servicio de descargar del
Descargo Cobranzas $80.00 sistema una cobranza de importación
+Portes Internacional: $12.00 impaga, tambien se puede descargar a
Impagas
requerimiento del Cliente. Vigente desde
30/03/2017
Se cobra por el servicio de realizar llamadas
Por llamada telefónica
$30.00 telefónicas internacionales autorizadas por el
Internacional
cliente. Vigente desde 24/11/2015
2. IMPORTACIONES
MEDIOS DE PAGO INTERNACIONAL
2.5 Transferencias al Exterior
COMISIONES Porcentaje ME Observación y Vigencia
Hasta ME 500: $25.00 (Incluye SWIFT)
- Vigente desde 20/02/2019
+Gasto del Corresponsal (our): $35.00 (*)
De ME 501 a ME 2,000: $28.00 (Incluye
- SWIFT) Vigente desde 20/02/2019
+Gasto del Corresponsal (our): $35.00 (*)
De ME 2001 a ME 3,000: $30.00 (Incluye
- SWIFT) Vigente desde 20/02/2019
+Gasto del Corresponsal (our): $35.00 (*)
Transferencia al De ME 3001 a ME 10,000: $37.00 (Incluye
Extranjero - SWIFT) Vigente desde 20/02/2019
+Gasto del Corresponsal (our): $35.00 (*)
De ME 10,001 a ME 25,000: Mínimo: $37.00
0.25% +SWIFT: $11.00 Vigente desde 20/02/2019
+Gasto del Corresponsal (our): $35.00 (*)
Más de ME 25,000:
Mínimo: $62.50
0.125% Máximo: $125.00 Vigente desde 20/02/2019
+SWIFT: $11.00
+Gasto del Corresponsal (our):$35.00 (*)
España: $2.30
Por envío de dinero - Vigente desde 07/05/2012
EEUU: $2.30
Solicitud de Devolución de Transferencia
Por Modificación,
al Exterior: Sólo implica la solicitud de
Investigación o
Comisión: $10.00 devolución al corresponsal, la devolución
solicitud de Devolución -
+SWIFT: $11.00 depende que el dinero no este enviado o
de Transferencia al
abonado al beneficiario.
Exterior
Vigente desde 20/02/2019
Nota 1. Gastos del Bco Corresponsal, serán asumidos por el beneficiario por instrucciones del ordenante (en el mensaje se indicará
por cuenta del beneficiario "SHA"). Más: Costo de mensaje Swift. Se elimina el cobro del mensaje SWIFT por aviso de reembolso
cuando el banco cedente no es nuestro corresponsal.
Nota 2. Para las transferencias OUR aplicar los gastos de corresponsal. (*) Depende del Banco Corresponsal
Material producido por la
Universidad Peruana de
Ciencias Aplicadas
Continúa con las actividades
propuestas en la sesión
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