DESCRIPCIÓN

Cuadro 1 Terrenos (Compra de los robles)

TOTAL

Cuadro 2 Construcciones
DESCRIPCIÓN
Construcciones y Edificaciones

TOTAL

Cuadro 3 Maquinaria y Equipos

CONCEPTO CANTIDAD
PEGADORA CAMPANA AUTOMATICA CP-300
CAPELLI 1
Maquinaria Para Calzado Pegadora De Bolsa Marca
Tromacalzado 1
Clavadora de tacones manual 2
Horno Reactivador A Gas 2
HORNO REACTIVADOR DE CALZADO PEQUEÑO-
CON LAMPARAS EN INFRARROJO  1
Troqueladora para cuero 1
Maquina de capellada de calzado 2
PULIDORA O TERMINADORA DE CALZADO 2
Aplicador de punteras y contrafuertes 1
Maquina industrial de coser 2
TOTAL

Cuadro 4 Muebles y enseres

CONCEPTO CANTIDAD
Escritorios 2
Mesas 2
Estantes 1
Extintores multipropósito 1
Botiquín 1
Señalización 2
Punto ecológico 1
Escritorio secretaria y silla 2
TOTAL

Cuadro 5 Equipos de oficina

CONCEPTO CANTIDAD
Computador portátil 1
Celular 1
Impresoras 1
 Kit de cámaras de seguridad 1
Lapiceros 2
Papeleria 2
Marcadores 2
TOTAL

Cuadro 6 Herramientas (o utensilios De valor considerable)

CONCEPTO CANTIDAD
Cafetera 1
Horno Microondas 1
Sillas de Espera 2
Cocineta 2
Mesa 2
Estantes 2
Archivadores 1
TOTAL

Cuadro 7 Inversión Fija

CONCEPTO
Terreno Cuadro 1

Construcciones Cuadro 2

Maquinaria y Equipos Cuadro 3

Muebles y enseres Cuadro 4

Equipos de oficina Cuadro 5

Herraminentas Cuadro 6

TOTAL

Cuadro 8 Inversión Diferida

CONCEPTO
Estudio de Factibilidad
Varios de Construcción (licencia, Registros y Escritura)
Legalizaciòn Construcciòn (Regitro)
Escritura de Constitución
Registro de libros y documentos
Sofware contable
Adecuaciones -Remodelaciones
Publicidad Lanzamiento
TOTAL

Valor Amortización Anual (Por cinco años)

Cuadro 9 Prorrateo de Costos y Gastos

PORCENTAJES DE PRORRATEO
SERVICIOS PÚBLICOS Y ARRENDAMIENTOS
 SERVICIOS PÚBLICOS Y ARRENDAMIENTOS
OPERATIVO
Gas 50.00%
Arrendamiento 50.00%
Servicio de Acueducto, Alcantarillado y Aseo 50.00%
Energía 80.00%
Telèfono, Internet Banda ancha y Televisión 10.00%

Costos y Gastos Mensuales

SERVICIOS PÚBLICOS VALOR

Gas $ 950,000
Arrendamiento $ 1,000,000
Servicio de Acueducto, Alcantarillado y Aseo $ 100,000
Energía $ 499,199
Teléfono, Internet Banda ancha y Televisión $ 89,157
 COSTO
$ 30,000,000

$ 30,000,000

COSTO
$ 70,000,000 Colocar valor

$ 70,000,000 Suma automática

VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$ 6,410,000 $ 6,410,000 solo colocar cantidad y valor unitario (IVA incluido)

$ 3,000,000 $ 3,000,000 Recuerden: lo que está en azul son operaciones automáticas, no tocar…
$ 1,600,000 $ 3,200,000
$ 970,000 $ 1,940,000

$ 1,530,000 $ 1,530,000
$ 5,800,000 $ 5,800,000
$ 430,000 $ 860,000
$ 630,000 $ 1,260,000
$ 4,800,000 $ 4,800,000
$ 1,600,000 $ 3,200,000
$ 32,000,000 Suma Automática

VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$ 250,000 $ 500,000
$ 220,000 $ 440,000
$ 130,000 $ 130,000
$ 60,000 $ 60,000
$ 45,000 $ 45,000
$ 10,000 $ 20,000
$ 65,000 $ 65,000
$ 90,000 $ 180,000
$ 1,440,000 Suma automática

VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$ 750,000 $ 750,000 solo colocar cantidad y valor unitario (IVA incluido)
$ 500,000 $ 750,000 Recuerden: lo que está en azul son operaciones automáticas, no tocar…
$ 300,000 $ 500,000
 $ 200,000 $ 300,000
$ 100,000 $ 200,000
$ 150,000 $ 300,000
$ 100,000 $ 200,000
$ 3,000,000 Suma Automática

VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$ 80,000 $ 80,000
$ 120,000 $ 120,000 solo colocar cantidad y valor unitario (IVA incluido)
$ 55,000 $ 110,000 Recuerden: lo que está en azul son operaciones automáticas, no tocar…
$ 125,000 $ 250,000
$ 250,000 $ 500,000
$ 500,000 $ 1,000,000
$ 260,000 $ 260,000
$ 2,320,000 Suma Automática

VALOR
$ 30,000,000
$ 70,000,000
$ 32,000,000
$ 1,440,000
$ 3,000,000
$ 2,320,000
$ 138,760,000

VALOR
$ - Solo colocar valores
$ 500,000
$ -
$ 200,000
$ 250,000
$ 700,000
$ -
$ 500,000 (Ver estudio de mercados)
$ 2,150,000 No tocar

$ 430,000 No tocar

PORCENTAJES DE PRORRATEO
ADMINISTRATIVO Aunque directamente este cuadro no va, ayuda a realizar una distribución o asignación de las
50.00% erogaciones relacionadas con los servicios públicos y servicios
50.00% Solo se colocan los valores de las celdas en Blanco… entre 0 y 100%
50.00%
20.00%
90.00%

PORCENTAJES DE PRORRATEO
OPERATIVO ADMINISTRATIVO
$ 475,000.00 $ 475,000.00
$ 500,000.00 $ 500,000.00 Solo se relacionan los valores mensuales
$ 50,000.00 $ 50,000.00 la distribución es automática
$ 399,359.23 $ 99,839.81
$ 8,915.70 $ 80,241.30
na distribución o asignación de las
Cuadro 10 Factor prestacional
CONCEPTO FACTOR
Cesantías 8.333%
Interés cesantías 1.000%
Vacaciones 4.167%
Prima 8.333%
Parafiscales 9.000%
Salud y pensión 20.500%
Dotación 7.000%
Riesgos profesionales 0.522%
TOTAL FACTOR PRESTACIONAL 58.855%

Cuadro 11 Mano de Obra Directa

ÍTEM CANTIDAD
SALARIO BÁSICO
Coordinador de produccion 1 $ 2,600,000
Operarios de producccion 2 $ 908,526
Secretaria 1 $ 908,526

TOTAL 4

Cuadro 12 Depreciaciones

ÍTEM VALOR

Construcciones Cuadro 2 $ 70,000,000

Maquinaria y Equipos Cuadro 3 $ 32,000,000
Muebles y enseres Cuadro 4 $ 1,440,000
Equipos de oficina Cuadro 5 $ 3,000,000
Herraminentas Cuadro 6 $ 2,320,000
TOTAL

Cuadro 13 Prorrateo de Costos y Gastos

PORCENTAJES DE PRORRATEO
DEPRECIACIÒN
OPERATIVO ADMINISTRATIVO
Construcciones 50% 50%
Maquinaria y Equipos 80% 20%
Muebles y enseres 30% 70%
Equipos de oficina 10% 90%
Herraminentas 80% 20%

VALOR DISTRIBUCIÓN DEPRECIAC

DEPRECIACIÒN
AÑO OPERATIVO
Construcciones $ 3,500,000 1750000
Maquinaria y equipo $ 3,200,000 $ 2,560,000
Muebles y enseres $ 288,000 $ 86,400
Equipo de oficina $ 600,000 $ 60,000
Herramientas $ 464,000 371200
 Materia Prima (si es servicios no va, iría como
Cuadro 14 insumos)

MATERIALES UNIDAD CONSUMO POR unidad

Sales Gramos 0.1000

Empaque Biodegradable Mililitros 0.1000
Alcohol etílico Gramos 0.0001
Aromas Gramos 0.0001

TOTAL
Unidades proyectadas AÑO 500,000
Este valor se toma de las unidades
proyectadas a producir

Cuadro 15 Costos Indirectos (De fabricación o Prestación del servicio)

ÍTEM VALOR MENSUAL

Mantenimiento 5% $ 133,333
Seguros 1% $ 52,657
Depreciaciòn Construcciones Cuadro 13 $ 145,833
Depreciaciòn Maquinaria y Equipos Cuadro 13 $ 213,333
Depreciación Muebles y enseres Cuadro 13 $ 7,200
Depreciación Equipos de oficina Cuadro 13 $ 5,000
Depreciación Herramientas Cuadro 13 $ 30,933
Servicios Cuadro 9 $ 933,275
Arrendamiento Cuadro 9 $ 500,000
Otros
TOTAL $ 2,021,565

Cuadro 16 Total costos del producto (o Prestaciòn del servicio)

ÍTEM VALOR MENSUAL

Mano de Obra Directa MOD Cuadro 11 $ 8,957,738
Materia Prima Cuadro 14 $ -
Costos Indirectos Cuadro 15 $ 2,021,565
TOTAL $ 10,979,303

Cuadro 17 Gasto de Personal Administrativo

ÍTEM CANTIDAD SALARIO BÁSICO

Coordinador General 1 $ 2,700,000

Asistente 1 $ 908,526
Auxiliar de servicios generales 1 $ 908,526
 Otro
TOTAL 3 $ 4,517,052

Cuadro 18 Gastos de Administración

ÍTEM VALOR MENSUAL

Mantenimiento 5% $ 12,500
Seguros 1% $ 37,977
Depreciaciòn Construcciones Cuadro 13 $ 145,833
Depreciaciòn Maquinaria y Equipos Cuadro 13 $ 53,333
Depreciación Muebles y enseres Cuadro 13 $ 16,800
Depreciación Equipos de oficina Cuadro 13 $ 45,000
Depreciación Herramientas Cuadro 13 $ 7,733
Arrendamiento Cuadro 9 $ 500,000
Servicios Cuadro 9 $ 705,081
Cafeterìa
Imprevistos
Publicidad de operación
Papelería
Amortización de Direridos $ 35,833
Contratación Externa (Servicios
Contables)
TOTAL $ 2,060,091

Cuadro 19 Gasto de Personal Ventas

ÍTEM CANTIDAD
SALARIO BÁSICO
Coordinador Comercial 1 $ 2,100,000
Asistente 1 $ 908,526

Otro
TOTAL 2 $ 3,008,526

Cuadro 20 Total Gastos de Administración y Ventas

ÍTEM VALOR MENSUAL

Gasto de Personal Administrativo Cuadro 17 $ 7,341,493

Gasto de personal de ventas Cuadro 18 $ 4,945,124
Gastos de Administración Cuadro 19 $ 2,060,091
TOTAL $ 14,346,709

Cuadro 21 Gastos Financieros

GASTOS FINANCIEROS VALOR MES

Monto de Intereses mes 1 Cuadro 25 $ 67,500

Monto de intereses mes 2 Cuadro 25 $ 66,031
monto de intereses mes 3 Cuadro 25 $ 64,543
 Se debe explicar para cuantos meses necesita recursos

Cuadro 22 Capital de Trabajo

CAPITAL DE TRABAJO VALOR MES

Costos del producto (Prestaciòn del

servicio) Cuadro 16 $ 10,979,303
Gastos de Administración y Ventas Cuadro 20 $ 14,346,709
Gastos Financieros Cuadro 21 $ 67,500
Gravamen del 4 x 1.000 Cuadro 32 $ 133,333
(Depreciaciones y amortizaciones) Cuadros 15 y 19 $ 706,833
TOTAL $ 24,820,012

Cuadro 23 Inversión Total

INVERSIÓN TOTAL VALOR

Inversión Fija Cuadro 7 $ 138,760,000
Inversión Diferida Cuadro 8 $ 2,150,000
Inversión en Capital de Trabajo Cuadro 22 $ 24,886,043
TOTAL $ 165,796,043

ojo leer es importante

Del total del cuadro 23, determine cuál es el valor del "crètido a solicitar" y lo coloca en el siguiente cuadro (24
No tocar el cuadro azul

ojo esto lo mencionan no colocan este cuadro

Cuadro 24 Aquí deben definir los aportes APORTES
Aportes de los socios $ 160,796,043 96.98%
Crédito a solicitar $ 5,000,000 3.02%
 Verificar el SMLMV y Subsidio de Transporte

$ 908,526
$ 104,454
$ 1,817,052

No tocar

FACTOR ASIGNACIÓN MENSUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE PRESTACIONAL UNITARIO
$ - $ 1,530,230 $ 4,130,230
$ 104,454 $ 596,189 $ 1,609,169
$ 104,454 $ 596,189 $ 1,609,169
$ - $ -

TIEMPO A DEPRECIAR VALOR DE

SALVAMENTO VALOR A DEPRECIAR
20 $ 52,500,000 $ 17,500,000
10 $ 16,000,000 $ 16,000,000
5 $ - $ 1,440,000
5 $ - $ 3,000,000
5 $ - $ 2,320,000
$ 40,260,000

Solo de relaciona porcentajes entre 0 y 100% en las celdas blancas

TRIBUCIÓN DEPRECIACIÓN
ADMINISTRATIVO
1750000
$ 640,000 No tocar
$ 201,600
$ 540,000
92800
 COSTO POR
VALOR UNIDAD DE INSUMO COSTO ANUAL
UNIDAD

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

DATO IMPORTANTE

VALOR ANUAL
$ 1,600,000
$ 631,880 No tocar celdas en azul
$ 1,750,000
$ 2,560,000
$ 86,400
$ 60,000
$ 371,200
$ 11,199,299
$ 6,000,000
$ - Si existen otros colocar valor mensual
$ 24,258,779

VALOR ANUAL
$ 107,492,858
$ -
$ 24,258,779
$ 131,751,637

FACTOR ASIGNACIÓN MENSUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE
PRESTACIONAL UNITARIO
$ 1,589,085 $ 4,289,085
$ 534,713 $ 1,443,239
$ 104,454 $ 596,189 $ 1,609,169
$ - $ -
 $ - $ -
$ - $ -
$ 104,454 $ 2,719,987 $ 7,341,493

VALOR ANUAL

$ 150,000
$ 455,720
$ 1,750,000
$ 640,000 Las celdas en azul no se tocan
$ 201,600
$ 540,000
$ 92,800
$ 6,000,000
$ 8,460,973
$ - En las celdas que aparecen en blanco deben relacionar los respectivos valores
$ -
$ - La publicidad de operación la que relacionaron en el estudio de mercados
$ -
$ 430,000

$ -
$ 24,721,093

FACTOR ASIGNACIÓN MENSUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE PRESTACIONAL UNITARIO
$ 1,235,955 $ 3,335,955
$ 104,454 $ 596,189 $ 1,609,169
$ - $ -
$ - $ -
$ 104,454 $ 1,832,144 $ 4,945,124

VALOR ANUAL

$ 88,097,920
$ 59,341,493
$ 24,721,093
$ 172,160,506
 ojo
1 Coloque el número de meses para los cuales necesita capital

VALOR A NECESITAR

$ 10,979,303
$ 14,346,709
$ 133,531 Sumar del Cuadro 20 los meses que necesite
$ 133,333
$ 706,833
$ 24,886,043

en el siguiente cuadro (24)

APORTES
Socios
Deuda
 SMLMV 2020
Auxilio de Transporte 2020
Hasta 2 salarios mínimos se da auxilio

GNACIÓN MENSUAL
TOTAL ANUAL
TOTAL
$ 4,130,230 $ 49,562,760 En cantidad colocan el número de operarios
$ 3,218,339 $ 38,620,065 Deben relacionar Un solo salario para cada tipo de empleado
$ 1,609,169 $ 19,310,033 El auxilio de transporte si está dentro del rango permitido.
$ - $ -
$ 8,957,738 $ 107,492,858

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN MENSUAL ANUAL
$ 291,667 $ 3,500,000 No tocarse
$ 266,667 $ 3,200,000
$ 24,000 $ 288,000
$ 50,000 $ 600,000
$ 38,667 $ 464,000
$ 671,000 $ 8,052,000 Depreciación en línea recta
 COSTO MENSUAL

$ -
$ - Se diligencian las celdas en blanco
$ - En consumo por unidad relizar la respectiva conversión a la unidad base
$ - Relacionar el costo de cada unidad de insumo
$ - lo de azul no tocarse
$ -
$ -
$ -
$ -

GNACIÓN MENSUAL
TOTAL ANUAL
TOTAL
$ 4,289,085 $ 51,469,020
$ 1,443,239 $ 17,318,868 Relacionar cantidad de cada tipo deempleados
$ 1,609,169 $ 19,310,033 El Salario debe relacionarse
$ - $ - De igual el subsidio de transporte si está dentro de ley
 $ - $ -
$ - $ -
$ 7,341,493 $ 88,097,920

GNACIÓN MENSUAL
TOTAL ANUAL
TOTAL
$ 3,335,955 $ 40,031,460
$ 1,609,169 $ 19,310,033 Relacionar cantidad de cada tipo deempleados
$ - $ - El Salario debe relacionarse
$ - $ - De igual el subsidio de transporte si está dentro de ley
$ 4,945,124 $ 59,341,493
o para cada tipo de empleado
entro del rango permitido.
va conversión a la unidad base

e si está dentro de ley

e si está dentro de ley
 Sistema de Amortización cuota fija

Cuadro 25 Amortización De Crédito

VALOR A PRESTAR $ 5,000,000

TIEMPO 36.00
TASA MENSUAL 1.35%
VALOR PAGO $ 176,279.27

CUOTA PAGO INTERESES ABONO A CAPITAL

0
1 $ 176,279.27 $ 67,500.00 $ 108,779.27
2 $ 176,279.27 $ 66,031.48 $ 110,247.79
3 $ 176,279.27 $ 64,543.13 $ 111,736.13
4 $ 176,279.27 $ 63,034.70 $ 113,244.57
5 $ 176,279.27 $ 61,505.90 $ 114,773.37
6 $ 176,279.27 $ 59,956.45 $ 116,322.81
7 $ 176,279.27 $ 58,386.10 $ 117,893.17
8 $ 176,279.27 $ 56,794.54 $ 119,484.73
9 $ 176,279.27 $ 55,181.50 $ 121,097.77
10 $ 176,279.27 $ 53,546.68 $ 122,732.59
11 $ 176,279.27 $ 51,889.79 $ 124,389.48
12 $ 176,279.27 $ 50,210.53 $ 126,068.74
13 $ 176,279.27 $ 48,508.60 $ 127,770.67
14 $ 176,279.27 $ 46,783.70 $ 129,495.57
15 $ 176,279.27 $ 45,035.51 $ 131,243.76
16 $ 176,279.27 $ 43,263.71 $ 133,015.55
17 $ 176,279.27 $ 41,468.00 $ 134,811.26
18 $ 176,279.27 $ 39,648.05 $ 136,631.21
19 $ 176,279.27 $ 37,803.53 $ 138,475.74
20 $ 176,279.27 $ 35,934.11 $ 140,345.16
21 $ 176,279.27 $ 34,039.45 $ 142,239.82
22 $ 176,279.27 $ 32,119.21 $ 144,160.05
23 $ 176,279.27 $ 30,173.05 $ 146,106.22
24 $ 176,279.27 $ 28,200.62 $ 148,078.65
25 $ 176,279.27 $ 26,201.56 $ 150,077.71
26 $ 176,279.27 $ 24,175.51 $ 152,103.76
27 $ 176,279.27 $ 22,122.11 $ 154,157.16
28 $ 176,279.27 $ 20,040.98 $ 156,238.28
29 $ 176,279.27 $ 17,931.77 $ 158,347.50
30 $ 176,279.27 $ 15,794.08 $ 160,485.19
31 $ 176,279.27 $ 13,627.53 $ 162,651.74
32 $ 176,279.27 $ 11,431.73 $ 164,847.54
33 $ 176,279.27 $ 9,206.29 $ 167,072.98
34 $ 176,279.27 $ 6,950.80 $ 169,328.47
35 $ 176,279.27 $ 4,664.87 $ 171,614.40
36 $ 176,279.27 $ 2,348.07 $ 173,931.20
37 $ 0.00 $ -0.00
38 $ 0.00 $ -0.00
39 $ 0.00 $ -0.00
40 $ 0.00 $ -0.00
41 $ 0.00 $ -0.00
42 $ 0.00 $ -0.00
43 $ 0.00 $ -0.00
44 $ 0.00 $ -0.00
45 $ 0.00 $ -0.00
46 $ 0.00 $ -0.00
47 $ 0.00 $ -0.00
48 $ 0.00 $ -0.00
49 $ 0.00 $ -0.00
50 $ 0.00 $ -0.00
51 $ 0.00 $ -0.00
52 $ 0.00 $ -0.00
53 $ 0.00 $ -0.00
54 $ 0.00 $ -0.00
55 $ 0.00 $ -0.00
56 $ 0.00 $ -0.00
57 $ 0.00 $ -0.00
58 $ 0.00 $ -0.00
59 $ 0.00 $ -0.00
60 $ 0.00 $ -0.00
 TASAS DE CRÈDITOS
Colocar la tasa periódica mensual
Meses
Mensual 17.46% Efectivo Anual
Mensual

SALDO Cua26 Resumen del Crédito

$ 5,000,000.00 AÑO PAGOS
$ 4,891,220.73 1 $ 2,115,351.20
$ 4,780,972.95 2 $ 2,115,351.20
$ 4,669,236.82 3 $ 2,115,351.20
$ 4,555,992.25 4
$ 4,441,218.88 5
$ 4,324,896.06 TOTAL $ 6,346,053.59
$ 4,207,002.89
$ 4,087,518.17
$ 3,966,420.40
$ 3,843,687.81
$ 3,719,298.32
$ 3,593,229.59
$ 3,465,458.92
$ 3,335,963.35
$ 3,204,719.59
$ 3,071,704.04
$ 2,936,892.77
$ 2,800,261.56
$ 2,661,785.82
$ 2,521,440.67
$ 2,379,200.85
$ 2,235,040.79
$ 2,088,934.58
$ 1,940,855.93
$ 1,790,778.22
$ 1,638,674.46
$ 1,484,517.30
$ 1,328,279.01
$ 1,169,931.51
$ 1,009,446.32
$ 846,794.58
$ 681,947.04
$ 514,874.06
$ 345,545.60
$ 173,931.20
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 INTERESES ABONO A CAPITAL SALDO
$ 708,580.78 $ 1,406,770.41 $ 3,593,229.59
$ 462,977.54 $ 1,652,373.66 $ 1,940,855.93
$ 174,495.27 $ 1,940,855.93 $ 0.00
$ 0.00 $ -0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ -0.00 $ 0.00
$ 1,346,053.59 $ 5,000,000.00
 NO TOCAR ESTOS CUADROS

Explicar que están basados para un nivel

de producciòn anual de 500,000

Cuadro 27 Costos Fijos

COSTOS FIJOS
Mano de Obra Directa MOD Cuadro 11
Costos Indirectos Fijos Cuadro 15
Arriendo $ 6,000,000.00
Servicios $ 2,239,859.84
Depreciación $ 4,827,600.00
Mantenimiento $ 1,600,000.00
Seguros $ 631,880.00
Otros $ -

TOTAL

Cuadro 28 Costos Variabes

COSTOS FIJOS
Materia Prima Cuadro 14
Costos Indirectos Variables Cuadro 15
Servicios $ 8,959,439.35
TOTAL

Cuadro 29 Costos Totales Unitarios

COSTOS FIJOS
Total Anual de Costos Fijos Cuadro 27
Total Anual de Costos Variables Cuadro 28
TOTAL

Nivel de servicios para el cual fueron calculados los costos

Observar cuadro 13 (parte baja)

VALOR ANUAL
$ 107,492,858
$ 15,299,340

$ -

$ 122,792,197

VALOR ANUAL
$ -
$ 8,959,439

$ 8,959,439

COSTO POR
VALOR ANUAL
UNIDAD
$ 122,792,197 $ 246
$ 8,959,439 $ 18
$ 131,751,637 $ 264

500,000 Unidades..
 LAS PROYECCIONES SON A PRECIOS CONSTANTES
Año Cero (hoy) 0

Cuadro 30 Proyección de Unidades a Vender

Mes
Unidades a Vender
Incremento anual en Ventas

Cuadro 31 Cálculo del Precio de Venta

Costos Totales Unitarios $ 264

Margen de Utilidad 15% Relacionar margen
Precio de Venta $ 310

Precio de Venta $ 800

AQUÍ REDONDEEN O AJUSTEN EL PRECIO DE VENTA

DE ACUERDO CON LOS PRECIOS DE MERCADO

Cuadro 32 Estado de Resultados Proyectado

0
Ingresos Operacionales por ventas
TOTAL INGRESOS

Mano de Obra Directa MOD Cuadro 11

Materia Prima Cuadro 14
Costos Indirectos de P. S Fijos Cuadro 27
Costos Indirectos de P. S Variables Cuadro 28
COSTOS DE PRESTACION SERVICIO

UTILIDAD BRUTA

Gastos de Personal Cuadro 17

Gastos de Administración Cuadro 18
Gastos de Personal de Ventas Cuadro 19
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

UTILIDAD ANTES DE INTERESES E

IMPUESTOS
Gastos Financieros Cuadro 26
Gravamen del 4 x 1.000
Otros Ingresos (Arrendamientos otras àreas)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

Provisión para Impuestos 33%

UTILIDAD NETA
RESERVAS 10%

OJO CADA UNO CAMBIE A CONSIDERACIÓN. LOS VALORES EN AZUL DEJARLOS QUIETOS
Políticas a tener en cuenta para las proyecciones de Flujo de caja Neto y Balance

Rotación de cuentas por Cobrar-Días 90 4

Cuadro 33 Flujo de Caja Proyectado
Año
0
Ingresos operacionales
Recuperación de Cartera
Total de Ingresos Operacionales

Pagos de Costos
Pago de Materia Prima Cuadro 14
Pago de Mano de Obra Directa Cuadro 11
Pago Costos Indirectos Fijos Cuadro 15
Depreciaciones Cuadro 13
Pago Costos Indirectos Variables Cuadro 15
Total Pagos de Costos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL BRUTO

Pagos de Gastos
Pago de Gastos de Administración Cuadro 17 y 18
Amortizaciones Cuadro 8
Depreciaciones Cuadro 13
Pago de Gastos de Ventas Cuadro 20
Pago de Impuestos Cuadro 32
Total Pago de Gastos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL NETO
Inversiones
Inversión Fija Cuadro 7 $ 138,760,000
Inversión Diferida Cuadro 8 $ 2,150,000
Inversión en Capital de Trabajo Cuadro 22 $ 24,886,043
Total de Inversiones $ 165,796,043
FLUJO DE CAJA LIBRE $ -165,796,043
Financiación
Aportes de los socios $ 160,796,043
Crédito Financiero Cuadro 25 $ 5,000,000
Otras Fuentes (Valor en libros de Activos)
Total Ingresos de Financiación $ 165,796,043
Egresos de Financiación
Abonos a capital
Pago de Intereses
Gravamen del 4 x 1.000
Pago de Utilidades
Total Egresos de Financiación $ -
FLUJO DE CAJA DE FINANCIACIÓN $ 165,796,043
FLUJO NETO DE CAJA $ -
Flujo de caja del período $ -165,796,043
Saldo anterior de Caja y Bancos
SALDO FINAL DE CAJA Y BANCOS $ -165,796,043

Balance General Proyectado

Cuadro 34
0
Caja y Bancos Cuadro 33 $ 24,886,043
Cartera (Cuentas por Cobrar) Cuadro 33
Total Activo Corriente $ 24,886,043
Terrenos Cuadro 1 $ 30,000,000
Construcciones Cuadro 2 $ 70,000,000
Maquinaria y Equipo Cuadro 3 $ 32,000,000
Muebles y Enseres Cuadro 4 $ 1,440,000
Equipos de Oficina Cuadro 5 $ 3,000,000
Herramientas Cuadro 6 $ 2,320,000
Depreciación Acumulada Cuadro 13 $ -
Total Activo Fijo Neto $ 138,760,000
Activos Diferidos Cuadro 80 $ 2,150,000
Amortización Diferida Cuadro 93 $ -
Activo Diferido Neto $ 2,150,000
TOTAL ACTIVOS $ 165,796,043
Obligaciones Financieras $ 1,406,770
Impuestos por pagar
Total Pasivo Corriente $ 1,406,770
Obligaciones de Largo Plazo $ 3,593,230
PASIVO TOTAL $ 5,000,000
Aportes Sociales $ 160,796,043
Utilidades Ejercicios Anteriores
Utilidades del Presente Ejercicio
Reservas (10% de las utiliades del ejercicio)
PATRIMONIO TOTAL $ 160,796,043
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 165,796,043

VERIFICACIÓN DE SALDOS $ -

RAZONES FINANCIERAS OJO

RAZÓN CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

ROTACIÓN DE ACTIVOS

MARGEN BRUTO DE GANANCIA

MARGEN NETO DE UTILIDAD

S CONSTANTES

Año Año Año Año

1 2 3 4
500,000 520,000 540,800 562,432
4.00% 4.00% 4.00%

Año Año Año Año

1 2 3 4
$ 400,000,000 $ 416,000,000 $ 432,640,000 $ 449,945,600
$ 400,000,000 $ 416,000,000 $ 432,640,000 $ 449,945,600

$ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858

$ - $ - $ - $ -
$ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340
$ 8,959,439 $ 9,317,817 $ 9,690,530 $ 10,078,151
$ 131,751,637 $ 132,110,014 $ 132,482,727 $ 132,870,348

$ 268,248,363 $ 283,889,986 $ 300,157,273 $ 317,075,252

$ 88,097,920 $ 88,097,920 $ 88,097,920 $ 88,097,920

$ 24,721,093 $ 24,721,093 $ 24,721,093 $ 24,721,093
$ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493
$ 172,160,506 $ 172,160,506 $ 172,160,506 $ 172,160,506

$ 96,087,857 $ 111,729,479 $ 127,996,767 $ 144,914,746

$ 708,581 $ 462,978 $ 174,495 $ 0
$ 1,600,000 $ 1,664,000 $ 1,730,560 $ 1,799,782

$ 93,779,276 $ 109,602,502 $ 126,091,712 $ 143,114,963

$ 30,947,161 $ 36,168,826 $ 41,610,265 $ 47,227,938

$ 62,832,115 $ 73,433,676 $ 84,481,447 $ 95,887,025
$ 6,283,212 $ 7,343,368 $ 8,448,145 $ 9,588,703

RLOS QUIETOS

Ctas por cobrar es cuánto es el plazo máximo que le dan para cobrar a las personas que le fían
 Año Año Año Año
1 2 3 4
$ 300,000,000 $ 312,000,000 $ 324,480,000 $ 337,459,200
$ 100,000,000 $ 104,000,000 $ 108,160,000
$ 300,000,000 $ 412,000,000 $ 428,480,000 $ 445,619,200

$ - $ - $ - $ -
$ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858
$ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340
$ -4,827,600 $ -4,827,600 $ -4,827,600 $ -4,827,600
$ 8,959,439 $ 9,317,817 $ 9,690,530 $ 10,078,151
$ 126,924,037 $ 127,282,414 $ 127,655,127 $ 128,042,748
$ 173,075,963 $ 284,717,586 $ 300,824,873 $ 317,576,452

$ 112,819,014 $ 112,819,014 $ 112,819,014 $ 112,819,014

$ -430,000 $ -430,000 $ -430,000 $ -430,000
$ -3,224,400 $ -3,224,400 $ -3,224,400 $ -3,224,400
$ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493
$ - $ 30,947,161 $ 36,168,826 $ 41,610,265
$ 168,506,106 $ 199,453,267 $ 204,674,932 $ 210,116,371
$ 4,569,857 $ 85,264,318 $ 96,149,941 $ 107,460,081

$ - $ - $ - $ -
$ 4,569,857 $ 85,264,318 $ 96,149,941 $ 107,460,081

$ - $ - $ - $ -

$ 1,406,770 $ 1,652,374 $ 1,940,856 $ -0

$ 708,581 $ 462,978 $ 174,495 $ 0
$ 1,600,000 $ 1,664,000 $ 1,730,560 $ 1,799,782

$ 3,715,351 $ 3,779,351 $ 3,845,911 $ 1,799,782

$ -3,715,351 $ -3,779,351 $ -3,845,911 $ -1,799,782
$ 854,506 $ 81,484,967 $ 92,304,030 $ 105,660,298
$ 854,506 $ 81,484,967 $ 92,304,030 $ 105,660,298
$ 24,886,043 $ 25,740,549 $ 107,225,516 $ 199,529,546
$ 25,740,549 $ 107,225,516 $ 199,529,546 $ 305,189,845

Año Año Año Año

1 2 3 4
$ 25,740,549 $ 107,225,516 $ 199,529,546 $ 305,189,845
$ 100,000,000 $ 104,000,000 $ 108,160,000 $ 112,486,400
$ 125,740,549 $ 211,225,516 $ 307,689,546 $ 417,676,245
$ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 70,000,000 $ 70,000,000 $ 70,000,000 $ 70,000,000
$ 32,000,000 $ 32,000,000 $ 32,000,000 $ 32,000,000
$ 1,440,000 $ 1,440,000 $ 1,440,000 $ 1,440,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 2,320,000 $ 2,320,000 $ 2,320,000 $ 2,320,000
$ -8,052,000 $ -16,104,000 $ -24,156,000 $ -32,208,000
$ 130,708,000 $ 122,656,000 $ 114,604,000 $ 106,552,000
$ 2,150,000 $ 2,150,000 $ 2,150,000 $ 2,150,000
$ -430,000 $ -860,000 $ -1,290,000 $ -1,720,000
$ 1,720,000 $ 1,290,000 $ 860,000 $ 430,000
$ 258,168,549 $ 335,171,516 $ 423,153,546 $ 524,658,245
$ 1,652,374 $ 1,940,856 $ -0 $ -0
$ 30,947,161 $ 36,168,826 $ 41,610,265 $ 47,227,938
$ 32,599,535 $ 38,109,682 $ 41,610,265 $ 47,227,938
$ 1,940,856 $ 0 $ 0 $ 0
$ 34,540,391 $ 38,109,682 $ 41,610,265 $ 47,227,938
$ 160,796,043 $ 160,796,043 $ 160,796,043 $ 160,796,043
$ - $ 56,548,904 $ 122,639,212 $ 198,672,514
$ 56,548,904 $ 66,090,309 $ 76,033,302 $ 86,298,323
$ 6,283,212 $ 13,626,579 $ 22,074,724 $ 31,663,426
$ 223,628,158 $ 297,061,835 $ 381,543,282 $ 477,430,307
$ 258,168,549 $ 335,171,516 $ 423,153,546 $ 524,658,245

$ - $ - $ - $ -

Año Año Año Año

1 2 3 4
3.86 5.54 7.39 8.84

Año Año Año Año

1 2 3 4
$ 93,141,014 $ 173,115,835 $ 266,079,282 $ 370,448,307

Año Año Año Año

1 2 3 4
13.38% 11.37% 9.83% 9.00%

Año Año Año Año

1 2 3 4
1.55 1.24 1.02 0.86

Año Año Año Año

1 2 3 4
67.06% 68.24% 69.38% 70.47%

Año Año Año Año

1 2 3 4
15.71% 17.65% 19.53% 21.31%
 Año
5
584,929
4.00% Relacionar Incremento de ventas porcentual anual

Año
5 No tocar
$ 467,943,424
$ 467,943,424

$ 107,492,858
$ -
$ 15,299,340
$ 10,481,277
$ 133,273,474

$ 334,669,950

$ 88,097,920
$ 24,721,093
$ 59,341,493
$ 172,160,506

$ 162,509,444
$ 0
$ 1,871,774
Relacionar si existen otros ingresos
$ 160,637,670

$ 53,010,431
$ 107,627,239
$ 10,762,724
 Año
5 No tocar
$ 350,957,568
$ 112,486,400 $ 116,985,856
$ 463,443,968

$ -
$ 107,492,858
$ 15,299,340
$ -4,827,600
$ 10,481,277
$ 128,445,874
$ 334,998,094

$ 112,819,014
$ -430,000
$ -3,224,400
$ 59,341,493
$ 47,227,938
$ 215,734,044
$ 119,264,050

$ -
$ 119,264,050

$ -

$ -0
$ 0
$ 1,871,774

$ 1,871,774
$ -1,871,774
$ 117,392,276
$ 117,392,276
$ 305,189,845
$ 422,582,121

Año
5 No tocar
$ 422,582,121
$ 116,985,856
$ 539,567,977
$ 30,000,000
$ 70,000,000
$ 32,000,000
$ 1,440,000
$ 3,000,000
$ 2,320,000
$ -40,260,000
$ 98,500,000
$ 2,150,000
$ -2,150,000
$ -
$ 638,067,977
$ 0
$ 53,010,431
$ 53,010,431
$ -
$ 53,010,431
$ 160,796,043
$ 284,970,837
$ 96,864,515
$ 42,426,150
$ 585,057,546
$ 638,067,977

$ - Verificar que la diferencia sea cero

De no ser así se presenta error

Año
5
10.18

Año
5
$ 486,557,546

Año
5
8.31%

Año
5
0.73

Año
5
71.52%

Año
5
23.00%
 Tomado de Cuadro 33

Cuadro 35 Flujo de Caja Libre

Ingresos operacionales
Recuperación de Cartera
Total de Ingresos Operacionales
Pagos de Costos
Pago de Materia Prima Cuadro 14
Pago de Mano de Obra Directa Cuadro 11
Pago Costos Indirectos Fijos Cuadro 15
Depreciaciones Cuadro 13
Pago Costos Indirectos Variables Cuadro 15
Total Pagos de Costos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL BRUTO
Pagos de Gastos
Pago de Gastos de Administración Cuadro 20
Amortizaciones Cuadro 8
Depreciaciones Cuadro 13
Pago de Gastos de Ventas Cuadro 20
Pago de Impuestos Cuadro 32
Total Pago de Gastos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL NETO
Inversiones
Inversión Fija Cuadro 7 $ 138,760,000
Inversión Diferida Cuadro 8 $ 2,150,000
Inversión en Capital de Trabajo Cuadro 22 $ 24,886,043
Total de Inversiones $ 165,796,043
FLUJO DE CAJA LIBRE $ -165,796,043

Cuadro 36 CÀLCULO DE LA TASA DE DESCUENTO

Tasa Libre de Riesgo 3.70% TES a 5 años Averiguar en Página Banco de la República
Prima de Riesgo Media 12.10% Anual Estimar una tasa referente al riesgo asociado al ripo de invers
Ke 16.25% Anual

Tasa del Crèdito 17.46% Anual

Beneficio Tributario 33.00% Anual
Kd 11.70% Anual

COSTO PROMEDIO DE CAPITAL 16.11% Anual

Tasa de Inflaciòn 1.61% para 2020 Averiguar tasa de inflación proyectada

Tasa de Descuento Deflactada 14.27% Anual No tocar las celdas en azul

 Cálculo a travès del WACC

Tasa de Descuento a Utilizar 14.27% Efectiva Anual

Cuadro 37 Cálculo del Valor Presente Neto VPN

Forma de Cálculo 1
AÑO FLUJO ESPERADO

Año 0 $ -165,796,043
Año 1 $ 4,569,857
Año 2 $ 85,264,318
Año 3 $ 96,149,941
Año 4 $ 107,460,081
Año 5 $ 119,264,050
VALOR PRESENTE ANUAL

Forma de Cálculo 2
Año 0 $ -165,796,043
Año 1 $ 4,569,857
Año 2 $ 85,264,318
año 3 $ 96,149,941
Año 4 $ 107,460,081
Año 5 $ 119,264,050

TASA 14.27%

VPN $ 92,175,034

Cuadro 38 Cálculo de la Tasa Interna de Retorno TIR

Año 0 $ -165,796,043
Año 1 $ 4,569,857
Año 2 $ 85,264,318
Año 3 $ 96,149,941
Año 4 $ 107,460,081
Año 5 $ 119,264,050
TIR 30.40%
 Año Año Año Año Año
1 2 3 4 5
$ 300,000,000 $ 312,000,000 $ 324,480,000 $ 337,459,200 $ 350,957,568
$ - $ 100,000,000 $ 104,000,000 $ 108,160,000 $ 112,486,400
$ 300,000,000 $ 412,000,000 $ 428,480,000 $ 445,619,200 $ 463,443,968

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858 $ 107,492,858
$ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340 $ 15,299,340
$ -4,827,600 $ -4,827,600 $ -4,827,600 $ -4,827,600 $ -4,827,600
$ 8,959,439 $ 9,317,817 $ 9,690,530 $ 10,078,151 $ 10,481,277
$ 126,924,037 $ 127,282,414 $ 127,655,127 $ 128,042,748 $ 128,445,874
$ 173,075,963 $ 284,717,586 $ 300,824,873 $ 317,576,452 $ 334,998,094

$ 112,819,014 $ 112,819,014 $ 112,819,014 $ 112,819,014 $ 112,819,014

$ -430,000 $ -430,000 $ -430,000 $ -430,000 $ -430,000
$ -3,224,400 $ -3,224,400 $ -3,224,400 $ -3,224,400 $ -3,224,400
$ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493 $ 59,341,493
$ - $ 30,947,161 $ 36,168,826 $ 41,610,265 $ 47,227,938
$ 168,506,106 $ 199,453,267 $ 204,674,932 $ 210,116,371 $ 215,734,044
$ 4,569,857 $ 85,264,318 $ 96,149,941 $ 107,460,081 $ 119,264,050

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,569,857 $ 85,264,318 $ 96,149,941 $ 107,460,081 $ 119,264,050

na Banco de la República tes a 2024

referente al riesgo asociado al ripo de inversión

inflación proyectada
 No tocar
TASA DE DESCUENTO FACTOR DE DESCUENTO VALOR ACTUAL

14.27% 1.000000 $ -165,796,043

14.27% 0.875115 $ 3,999,150
14.27% 0.765826 $ 65,297,635
14.27% 0.670186 $ 64,438,321
14.27% 0.586490 $ 63,024,211
14.27% 0.513246 $ 61,211,761
VALOR PRESENTE ANUAL $ 92,175,034

No tocar
De cualquier forma da igual
escojan una

No tocar

Cuando el VPN es positivo

La TIR es mayor que la TIO
Efectivo Anual
NO TOCAR