Universidad Andina Néstor Cá ceres Velá squez

"Año de la lucha contra la corrupción e impunidad"

UNIVERSIDAD ANDINA NESTOR

CACERES VELASQUEZ
FACULTAD:

Ciencias administrativas

ESCUELA PROFESIONAL:

Administración y Negocios Internacionales.

CURSO:

FORMULACION DE PROYECTOS DE INVERSION

TEMA:

PROYECTO DE INVERSION

Presentado por el estudiante:

 Tipula Coaguila Alexis

SEMESTRE: X SECCIÓN: “B”

JULIACA – PUNO – PERÚ

2019

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DEDICATORIA

El presente trabajo va dedicado a mis

padres por brindarme el apoyo
correspondiente para realizar el trabajo.

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PRESENTACIÓN

Al docente por habernos dado los

conocimientos necesarios para realizar el
proyecto.

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INTRODUCCIÓN
El actuar de los seres humano está basada a través de ideas que de ser concretadas
buscar mejorar el bienestar de su persona y en algunos casos de la sociedad, es así
que la concreción de esas ideas vienen a ser los “Proyectos” que uno tiene para sí
mismo o para una comunidad.

Tanto las familias como las empresas por el deseo de progresar o crecimiento buscan
concretar sus ideas y para eso se tiene que conocer algunas técnicas que nos
permitan analizar el bienestar o la rentabilidad futura esperada a través de una
inversión realizada. En el presente texto muestro los pasos a seguir para realizar un
buen análisis de “Proyecto” desde el punto de vista privado.

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ÍNDICE
INTRODUCCIÓN............................................................................................................................4
I ASPECTOS GENERALES...............................................................................................................7
1.1. Nombre........................................................................................................................7
1.2. Sector...........................................................................................................................7
1.3. CIIU...............................................................................................................................7
1.4. Visión............................................................................................................................7
1.5. Misión...........................................................................................................................7
II ESTUDIO DE MERCADO.............................................................................................................7
2.1. Definición del bien o servicio........................................................................................7
2.2. Demanda......................................................................................................................8
2.2.1. Demanda histórica....................................................................................................8
2.2.2. Demanda actual......................................................................................................10
2.2.3. Demanda proyectada.............................................................................................11
2.3. Oferta.........................................................................................................................13
2.3.1. Oferta histórica.......................................................................................................13
2.3.2. Oferta actual...........................................................................................................15
2.3.3. Oferta proyectada..................................................................................................16
2.4. Demanda insatisfecha................................................................................................16
2.5. Comercialización........................................................................................................17
2.6. Estrategias de marketing............................................................................................17
III INGENIERÍA DEL PROYECTO....................................................................................................17
3.1. Localización................................................................................................................17
3.2. Tamaño.......................................................................................................................18
3.3. Tecnología..................................................................................................................19
IV INVERSIONES..........................................................................................................................19
4.1. Inversión tangible e intangible...................................................................................19
4.2. Capital de trabajo.......................................................................................................19
V COSTOS...................................................................................................................................19
5.1. Costos de producción.................................................................................................19
5.2. Costos de administración...........................................................................................21
VI INGRESOS...............................................................................................................................21
6.1. Ingresos del proyecto.................................................................................................21

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VII FINANCIAMIENTO.................................................................................................................21
VIII ASPECTOS ORGANIZACIONES...............................................................................................22
IX FLUJO DE CAJA.......................................................................................................................22
9.1. Flujo de caja sin financiamiento.................................................................................22
9.2. Flujo de caja con financiamiento................................................................................23
X INDICADORES DE EVALUACIÓN...............................................................................................23
XI ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD.....................................................................................................23
XII CONCLUSIONES/RECOMENDACIONES..................................................................................25
XIII ANEXOS................................................................................................................................26

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I ASPECTOS GENERALES

1.1. Nombre
 Centro Deportivo y Recreativo “Olimpo Sport”.

1.2. Sector
 Deportes: Alquiler de canchas deportivas para futbol, vóley, básquet y
piscina.
 Comidas: Servicios de quinta restaurante familiar.
 Recreación: Ofrecer otros tipos de recreación para niños y jóvenes.
 Educativo: Servicios de enseñanza y reforzamiento deportivo para niños y
jóvenes.

1.3. CIIU
93 Actividades deportivas, de esparcimiento y recreativas.
7721 Alquiler y arrendamiento de equipo deportivo.
56 Actividades de servicio de comidas y bebidas
5520 Restaurantes, bares y cantinas.
8541 Enseñanza deportiva y recreativa.
8090 Enseñanza de adultos y otros tipos de enseñanza

1.4. Visión
Ser el mejor centro deportivo y recreativo a nivel nacional, contando con
sucursales en todos los departamentos de la nación convirtiéndonos así en la
primera opción para toda persona que quiera realizar actos deportivos y de
recreación.

1.5. Misión
Somos una empresa que brinda servicios deportivos y de restaurante con una
atención de calidad, además de brindar servicios de calidad contamos con los
mejores instrumentos para posicionarnos en primer lugar a nivel de la región.

II ESTUDIO DE MERCADO

2.1. Definición del bien o servicio

Servicios

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La empresa se dedicara al alquiler de canchas deportivas (futbol, vóley, básquet y

piscina) además de ofrecer servicios como quinta restaurante, servir como centro
recreativo apto para todo consumidor y academia de reforzamiento deportivo.

Los servicios principales serán:

 Alquiler de canchas deportivas (futbol, vóley, básquet y piscina)

 Brindar servicios de recreación infantil.
 Brindar servicio de quinta restaurante.
 Brindar servicios como academia deportiva.

2.2. Demanda
En esta sección se definirá la demanda del servicio que ofrece la empresa, es
decir se analizara las adquisiciones de nuestros consumidores, ya sea en el precio
o tiempo específico. Para ello se requerirá un análisis de tres sectores de la
demanda.

2.2.1. Demanda histórica

La demanda histórica mensual (por hora) del servicio de alquileres de
canchas grass de futbol es (8 canchas en total):

MESES Demanda
Enero 2380
Febrero 2290
Marzo 2410
Abril 2390
Mayo 2290
Junio 2200
Julio 2352
Agosto 2402
Septiembre 2213
Octubre 2320
Noviembre 2380
Diciembre 2385

La demanda histórica mensual (por hora) del servicio de alquileres de

canchas grass de vóley es (3 en total):

MESES Demanda
Enero 788
Febrero 800
Marzo 750
Abril 720
Mayo 650
Junio 700

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Julio 710
Agosto 720
Septiembre 694
Octubre 655
Noviembre 715
Diciembre 795

La demanda histórica mensual por unidad de plato del servicio de quinta

restaurante (150 sillas en total):

MESES Demanda
Enero 5000
Febrero 5820
Marzo 5640
Abril 5981
Mayo 4998
Junio 5087
Julio 6075
Agosto 5398
Septiembre 5785
Octubre 6089
Noviembre 6102
Diciembre 6523

La demanda histórica mensual del centro de recreación juvenil por

maquinas (21 máquinas de juegos en total):

MESES Demanda
Enero 900
Febrero 854
Marzo 932
Abril 898
Mayo 792
Junio 854
Julio 865
Agosto 873
Septiembre 901
Octubre 736
Noviembre 982
Diciembre 928

La demanda histórica mensual de la academia de reforzamiento

deportivo en futbol (cantidad de alumnos mensual):

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MESES Demanda
Enero 57
Febrero 57
Marzo 57
Abril 52

2.2.2. Demanda actual

Es esta sección haremos referencia a la demanda que se obtiene en la
actualidad para así poder realizar una proyección a futuro.

Demanda en canchas grass de futbol:

Meses Demanda (alquileres p/h = S/.45.00)

Enero 2352
Febrero 2421
Marzo 2395
Abril 2100
Mayo 2080

Demanda en canchas grass de vóley:

Meses Demanda (alquileres p/h = S/.20.00)

Enero 790
Febrero 800
Marzo 758
Abril 778
Mayo 756

Demanda quinta restaurante:

Demanda (promedio de consumo por

Meses persona = S/.20.00)
Enero 5552
Febrero 5800
Marzo 5987
Abril 6012
Mayo 5754

Demanda academia deportiva futbol:

Meses Demanda (por alumno = S/.60.00)

Enero 58
Febrero 58
Marzo 58
Abril 50

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2.2.3. Demanda proyectada

Para hallar la demanda proyectada se hará un pequeño cálculo con la
siguiente fórmula:

Q=nxpxq

Canchas de futbol (demanda proyectada mensual) 8 canchas en

total

Q=nxpxq

n = 31200 (mensual)

p = S/.4.50 (por persona)

q = 1 (cantidad promedio de horas)

Q = 31200 x 4.50 x 1

Q = S/.140,400.00 promedio mensual

Canchas de voley (demanda proyectada mensual) 8 canchas en

total

Q=nxpxq

n = 11700 (mensual)

p = S/.2.00 (por persona)

q = 1 (cantidad promedio de horas)

Q = 11700 x 2.00 x 1

Q = S/.23,400.00 promedio mensual

Quinta restaurante (demanda proyectada mensual) 150 sillas

disponibles

Q=nxpxq

n = 5900 (mensual)

p = S/.20.00 (por persona)

q = 1 (cantidad promedio de horas)

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Q = 5900 x 20.00 x 1

Q = S/.118,000.00 promedio mensual

Quinta restaurante (demanda proyectada mensual) 58 plazas

disponibles

Q=nxpxq

n = 58 (mensual)

p = S/.60.00 (por persona)

q = 1 (cantidad promedio de horas)

Q = 58 x 60.00 x 1

Q = S/.3,480.00 promedio mensual

Piscina (demanda proyectada mensual) aforo de 100 personas

Q=nxpxq

n = 15000 (mensual)

p = S/.5.00 (por persona)

q = 1 (cantidad promedio de horas)

Q = 15000 x 5.00 x 1

Q = S/.75,000.00 promedio mensual

2.3. Oferta

2.3.1. Oferta histórica

Para futbol:

MESES Oferta (aforo por personas)

Enero 3120
Febrero 3120
Marzo 3120
Abril 3120
Mayo 3120
Junio 3120
Julio 3120
Agosto 3120
Septiembre 3120

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Octubre 3120
Noviembre 3120
Diciembre 3120

Para vóley:

MESES Oferta (aforo por personas)

Enero 900
Febrero 900
Marzo 900
Abril 900
Mayo 900
Junio 900
Julio 900
Agosto 900
Septiembre 900
Octubre 900
Noviembre 900
Diciembre 900

Para quinta restaurante:

MESES Oferta (aforo por personas)

Enero 7000
Febrero 7000
Marzo 7000
Abril 7000
Mayo 7000
Junio 7000
Julio 7000
Agosto 7000
Septiembre 7000
Octubre 7000
Noviembre 7000
Diciembre 7000

Para academia:

MESES Oferta (aforo por personas)

Enero 70
Febrero 70
Marzo 70
Abril 70

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2.3.2. Oferta actual

Para futbol:

Meses Demanda (por hora = S/.45.00)

Enero 3120
Febrero 3120
Marzo 3120
Abril 3120

Para vóley:

Meses Demanda (por hora = S/.20.00)

Enero 900
Febrero 900
Marzo 900
Abril 900

Para quinta:

Meses Demanda (por persona = S/.20.00)

Enero 7000
Febrero 7000
Marzo 7000
Abril 7000

Para academia:

Meses Demanda (por persona = S/.60.00)

Enero 70
Febrero 70
Marzo 70
Abril 70

2.3.3. Oferta proyectada

Para futbol:

Año 2019 2020 2021 2022

Periodo 1 2 3 4
Oferta 3120 3350 3645 3990

Para vóley:

Año 2019 2020 2021 2022

Periodo 1 2 3 4

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Oferta 900 950 1000 1120

Para quinta:

Año 2019 2020 2021 2022

Periodo 1 2 3 4
Oferta 7000 7080 7120 7300

Para academia:

Año 2019 2020 2021 2022

Periodo 1 2 3 4
Oferta 70 80 110 150

2.4. Demanda insatisfecha

Para futbol:

Meses Demanda insatisfecha

Enero 104
Febrero 110
Marzo 200
Abril 210

Para vóley:

Meses Demanda insatisfecha

Enero 10
Febrero 15
Marzo 10
Abril 30

Para quinta:

Meses Demanda (por persona = S/.20.00)

Enero 50
Febrero 60
Marzo 80
Abril 40

2.5. Comercialización
El proyecto se orienta al servicio, por lo tanto el comercio es interno sin necesidad
de establecer puestos de venta fuera del local.

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2.6. Estrategias de marketing

Para llevar a cabo el proyecto se hará uso de las siguientes estrategias de
marketing:

 Publicidad digital.
 Oferta de promociones.
 Precios accesibles.
 Calidad de atención.
 Publicidad en carteles y folletos.
 Análisis de la competencia.
 Marketing boca a boca.

III INGENIERÍA DEL PROYECTO

3.1. Localización
El proyecto se localizará a las afueras de la ciudad de Juliaca, provincia San
Román, departamento de Puno, puesto que se requiere de terrenos amplios para
el proyecto.

El tema de transportes no es factor necesario ya que el centro deportivo se ubica

cerca de una carretera, además de contar con centro de estacionamiento y
parqueo con seguridad incluida.

El proyecto se localiza a las afueras de Juliaca lo que lo hace más fácil de acceder
desde diferentes sitios ajenos a Juliaca aumentando la demanda.

3.2. Tamaño
En esta sección se va a plantear las diferentes alternativas de capacidad de planta
que permita satisfacer la demanda del servicio que se ofrece, en nuestro caso el
centro deportivo.

 Tamaño del mercado

El mercado de los centros deportivos es amplio y en constante

innovación, pues cada día hay más demanda por parte de diferentes
personas, instituciones u organismos que requieren de un centro
deportivo para aliviarse del estrés del día a día.

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En nuestro caso el tamaño proyectado de momento es Juliaca, ciudad

en la que abunda la demanda de centros deportivos.

 Tamaño tecnología

Para realizar el proyecto se harán uso de las Tecnologías de

Información y Comunicación cuyo uso será indispensable, pues el
proyecto es de carácter amplio y complejo que requerirá de un control
eficiente y eficaz, además de aumentar la productividad e innovación
por parte de nuestra empresa.

 Tamaño financiamiento

El tamaño de este proyecto requiere de un alto capital inicial por parte

de la empresa que será financiada en bienes dinerarios y bienes no
dinerarios; el 65% de la financiación de este proyecto será en bienes
dinerarios que provendrán de las utilidades del titular de la empresa y
de préstamos bancarios.

 Tamaño materia prima

El uso de materia prima será medianamente puesto que los materiales

usados bienes directamente fabricados por los proveedores.

3.3. Tecnología
Para el proyecto se harán uso de las Tecnologías de Información y Comunicación,
mediante la implementación de un sistema de control de seguridad, control de
personal, control de caja y control de calidad. Para ello se utilizara un software de
personalizado y también un control dactilar para el personal, además de sistemas
de sonido y tiempo de estancia para los alquileres de canchas.

IV INVERSIONES

4.1. Inversión tangible e intangible

Inversión tangible:

 Materias primas.
 Terrenos.
 Máquinas de juegos.
 Dinero en efectivo y mediante depósito bancario,

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 Stocks.

Inversión intangible:

 Gastos de publicidad.
 Gatos de desarrollo.
 Gastos de capacitación.
 Gastos de planeación.
 Gastos de contratación.

4.2. Capital de trabajo

 El capital inicial del proyecto es de S/.1,695,000.00 para la compra de
materia prima, tratamiento del terreno, edificación de las canchas,
tecnologías y contratación de personal.
 El segundo capital es en bienes no dinerarios, con el aporte de 21
máquinas de videojuegos para jóvenes y niños valorizadas en
S/.100,000.00.

V COSTOS

5.1. Costos de producción

Los costos de producción son los siguientes:

MONTO
RUBRO MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA
I. Inversión Fija  
A. Activos fijos  
Terrenos S/ 300,000.00 $ 90,909.09
Recursos naturales S/ 80,000.00 $ 24,242.42
Obras civiles S/ 90,000.00 $ 27,272.73
Equipamiento S/ 10,000.00 $ 3,030.30
Instalaciones S/ 120,000.00 $ 36,363.64
B. Activos Intangibles  
Estudio S/ 10,000.00 $ 3,030.30
Organización S/ 20,000.00 $ 6,060.61
Puesta en marcha S/ 20,000.00 $ 6,060.61
Capacitación S/ 10,000.00 $ 3,030.30
Imprevistos S/ 50,000.00 $ 15,151.52
II: Capital de trabajo  
Mano de obra S/ 400,000.00 $ 121,212.12
Materias primas S/ 200,000.00 $ 60,606.06
Insumos S/ 90,000.00 $ 27,272.73

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Otros gastos generales S/ 50,000.00 $ 15,151.52

TOTAL INVERSION S/ 1,450,000.00 $ 439,393.94

Periodo
rubro 0 1 2 Total
I. Inversión Fija    
A. Activos fijos    
Terrenos S/ 100,000.00 S/ 100,000.00 S/ 100,000.00 S/ 300,000.00
Recursos naturales S/ 50,000.00 S/ 20,000.00 S/ 10,000.00 S/ 80,000.00
Obras civiles S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 90,000.00
Equipamiento S/ 5,000.00 S/ 2,000.00 S/ 3,000.00 S/ 10,000.00
Instalaciones S/ 60,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 120,000.00
B. Activos Intangibles    
Estudio S/ 3,000.00 S/ 2,000.00 S/ 5,000.00 S/ 10,000.00
Organización S/ 3,000.00 S/ 2,000.00 S/ 15,000.00 S/ 20,000.00
Puesta en marcha S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 18,000.00 S/ 20,000.00
Capacitación S/ - S/ - S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
Imprevistos S/ 10,000.00 S/ 10,000.00 S/ 30,000.00 S/ 50,000.00
II: Capital de trabajo    
Mano de obra S/ 200,000.00 S/ 100,000.00 S/ 100,000.00 S/ 400,000.00
Materias primas S/ 100,000.00 S/ 50,000.00 S/ 50,000.00 S/ 200,000.00
Insumos S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 90,000.00
Otros gastos
generales S/ 20,000.00 S/ 20,000.00 S/ 10,000.00 S/ 50,000.00
TOTAL INVERSION P0 P1 P2 S/ 1,450,000.00

5.2. Costos de administración

MONTO
RUBRO MONEDA NACIONAL
- Salarios del personal S/.50,000.00
- Materiales de oficinas S/.15,000.00
- Cuentas de teléfono wifi y S/.17,000.00
otros
- Seguridad. S/.20,000.00
- Compra de muebles. S/.33,000.00
- Salarios de altos S/.100,000.00
ejecutivos.
- Asesoramiento legal. S/.10,000.00

S/.245,000.00

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VI INGRESOS

6.1. Ingresos del proyecto

Los ingresos proyectados son los siguientes:

RUBRO INGRESOS
Futbol S/.140,400.00
Vóley S/.23,400.00
Quinta restaurante S/.118,000.00
Piscina S/.75,000.00
Academia S/.13,920.00

VII FINANCIAMIENTO
El proyecto está financiado mediante préstamo bancario y con bienes no dinerarios, es
decir se tomara un total de:

Tipo de financiación Monto

Bienes dinerarios S/.1,695,000.00
Bienes no dinerarios S/.100,000.00.
TOTAL S/.1,795,000

VIII ASPECTOS ORGANIZACIONES

Organigrama de la empresa

IX FLUJO DE CAJA

9.1. Flujo de caja sin financiamiento

  AÑO

Pá gina 20
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Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8
ingresos del proyecto                  
Ingresos x ventas                  
Valor Residual                  
Préstamo Bco                  
Total Ingresos                  
Egresos del Proyecto                  
Inversión Fija                  
Inversión Diferida                  
Capital de Trabajo                  
Costos Variables                  
Costos Fijos                  
Depreciación                  
Amort. Diferida                  
                   
Total egresos                  
U antes de impuestos (I - E)                  
Impuestos (25%)                  
U netas (U - Imp)                  
Depreciación                  
Amort. Diferida                  
                   
Flujo de caja Neto (Monetario)                  

9.2. Flujo de caja con financiamiento

  AÑO
Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8
ingresos del proyecto                  
Ingresos x ventas                  
Valor Residual                  
Préstamo Bco                  
Total Ingresos                  
Egresos del Proyecto                  
Inversión Fija                  
Inversión Diferida                  
Capital de Trabajo                  
Costos Variables                  
Costos Fijos                  
Depreciación                  
Amort. Diferida                  
Interés bco.                  
Total egresos                  
U antes de impuestos (I - E)                  
Impuestos (25%)                  

Pá gina 21
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U netas (U - Imp)                  
Depreciación                  
Amort. Diferida                  
Amortización Préstamo                  
Flujo de caja Neto (Monetario)                  

X INDICADORES DE EVALUACIÓN
Para el proyecto se aplicaran los siguientes indicadores:

 Valor actual neto

 Tasa interna de retorno
 Además de calculadoras de VAN y TIR

XI ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
VALOR ACTUAL NETO

Pá gina 22
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TASA INTERNA DE RETORNO

Pá gina 23
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XII CONCLUSIONES/RECOMENDACIONES
 En conclusión el proyecto si tiene viabilidad y es completamente funcional pues
cumple con los estándares de ganancia a mediano plazo lo cual nos permite
recuperar el capital y obtener ganancias que es lo que se busca.
 Se usaron los principales indicadores los cuales son el VAN y el TIR para
comprobar que el proyecto si es viable y beneficioso para nosotros.
 Se utilizara una estrategia de marketing eficaz para la captación de clientes lo
cual nos permitirá posicionarnos en el mercado ante nuestra competencia.

Pá gina 24
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XIII ANEXOS

Pá gina 25
Universidad Andina Néstor Cá ceres Velá squez

Pá gina 26