LIBRO DIARIO GENERAL
COMERCIAL LA SULTANA HOJA # 1
01 DE JUNIO DE 2021
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ 12,000.00 $ -
1 01-06-21
CAPITAL $ - $ -
Capital Social 310 $ - $ 12,000.00
Capital inicial para abrir el negocio
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE ADMIISTRACIÓN $ - $ -
Gasto por Alquiler 420004 $ 172.00 $ -
2 02-06-21
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ - $ 172.00
Se alquila local para iniciar operaciones
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ - $ -
Mobilario y Equipo de oficina 120002001 $ 4,572.00 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
3 03-06-21 Bienes Muebles 115001 $ 594.36 $ -
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR $ - $ -
Proveedores 212001 $ - $ 5,166.36
Compra al crédito + IVA a Omnisport
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco $ 6,569.82 $ -
4 04-06-21 IVA Credito Fiscal $ - $ -
PRESTAMOS Y SOBREGIROS BANCARIOS A CORTO PLAZO $ - $ 6,569.82
Prestamos Bancarios a Corto Plazo $ - $ -
Se recibio prestamos con el 2% de comisiones + IVA
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ - $ -
Mobilario y Equipo de oficina 120002001 $ 300.00 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
5 05-06-21
Bienes Muebles 115001 $ 39.00 $ -
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR $ - $ -
Compra de fotocopiadora a Credi-Muebles +IVA firmando 10 letras de cambio
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ 791.00 $ -
VENTAS $ - $ -
6 06-06-21
Ingreso por ventas al contado 510001 $ - $ 700.00
IVA DÉBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 91.00
Venta al contado + IVA y Consumidor Fnal
LIBRO DIARIO GENERAL
COMERCIAL LA SULTANA HOJA # 2
01 DE JUNIO DE 2021
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ 2,260.00 $ -
7 VENTAS $ - $ -
07-06-21
Ingreso por ventas al contado 510001 $ - $ 2,000.00
IVA DÉBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 260.00
Se vende mercaderia al contado
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE VENTA $ - $ -
Gasto por publicidad 421025 $ 67.80 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
8 08-06-21
Banco CHEQUE 001 110002 $ - $ 60.00
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
Compras y Gastos 115002 $ - $ 7.80
Cancelacion de ublicidad con cheque 001
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ - $ -
Mobilario y Equipo de oficina 120002001 $ 3,000.00 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
9 09-06-21
Bienes Muebles 115001 $ 390.00 $ -
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR $ - $ -
Proveedores 212001 $ - $ 3,390.00
Se comra una comutadora al creddito mas IVA
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General $ 1,000.00 $ -
DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR C $ - $ -
10 10-06-21 Clientes $ 1,000.00 $ -
VENTAS $ - $ -
contado $ - $ 1,000.00
crédito $ - $ 1,000.00
Venta al crédito y al contado
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ 1,582.00 $ -
VENTAS $ - $ -
11 11-06-10
Ingreso por ventas al contado 510001 $ - $ 1,400.00
IVA DÉBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 182.00
Venta al contado + IVA y Consumidor Fnal
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COMERCIAL LA SULTANA HOJA # 3
01 DE JUNIO DE 2021
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ - $ -
Mobilario y Equipo de oficina 120002001 $ 345.00 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
12 12-06-21
Bienes Muebles 115001 $ 44.85 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ - $ 389.85
Comra de una minilato al contado
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ 3,051.00 $ -
VENTAS $ - $ -
13 13-06-21
Ingreso por ventas al contado 510001 $ - $ 2,700.00
IVA DÉBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 351.00
Venta al contado + IVA y Consumidor Fnal
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ - $ -
Gastos servicio telefonico 420008 $ 60.00 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
Compras y Gastos $ 7.80 $ -
Gastos por Luz Eléctrica 420011 $ 40.00 $ -
14 14-06-21
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
Compras y Gastos $ 5.20 $ -
Gastos por servicio de Agua 420018 $ 18.00 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 002 110002 $ - $ 131.00
Cancelación de servicios basicos + IVA, con cheque
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
Efectivo y Equibalente $ - $ -
Bancos CHEQUE 002 $118.00 $ -
Gastos de Administracion $ - $ -
15 15-06-21
Servicio de Agua $ - $18.00
Luz Electrica $ - $40.00
Cominicaciones $ - $60.00
Pagos de administracion
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COMERCIAL LA SULTANA HOJA # 4
01 DE JUNIO DE 2021
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ - $ -
Equipo de Transporte 120002004 $ 60,000.00 $ -
IVA CRÉDITO FISCAL $ - $ -
16 16-06-21
Bienes Muebles 115001 $ 7,800.00 $ -
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR $ - $ -
Proveedores 212001 $ - $ 67,800.00
Compra de equipo de transporte al credito + IVA
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
17-06-21 EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 110002 $ 1,370.00 $ -
VENTAS $ - $ -
17
Ingreso de venta al contado 510001 $ - $ 1,212.39
IVA DEBITO FISCAL $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 157.61
Venta al contado, incluye IVA Consumidor Final
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE VENTA $ - $ -
Gasto por servicio telefónico 421008 $ 23.01 $ -
IVA CRÉDITO FISCAL $ - $ -
18 18-06-21
Compras y gastos 115002 $ 176.99 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 005 110001 $ - $ 200.00
Pago de servicio telefónico + IVA
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE ADMINISTRACION $ - $ -
Gasto por servicio de agua 420018 $ 20.00 $ -
19 19-06-21
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 006 110002 $ - $ 20.00
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE ADMINISTRACION $ - $ -
Gasto por el servicio de energia electric420011 $ 90.00 $ -
20 20-06-21
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 007 110001 $ - $ 90.00
el servicio de energia electrica con cheque $ - $ -
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja General 110001 $ 3,300.00 $ -
VENTAS $ - $ -
21 21-06-21
Venta al contado 510001 $ - $ 2,920.35
IVA DEBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 379.65
Venta al contado + IVA con CCF
LIBRO DIARIO GENERAL
COMERCIAL LA SULTANA HOJA # 5
01 DE JUNIO DE 2021
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
Clientes 111001 $ 850.00 $ -
Venta al crédito 510002 $ - $ 752.21
22 22-06-21
IVA DEBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 97.79
Venta al crédito, incluye IVA y CCF
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE ADMINISTRACON $ - $ -
Gasto por sueldos 420001 $ 2,000.00 $ -
GASTO DE VENTA $ - $ -
23 23-06-21
Gasto por sueldos 421001 $ 1,000.00 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 008 110002 $ - $ 3,000.00
Cancelacion de sueldos al personal administrativo y de ventas con cheque
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO DE VENTA $ - $ -
Gasto por publicidad 421025 $ 442.48 $ -
IVA CRÉDITO FISCAL $ - $ -
24 24-06-21
Compras y gastos 115001 $ 57.52 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 009 110002 $ - $ 500.00
Se emite cheque a EL DIARIA DE HOY por publicidad incluye IVA
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
Efectivo y Equibalente $ - $ -
Bancos $3,000.00 $ -
25 25-06-21
Ventas $ - $ -
Ventas al contado $ - $3,000.00
Venta de mercaderia a diversos clientes
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ - $ -
Mobilario y equipo de Oficia 120002001 $ 400.00 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
26 26-06-21
Compras y gastos 115002 $ 52.00 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja general 110001 $ - $ 452.00
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Caja general 110001 $ 4,875.00 $ -
VENTAS $ - $ -
27 27-06-21
Ingreso por ventas al contado 510001 $ - $ 4,314.16
IVA DEBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 560.84
Venta al contado con IVA incluido y CCF
LIBRO DIARIO GENERAL
COMERCIAL LA SULTANA HOJA # 6
01 DE JUNIO DE 2021
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTOS DE VENTAS $ - $ -
Gestion de negocios $ 707.96 $ -
IVA CREDITO FISCAL $ - $ -
28 28-06-21
Compras y gastos $ 92.04 $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 010 $ - $ 800.00
Se emite cheque 010 a favor de la AGENCIA DE VIAJES ESCAMILA
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR CO $ - $ -
Clientes 111001 $ 1,356.00 $ -
VENTAS $ - $ -
29 29-06-21
Ingreso por ventas al crédito 510002 $ - $ 1,200.00
IVA DEBITO FISCAL $ - $ -
Consumidor Final 216001 $ - $ 156.00
Venta al credito con IVA incluido con CCF
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
GASTO POR IMPUESTO/ LA RENTA $ - $ -
Gasto de ISR 440001 $ 200.00 $ -
30 30-06-21
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ - $ -
Banco Cheque 011 110002 $ - $ 200.00
Pagos de Impuestos sobre la renta con cheque emitido 011
