3/20/2019 Catalogo
En el banco presente la Boleta SAT-2000, con valor. Nunca presente este formulario.
Mantenga en secreto el Número de Acceso pues permite ver todo el formulario.
IVA GENERAL SAT-2237
Release 1
Impuesto al Valor Agregado. Régimen General. Número de Formulario
Contribuyentes que realizan operaciones locales, de
exportación y/o transferencia. Declaración jurada y pago
24 182 216
Número de Acceso
775 895 318 mensual. 905
Número de Contingencia
2 de 4: Validado
Aclaraciones
¿Quiénes pueden utilizar este formulario?
Contribuyentes inscritos al Régimen General del Impuesto al Valor Agregado que realizan operaciones locales, de
exportación y/o transferencia.
¿Cómo se usa este formulario?
• Ingrese el NIT del contribuyente.
• Seleccione el período a declarar.
• Para declarar operaciones de exportación y/o transferencia, seleccione Si en ¿Realiza operaciones de
exportación y/o transferencia?.
• Llene las casillas que correspondan.
• Valide y congele este formulario. Aparecerá el botón “Imprimir SAT-2000”.
Si el formulario no tiene valor a pagar (Q0.00) o sin movimiento también debe presentarlo.
• Imprima dicho SAT-2000 y páguelo en un banco.
¿Cómo ingresar la información de proveedores?
• Ver instructivo
• El apartado de proveedores es para períodos de Enero 2019 en adelante.
1. NIT DEL CONTRIBUYENTE
37055445
IMPORTADORA DE CALZADO MATRIX DE GUATEMALA, SOCIEDAD ANONIMA
2. PERÍODO DE IMPOSICIÓN *
MES: ENERO
AÑO: 2019
¿Realiza operaciones de exportación y/o transferencia?
Si
Se habilitaran los cuadros 4 y 6 que contienen las casillas para operaciones de exportación y/o transferencia
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3. DÉBITO FISCAL POR OPERACIONES LOCALES BASE DÉBITOS
Ventas exentas y servicios exentos
Ventas de medicamentos genéricos, alternativos y antirretrovirales
Ventas no afectas realizadas a contribuyentes calificados con el Decreto No. 29-89 y sus
reformas
Ventas de vehículos terrestres del modelo de dos años o más anteriores al del año en curso 100,000
Ventas de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al
0
del año en curso
Ventas gravadas 135,000 16,200
Servicios gravados 300,000 36,000
Sumatoria de las columnas BASE y DÉBITOS 535,000 52,200
4. OPERACIONES DE EXPORTACIÓN Y TRANSFERENCIA
Exportaciones a Centro América 100,000
Exportaciones al resto del mundo 150,000
Transferencias con FYDUCA
Ventas de medicamentos genéricos, alternativos y antirretrovirales
Ventas de vehículos terrestres del modelo de dos años o más anteriores al del año en curso
Ventas de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al del año en
curso
Sumatoria de la columna Operaciones de Exportación y Transferencia 250,000
Total crédito fiscal recibido Régimen Especial u Optativo de Devolución de Crédito Fiscal a los
100,000
Exportadores y Transferentes (Débito)
Débito facturas especiales emitidas por exportadores registrados en Régimen Especial u Optativo de
Devolución de Crédito Fiscal a los Exportadores o por exportadores agropecuarios, artesanales y
productos reciclados (Débito)
Total determinación del débito Fiscal 152,200
5. CRÉDITO FISCAL POR OPERACIONES LOCALES BASE CRÉDITOS
Compras de medicamentos genéricos, alternativos y antirretrovirales
Compras y servicios adquiridos de pequeños contribuyentes 50,000
Compras que no generan derecho a compensación del crédito fiscal 5,000
Compras de vehículos terrestres del modelo de dos años o más anteriores al del año en
500
curso
Compras de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior
0
al del año en curso
Compras de combustibles 54,400 6,528
Otras compras 13,600 1,632
Servicios adquiridos 71,400 8,568
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Importaciones de Centro América 85,000 10,200
Adquisiciones con FYDUCA 0
Importaciones del resto del mundo 0
Compras de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0
Importaciones de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0
IVA conforme constancias de exención recibidas 35,000
Remanente de crédito fiscal del período anterior 200,000
Sumatoria de las columnas BASE y CRÉDITOS 279,400 262,428
6. CRÉDITO FISCAL POR OPERACIONES DE EXPORTACIÓN Y
BASE CRÉDITOS
TRANSFERENCIA
Compras y servicios adquiridos de pequeño contribuyente
Compras de combustibles 25,478 3,057
Otras compras 6,369 764
Servicios adquiridos 33,439 4,013
Importaciones de Centro América 39,809 4,777
Adquisiciones con FYDUCA 0
Importaciones del resto del mundo 0
Compras de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0
Importaciones de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0
Remanente de crédito fiscal del período anterior por exportaciones 100,000
Crédito facturas especiales emitidas por exportadores registrados en Régimen Especial u
Optativo de Devolución de Crédito Fiscal a los Exportadores o por exportadores
agropecuarios, artesanales y productos reciclados
(-) Retenciones practicadas por exportadores incluyendo los del Decreto No. 29-89
Sumatoria de las columnas BASE y CRÉDITOS 105,095 112,611
Total determinación del Crédito Fiscal 375,039
DETALLE DE PROVEEDORES LOCALES (CRÉDITO FISCAL) DEL CUADRO 5 Y 6
Deberá ingresar los principales proveedores con un máximo de 10
Cantidad total de proveedores
Para efectos de esta sección, serán considerados como proveedores tanto los de operaciones locales
1
como los de operaciones de exportación y de transferencia que contengan valores en las casillas:
• Compras de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al del
Ver
año en curso
instructivo
• Compras de combustibles • Otras compras • Servicios adquiridos
• Compras de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo
Crédito fiscal proveedores
24,562
Sumatoria de las casillas de crédito arriba indicadas
Cantidad de Monto Monto % Crédito por
NIT Nombre
facturas base crédito proveedor
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Cantidad de Monto Monto % Crédito por
NIT Nombre
facturas base crédito proveedor
326445 EMPRESA ELECTRICA DE GUATEMALA
1 279,400 33,528 137
SOCIEDAD ANONIMA
Totales 1 279,400 33,528 137%
7. DETERMINACIÓN DEL CRÉDITO FISCAL O IMPUESTO A PAGAR
Crédito fiscal para el período siguiente por operaciones locales (Créditos mayor que Débitos) 210,228
Crédito fiscal por operaciones de exportación y/o transferencia (Créditos mayor que Débitos) 12,611
IMPUESTO TOTAL DETERMINADO (Débitos mayor que Créditos) Operaciones locales 0
IMPUESTO TOTAL DETERMINADO (Débitos mayor que Créditos) Operaciones de exportación y/o
0
transferencia
Crédito fiscal para el período siguiente por operaciones de exportación y/o transferencia 12,611
SALDO DEL IMPUESTO 0
Remanente de retenciones del IVA del período anterior
(-) Acreditamiento en cuenta bancaria del Número Monto
remanente de retención de IVA Resolución acreditado
(=) Remanente de retenciones del IVA recibidas en el período 0
(-) Constancias de retenciones del IVA recibidas en el período a declarar 15,000
Saldo de retenciones para el período siguiente 15,000
SUB-TOTAL DEL IMPUESTO 0
Valor a
compensar
Saldo no
Número de Resolución de Compensación en el
compensado
período
actual
IMPUESTO A PAGAR 0
8. INDICADORES COMERCIALES
Indicadores comerciales, base débitos menos base créditos 400,505
Razón ventas y compras, base débitos dividido base créditos 2.04
9. CANTIDAD DE OPERACIONES REALIZADAS EMITIDAS RECIBIDAS
Facturas (incluir las anuladas) 55 53
Factura y Declaracion Unica Centroamericana FYDUCA
Constancias de exención 2
Constancias de adquisición de insumos de producción local
Constancias de retención de IVA 6
Facturas especiales
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10. RECTIFICACIÓN (opcional)
(llene solo si necesita corregir datos de un formulario SAT-2237 anterior)
Número de formulario SAT-2237 que se rectifica
Son 11 dígitos que aparecen en la parte superior derecha del encabezado del formulario a corregir.
Ejemplo 12345678901
(-) Impuesto ingresado con el formulario que se rectifica y anteriores
(=) Impuesto a pagar 0.00
(=) Impuesto a favor del contribuyente 0.00
11. ACCESORIOS
(son las multas, intereses y mora por presentación o pago extemporáneo)
Fecha máxima de pago sin accesorios
28/02/2019
Fecha de vencimiento según calendario tributario
¿Cúando pagará este formulario?
Si el pago lo realizará después del 20/03/2019, cambie la fecha de esta casilla (máximo 20 días
20/03/2019
hábiles contados a partir de hoy). Luego de esa fecha el formulario caducará, el banco lo rechazará y
deberá llenar otro. En base a esa fecha el formulario podrá adicionar accesorios.
(+) Multa formal (por presentación extemporánea) 0.00
(+) Multa por omisión 0.00
(+) Multa por rectificación 15.00
(+) Intereses 0.00
(+) Mora 0.00
(=) Accesorios a pagar 15.00
TOTAL A PAGAR 15.00
12. CONTADOR
NIT del contador responsable de la contabilidad del contribuyente
13. CÓDIGOS
Ingrese el código del anexo del detalle de facturas especiales
Ingrese el código resumen de facturación mensual (CRFM) casilla exclusiva para los contribuyentes
clasificados como EFACE (Emisor de Factura Electrónica).
A) Los documentos de soporte de la presente declaración se ajustan a la ley, permanecerán en mi poder por el plazo
legalmente establecido y los exhibiré o presentaré a requerimiento de la SAT.
B) Declaro y juro que son verdaderos los datos contenidos en este formulario y que conozco la pena correspondiente
al delito de perjurio.
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