Scribd
Cargar
83 vistas3 páginas

ARIAS

El documento resume los cálculos del flujo de caja operativo y no operativo de una empresa para el año 02. El flujo de caja operativo fue de $64 y se obtuvo de las ventas al contado de $343, menos las compras de mercadería de $215, pagos a proveedores de $16 y gastos operativos de $48. El flujo de caja no operativo fue de $96 debido a la venta de activos, aumento de deudas y pagos de dividendos, intereses e impuestos. El flujo de caja neto total al final del a

Cargado por

JONE JESSICA ZEVALLOS NAUPAY
Derechos de autor
© © All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como XLSX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd
83 vistas3 páginas

ARIAS

El documento resume los cálculos del flujo de caja operativo y no operativo de una empresa para el año 02. El flujo de caja operativo fue de $64 y se obtuvo de las ventas al contado de $343, menos las compras de mercadería de $215, pagos a proveedores de $16 y gastos operativos de $48. El flujo de caja no operativo fue de $96 debido a la venta de activos, aumento de deudas y pagos de dividendos, intereses e impuestos. El flujo de caja neto total al final del a

Cargado por

JONE JESSICA ZEVALLOS NAUPAY
Derechos de autor
© © All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como XLSX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd

CALCULO DE FLUJO DE CAJA OPERATIVO

* Ventas al contado (Vc)


Vc= Ventas totales (Vt) - Ventas al credito (Vcr)
Vcr= (Ctas. por cobrar 02 + Letras por cobrar 02)-(Ctas. Por cobrar 01 + Letars por cobrar 01)
Vcr= 134 -141 -7
Vc= 336 7 343
*Mercaderias (inventarios) comprados al contado (Mc)
MC= (Inv Final+ costo de mercad vendida - Inv final)
MC= 240 199 -224 215
ANALISIS DEL PAGO AL CREDITO AÑO 02
*Pago al credito = (ctas. Po pag02 + letra por pag02)-(ctas por pagar01+letras por pag01)
193 209 -16
*pago a ctas por pag(proveedores)y letras x pag=(ctas. X pag 01+ letras por pag01)-(ctas x pagar 02+ letras x p
209 193 16
*pago de gastos operativos = 48

RESUMEN DE Fco:
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
Ventas al contado 343
Compra de mercaderias -215
pago de ctas por pag y lp -16
pago de gastos op -48
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 64

ESTADO DE FLUJO DE CAJA OPERATIVO Y NO OPERATIVO

ORIGENES (COBROS) EMPLEOS (PAGOS)


Ventas al contado 343 Ctas x pag y Letra xp 16
disminucion del flujo de caja op 64 compra de merca 215
gastos op 48

TOTAL 407 TOTAL 279

flujo de caja neto total al final del año 02

fcnt=fco+fcno
fcnt 160
r cobrar 01)

tas x pagar 02+ letras x pag)

FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO


FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO
venta del equipo 80
venta de activos 10
incremento de las deudas a LP 57
pago de dividendos -14
pago de intereses -13
pago de impuestos -24
FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO 96

ORIGENES (COBROS)
deudas a LP 57 pago de dividendos
Venta de equipos 80 pago de intereses
venta de actiuvos 10 pago de impuestos
aumento de Fcno
TOTAL 147 TOTAL
EMPLEOS (PAGOS)
ago de dividendos 14
ago de intereses 13
ago de impuestos 24
umento de Fcno 96
147

También podría gustarte