COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.

V
AU-31-DIC-2020
CÉDULA DE OBSERVACIONES Y SUGERENCIAS
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES
REF OBSERVACIÓN
G-2 EFECTIVO La empresa no realiza depósitos y registros a diario de sus ingreso
 FECHA 8/17/2020 G.1
ELABORO NDEM
NCIAS REVISO GMQCH

SUGERENCIA
reso Realizar depósitos y registros diarios de todos los
ingresos
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
Cuestionario de control interno
EFECTIVO E INVERSIONES PERMANENTES
No. CONCEPTO SI NO

¿Existe un manual de procedimientos que registre, controle, custodie,

1 asigne responsabilidad, autorice e indique las formas estándar que ✔
se usa en el control del efectivo de ingresos y egresos?

¿Las funciones de los responsables del manejo de efectivo son

2 independientes ✔
de las depreparación y manejo de libros?

¿Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares de caja y

3 ✔
las cuentas bancarias sean iguales a mayor?

¿Existe la politica de afianzar a todos los empleados que manejan

4 ✔
fondos?

5 ¿Se tienen contratados seguros por resguardo de efectivos? ✔

¿Se efectuan arqueos periodicos y sobre base sorpresiva cuidando y

6 controlando que no se mezcle o disponga de efectivo de otros fondos o ✔
de los ingresos entrantes para evitar que se cubran faltantes?

7 ¿Estan separadas las funciones de custodia y manejo del fondo fijo de ✔

caja de las de autorización de pagos y registros contables?
En las entregas de efectivo ¿Existe autorización previa de funcionario
8 responsable y una adecuada comprobación de las erogaciones ✔
correspondientes?

¿Se codifican los comprobantes de erogaciones y se identifican con el

9 ✔
nombre y firma del responsable que efectuo el gasto?

Antes de pagar cualquier comprobante ¿Se revisa el cumplimiento de

10 ✔
disposiciones administrativas y fiscales?

¿Se depositan intactos los ingresos; es decir, se cuida de no disponer de

11 ✔
los ingresos entrantes para efectuar gastos?
12 ¿Se vigila que no se mezclen los ingresos con los fondos de caja? ✔

13 ¿Se anexan las fichas de deposito a la poliza de ingresos correpondiente? ✔

¿Se giraron instrucciones a los bancos de no cambiar ningún cheque por

14 ✔
efectivo que este a nombre de la entidad?
¿Notifican inmediatamente a los bancos de cambios de personas
15 autorizadas en firmar cheques? ✔
 ¿Está definida la responsabilidad de las personasque manejan fondos y
16 ✔
valores?

17 ¿La apertura de las cuentas bancarias y firmas responsables son ✔

debidamente autorizadas?

¿Existen mecanismos que garanticen procedimientos existentes para

18 ✔
pagos, control de transacciones y registro de operaciones contables?

¿Se lleva un registro auxiliar de cuentas bancarias y esta autorizado por la

19 ✔
Gerencia?

20 ¿Existen reportes de registro y control deingresos y egresos? ✔

¿Las entradas contables de las transacciones de inversiones son revisadas

21 por algún supervisor para determinar que la clasificación de las mismas ✔
es hecha y documentada al momento de la adquisición o transferencia?

¿Los expedientes de las inversiones son reconciliados con el mayor

22 general y los estados de cuenta por lo menos mensualmente? ✔

¿La pérdidas o ganancias no realizadas en las inversiones es debidamente

23 documentada y determinada mediante la reconciliación del valor en ✔
libros con el valor en el mercado?

24 ¿La clasificación de las inversiones (mercadeables, retenidas al ✔

vencimiento o disponibles para la venta) es revisada periódicamente?

25 ¿Los ajustes a las cuentas de inversiones son revisados y ✔

aprobados por la gerencia?
ABRIL S.A DE C.V FECHA
de control interno ELABORO
SIONES PERMANENTES REVISO
N/A OBSERVACIONES
8/14/2020
NDEM
GMQCH
G.2
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
PROGRAMA DE TRABAJO
EFECTIVO E INVERSIONES PERMANENTES
No. PROCEDIMIENTO
Procedimiento de cumplimiento:

1 Revisar que se efectuen periodicamente arqueos por persona distinta del custodio y que se
deje evidencia de ello

2 Verificar que una persona distinta del que las prepara revise las conciliaciones bancarias
mensualmente en forma oportuna
Revisar que los fondos que ingresen en caja por cobranza y otros conceptos sean
3
depositados en las entidades bancarias correspondientes
4 Cerciorarse de la confiabilidad del sistema de control interno que se tiene establecido.
Determinar si los fondos de efectivo y depósitos a la vista que se presentan en los estados
5
financieros son auténticos.

6 Determinar si los fondos y depósitos que se presentan dentro del rubro Caja y Bancos están
disponibles y sin restricción alguna
Verificar su presentación como primer rubro del Balance de Situación y que haya referencia
7 a información adicional sobre restricciones para uso de los fondos o sobre moneda
extranjera y metales precisos.

8 Verifique que todas las personas que participan en la recepción o desembolso de efectivo,
estén afianzadas.

9 Comunique al auditor encargado los faltantes o sobrantes de la Caja Chica o del Fondo de
Trabajo de relativa importancia, para que decida que acciones deben seguirse. En todo
caso, los faltantes dan lugar para exigir de inmediato el reintegro por parte del responsable.
Pequeñas diferencias pueden ser llevadas a una cuenta de faltantes y sobrante de Caja

10 Verifique en el Libro Mayor o en el Auxiliar respectivo, el saldo de la cuenta o subcuenta y si

su presentación en el Balance es adecuada.
Efectuar circularización a bancos al 31/12/2020 a través del formato estándar y validar la
11
conformidad de los saldos a esa fecha
 FECHA 8/14/2020
ELABORO NDEM
NTES REVISO GMQCH
HECHO POR FECHA OBSERVACIONES

R.E 8/14/2020

R.V 8/14/2020

A.V 8/14/2020
E.M 8/14/2020

E.M 8/14/2020

D.A 8/15/2020

A.S 8/15/2020

A.S 8/15/2020

N.D 8/16/2020

N.D 8/16/2020

A.V 8/16/2020
G.3
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AU-31-DIC-2020
CÉDULA DE AJUSTES

REF CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

A.1.1 GASTOS GENRALES $ 727.27

PAPELERIA

IVA ACREDITABLE POR RECUPERAR $ 72.73

IVA ACREDITABLE POR RECUPERAR

ACREEDORES DIVERSOS $ 800.00

ALMA BLANCAS

REGISTRO DE FACTURA DE PAPELERIA

S/CFDI ANEXO DEL 15 DE DICIEMBRE
2020
A DE C.V FECHA 8/18/2020
0 ELABORO NDEM
TES REVISO GMQCH

G.4
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AU-31-DIC-2020
CÉDULA DE RECLASIFICACIONES

REF CONCEPTO PARCIAL DEBE

RE-1
A.1.1 DEUDORES DIVEROS 1500
ARTURO NEZA

ACREEDORES DIVERSOS
ALMA BLANCAS

REGISTRO DE PRESTAMO AL SR. ARTURO MEZA PARA DESCONTAR EN 6 QUINCENAS

RE-2
A.1.1 DEUDORES DIVEROS 1700
JORGE CAMINO

ACREEDORES DIVERSOS
ALMA BLANCAS

REGISTRO DE VALE NO. 5 POR GTOS POR COMPROBAR DE FECHA 10 DE CICIEMBRE 2020
OMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AU-31-DIC-2020
ULA DE RECLASIFICACIONES

HABER

1500

EN 6 QUINCENAS

1700

10 DE CICIEMBRE 2020
 FECHA 8/18/2020
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CÉDULA SUMARIA DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORA
SALDOS AL 31 DE DIC 2020 AJUSTES
REF CONCEPTOS DEBE HABER DEBE HABER
A.1.1 CAJA $ 20,000.00
A.1.2 BANCOS $283,735.00
A.1.3 INVERSIONES $ 100,000.00 HT

SUMAS $ 403,735.00

FI. HOJA DE TRABAJO

S.A DE C.V FECHA 8/17/2020
-DIC-2020 ELABORO NDEM
NVERSIONES TEMPORALES REVISO GMQCH
RECLASIFICACIONES SALDOS AJUSTADOS AL 31 DE DIC 2020
DEBE HABER DEBE HABER

A
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CÉDULA DE DETALLE DE CAJA

SALDOS AL 31 DE DIC 2020 AJUSTES

REF CONCEPTO DEBE HABER DEBE
A.1.1 FONDO FIJO DE LA DIRECCION GENERAL $ 2,000.00
A.1.1 FONDO FIJO DEL DEPTO. DE COMPRAS $18,000.00

SUMAS $20,000.00 A
 FECHA 8/17/2020
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH

AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDOS AJUSTADOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER

A.1
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CÉDULA ANALÍTICA DE CAJA

No.
BILLETES/MONEDAS DENOMINACION IMPORTE TOTAL
5 $ 1,000.00 $ 5,000.00
10 $ 500.00 $ 5,000.00
20 $ 100.00 $ 2,000.00
20 $ 50.00 $ 1,000.00
70 $ 10.00 $ 700.00
Varias 10-5 $ 300.00 $ 14,000.00

DOCUMENTOS

FECHA NO. DE CFDI PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

12/15/2020 AB48058 PAPELERÍA X, SA COMPRAMOS PAPELERÍA $ 800.00

VALE No. 4 SR.ARTURO

MEZA (PRESTAMO A
DESCONTAR 6 QUINCENAS)
12/20/2020 N/A N/A $ 1,500.00

VALE No. PROVISIONAL A

NOMBRE DEL SR. JORGE
CAMINO PARA GTS /COMP
12/10/2020 N/A N/A $ 1,700.00
TOTAL DE DOCUMENTOS $ 4,000.00
TOTAL DE EFECTIVO Y DOCUMENTOS $18,000.00
IMPORTE DEL FONDO FIJO $18,000.00
DIFERENCIA $ -

EL FONDO FIJO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS ES PROPIEDAD DE LA EMPRESA COMPAÑÍA FABRIL SA DE CV

COFASA POR UN TOTAL DE $18,000.00(DIESCIOCHO MIL PESOS) MISMOS QUE FUERON CONTADOS EN PRESENCIA Y
DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIÓN, EN PRESENCIA DE LA C.P.C NELLY DAMARIS ESCALANTE MIRANDA COMO
AUDITOR DEL DESPACHO "CONTADORES ESCALANTE Y ASOCIADOS SC"

RESPONSABLES DEL FONDO CONTADORES ESCALANTE Y ASOCIADOS SC

SRITA. ALMA BLANCAS C.P.C NELLY DAMARIS ESCALANTE MIRANDA
RIL S.A DE C.V FECHA 8/19/2020
31-DIC-2020 ELABORO NDEM
ICA DE CAJA REVISO GMQCH

AJ. 1

RE. 1

RE. 2

A.1

ÑÍA FABRIL SA DE CV
TADOS EN PRESENCIA Y
ANTE MIRANDA COMO

TE Y ASOCIADOS SC
CALANTE MIRANDA
A.1.1
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CARTA DE RESGUARDO DE FONFO FIJO DE CAJA

CARTA DE RESGUARDO DE FONDO FIJO DE CAJA

Toluca, Estado de México, A 01 de enero del 2020 

C. Rodrigo Espinosa Espinosa

Corporación Fabril S.A

Por medio de la presente, hago constar que yo, C. Alma Blancas, quien desempeño el puesto de asisten
como responsable de resguardar el fondo fijo de caja. 

El fondo fijo asciende a la cantidad de $ 18,000.00 (diesiocho mil pesos 00/100 M.N.); cuya finalidad únic
además de la custodia, contribuiré al óptico manejo de recursos de la unidad de negocios, a través de lo

1)      Seguir el procedimiento establecido para el manejo del fondo fijo de caja

2)      Conservar integro el importe total del fondo, respaldado por efectivo y comprobantes, así como res

3)      Solicitar asesoria y dar sugerencias a mi Administrador o a la Administración de empresa , respecto

4)      Vigilar que el fondo sea usado para el fin que fue creado.

5)      Recabar los comprobantes dentro de los plazos establecidos

6)      Efectuar los reembolsos de manera correcta, ordenada y oportuna

7)      No mezclar fondos personales con el fondo de la unidad de negocios

8 )      Colaborar en la realización de los arqueos periódicos del fondo, realizados por la propia institución

9)      Si por cualquier causa concluye mi responsabilidad sobre el fondo, haré entrega del mismo al conta
comprobantes que lo formen en ese momento.  Sin más por el momento, quedo de usted (es). 

__________________________________ _______________________________________
C. Alma Blancas C. Rodrigo Espinosa Espinosa
Responsable del Fondo Fijo Director Corporación Fabril S.A
 C. Alma Blancas C. Rodrigo Espinosa Espinosa
Responsable del Fondo Fijo Director Corporación Fabril S.A
 S.A DE C.V FECHA
DIC-2020 ELABORO
ONFO FIJO DE CAJA REVISO

0 

mpeño el puesto de asistente, colaboro en la administración de recursos financieros de “Corporación Fabril SA”

0 M.N.); cuya finalidad única es cubrir pagos imprevistos de nuestra unidad de negocio.   Asimismo hago constar que
de negocios, a través de lo siguiente:

mprobantes, así como responder en caso de faltantes.

ción de empresa , respecto al manejo del fondo.

dos por la propia institución, por la empresa, por los auditores internos y/o por los auditores externos.

entrega del mismo al contador o al administrador; cubriendo el importe total del fondo, con el efectivo y
do de usted (es). 

_______________
a
abril S.A
a
abril S.A
 8/19/2020
NDEM
GMQCH

de “Corporación Fabril SA”

ocio.   Asimismo hago constar que

uditores externos.

ndo, con el efectivo y

 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020

CONCEPTO INICIALES FECHA

Realizar Evaluación de control Interno. RV 8/14/2021

Arqueo
Obtener una relación deelcaja
entre general.
efectivo en caja y el efectivo DA 8/19/2021
establecido como fondo fijo de caja DS 8/19/2021
Solicitar Fianza de Fidelidad EM 8/20/2021
Realizar Conciliación Bancaria ND 8/19/2021
 FECHA 8/19/2020
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH

REFERENCIA

G-3
A.1.1
A.1.1.1
FIANZA DE FIDELIDAD
A.2.1

A.1.1.2
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
FIANZA DE FIDELIDAD

FECHA: 01 DE ENERO DE 2020

NOMBRE DE LA EMPRESA (BENEFICIARIO): CORPORACIÓN FABRIL SA

GIRO DE NEGOCIO DE LA EMPRESA:

FABRICACIÓN Y VENTA DE ARTÍCULOS ELABORADOS CON MADERAS FINAS

FECHA DE CONSTITUCIÓN: 01 DE ENERO DE 2018

No. DE ESCRITURA: C-34234101
FOLIO MERCANTIL: 213O120213
NACIONALIDAD: MEXICANA
DOMICILIO: Av. Paseo Tollocan #502 Toluca, Estado de México
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES: CFA180101JDN
TELÉFONO(s): 722-253-90-39
CORREO ELECTRÓNICO: [email protected]
APODERADO LEGAL: Rodrigo Emilio Espinosa Espinosa

INDICAR SI ESTÁ O ESTUVO AFIANZADO SI ×

NO

En caso afirmativo, indicar con qué compañía tiene contratada su fianza

N/A

TIPO DE FIANZA QUE SOLICITAN:

GLOBAL: ×
(No se requiere listado de personal, ya que se cauciona el 100% de los empleados)

No. TOTAL DE EMPLEADOS: 42

ADMINISTRATIVOS 6 OBREROS 22 VENDEDORES

GRUPAL:

INDIVIDUAL:
 NOMBRE PUESTO MONTO INDIVIDUAL

DECLARACIONES
EL BENEFICIARIO declara que el origen y procedencia de los fondos que por cuenta propia o en representación
u opero, proceden de actividades lícitas. Asimismo, manifiesto que los datos y documentación proporcionad
son verídicos, presento original y otorgo copia fotostática de los documentos de identificación y autoriz
corrobore esta información de estimarse conveniente. Autorizo expresamente para utilizar la presente in
DORAMA, Institución de Garantías, S.A., al contratar cualquier producto o servicio financiero con ella, o con
relación que se mantiene o llegue a mantener con la misma. La autorización que se otorga implica la acepta
esta información se utilice por terceros distintos a DORAMA, Institución de Garantías, S.A. con la finalidad de
las obligaciones estipuladas en las operaciones contratadas.

APODERADO LEGAL

NOMBRE Y FIRMA

C. Rodrigo Emilio Espinosa Espinosa

Director Corporación Fabril S.A
 FECHA 8/17/2020
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH

IL SA

RADOS CON MADERAS FINAS

xico

sa

10 COMISIONISTAS 4
enta propia o en representación habré de operar
y documentación proporcionada en este acto
entos de identificación y autorizo a que se
ente para utilizar la presente información a
ervicio financiero con ella, o con motivo de la
que se otorga implica la aceptación para que
arantías, S.A. con la finalidad de cumplirse con
es contratadas.
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CÉDULA DE DETALLE DE BANCOS

SALDOS AL 31 DE DIC 2020 AJUSTES

REF CONCEPTO DEBE HABER DEBE
A.1.2 BANCO UNICO SA $ 283,735.00

SUMAS $ 283,735.00 A
 FECHA 8/17/2020
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH

AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDOS AJUSTADOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER

A.2
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CONCILIACIÓN BANCARIA DE LA CUENTA No. 91011 EN EL BANCO ÚNICO S.A
SALDO SEGÚN BANCO
MENOS:

1. CHEQUES EN CIRCULACIÓN PENDIENTES DE PAGO

NÚMERO FECHA NOMBRE IMPORTE

3802 6/16/2020 REVISTAS SA 750.00
1936 12/23/2020 MIA-MICA SA 75,000.00
1951 12/29/2020 SIMON GASTON 4,000.00
1957 12/31/2020 ESCOBAS FINAS 1,500.00
1958 12/31/2020 LA CHINCHE SA 3,750.00
85,000.00

MÁS:
2. COMISIONES CARGADAS POR EL BANCO SOBRE CHEQUES FORÁNEOS DEPOSITADOS EN EL MES
3. CHEQUES DEPOSITADOS POR CORPORACIÓN FABRIL SA Y DEVUELTOS POR EL BANCO
MUEBLERIA MENOR SA POR FALTA DE FONDOS 5,000.00
MUEBLES PETIT SA POR FALTA DE UNA FIRMA 9,300.00
14,300.00

SALDO SEGÚN COMPAÑÍA FABRIL SA

CHEQUE REPORTADO COMO FALLADO

CHEQUES COBRADOS EN EL MES DE ENERO
CHEQUE EXTRAVIADO Y DE REPONDRA A LA EMPRESA REVISTAS SA
 FECHA 8/19/2021
ELABORO NDEM
BANCO ÚNICO S.A REVISO GMQCH
$ 353,235.00 A.2.1-1

- 85,000.00

AJ. 2
1,200.00
14,300.00 RE. 3

283,735.00 A.2

A.2.1
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V

FECHA CONCEPTO CARGO ABONO

12/31/2020 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 A.2.1

 8/24/2021
NDEM
GMQCH
SALDO

$ 353,235.00

A.2.1-1
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CARTA DE SOLICITUD DE CERTIFICADO DE SALDO

CARTA DE SOLICITUD DE CERTIFICADO DE SALDO

Toluca, Estado de México, 24 de Agosto de 2020

 
 
Sr. Rodrigo Emilio Espinosa Espinosa
BANCO UNICO S.A
 
 
Cordial Saludo
 
Yo RAÚL PATRÓN, identificado con identificación Oficial Expedida por el Instituto Nacional Electoral N°
64545970, doy autorización amplia y suficiente a la C.NELLY DAMARIS ESCALANTE MIRANDA ,
identificado con identificación Oficial Expedida por el Instituto Nacional Electoral N° 1100624066, para qu
en mi nombre solicite;
 
- Certifcado de saldo de la cuenta bancaria a nombre de mi representada “Compañía Fabril S.A de C
 
Como constancia para soportar la auditoría de Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2020, realizad
por Contadores Escalante y asociados SC.
  
Se firma en la ciudad de Toluca, Estado de México a los 28 días del mes de agosto de 2020.
 

_____________________________________

C. Raúl Patrón
Director Compañía Fabril S.A de C.V
 FECHA 8/24/2021
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH

uto Nacional Electoral N°

ALANTE MIRANDA ,
ral N° 1100624066, para que

“Compañía Fabril S.A de C.V”

Diciembre de 2020, realizada

gosto de 2020.
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
BANCO ÚNICO SA
SOLICITUD CERTIFICADO BANCARIO
Nombre y Domicilio del Auditor: NELLY DAMARIS
EstadoESCALANTE
de México
C.P. 50000
24 de Agosto de 2021

Información sobre:
COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V

Señores Nuestros:
1. Este formulario contiene datos de la contabilidad

De esta oficina: (X )
De toda la institución ( )

2. Las firma autorizadas para girar cheques son, según nuestros registros:

FIRMAS NOMBRES Puede firmar cheques indi

1 Sr. Raúl Patrón X

2 Sr. Simón Gastón
3 R. Manuel Medina
4 Sr. Pedro Gil
1 5 Sr. Gonzalo Partida

3. Los saldos que muestran nuestros libros en las fechas indicadas son los siguientes:

CUENTAS ACREEDORAS

Número Moneda Firmas Interés %

Cuenta de cheques 91011 M.N 1,2,3,4,5 XXXX
Cuenta de cheques
Cuenta de cheques
Cuenta de ahorro
Depósitos a plazos
Depósitos en Garantía
Otros depósitos
4. La firma indicada en la referencia tenía a su cargo los saldos siguientes (incluidos los documentos des

CUENTAS DEUDORAS FECHA DE % DE PORCENTAJE

VENCIMIENTO ANUAL
Descuentos XXXX
Prestamos Directos
Prestamos Prendatarios
Créditos simples o cuenta corriente
Créditos refaccionarios No. 1 4 años 14%
Créditos de habitación o avío
Cartera Vencida
Créditos refaccionarios No. 2 2 años 16%

5. En sus cuentas de orden figuran los saldos siguientes, a la misma fecha indicada en el cuadro precede

Deudores por aval

Apertura de crédito
Depositantes de valores:
En garantía
En custodia
En administración, certificados financieros
Fideicomisos a plazo fijo con vencimiento el 3 de febrero
Remitentes de cobranza de 2019

6. Ademas de la información anterior, manifestamos a ustedes que en nuestros registros aparecen los d
reverso

ATENTAMENTE

BANCO ÚNICO SA

1 Empleado dado de baja y no reportado al banco para efectuar su baja responsiva

 FECHA 8/24/2021
ELABORO NDEM
RIO REVISO GMQCH
DAMARIS
EstadoESCALANTE
de México MIRANDA
C.P. 50000

de firmar cheques individualmente Puede firmar cheques

mancumunadamente
X
X
X
X
X

es:

Acompaña
estado de
Saldos al Saldos al Cuenta
$ $ 353,235.00 ( ) A.2.1
$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ ( )
os los documentos descontados en nuestro endoso

SE ACOMPAÑA CON
SALDOS AL 31/12/20
RELACIÓN
$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ 400,000.00 ( )
$ ( )
$ ( )
$ 225,000.00 ( )

a en el cuadro precedente:

$ ( )
$ ( )

$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ ( )
$ 100,000.00 ( )

egistros aparecen los datos relacionados con la firma de referencia al

a responsiva A.2.2-1
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CÉDULA DE ANÁLISIS DE LA CUENTA MANCOMUNADA DE CHEQUES

NOMBRE DEL BANCO CUENTA NOMBRE DEL FUNCIONARIO CARGO

BANCO UNICO SA 91011 Raúl Patrón Director General

Pedro Vigil Contralor

Simón Gastón Gerente de compras

Manuel Medina Contador

1
OK, VERIFICADO CON CONTRATO BANCARIO
EL SR. GONZALO PARTIDA SE RETIRÓ DE LA EMPRESA DESDE MAYO DE 2020 Y NO SE DIO AVISO AL BANCO
 FECHA 8/24/2021
ELABORO NDEM
REVISO GMQCH
FIRMA 1

O AL BANCO A.2.3
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V
AUDITORÍA AL 31-DIC-2020
CÉDULA DE DETALLE DE INVERSIONES TEMPORALES O EN VALORES

SALDOS AL 31 DE DIC 2020 AJUSTES

REF CONCEPTO DEBE HABER DEBE
A.1.2 BANCO UNICO SA $ 100,000.00

SUMAS $ 100,000.00 A
 FECHA 8/24/2020
ELABORO NDEM
ES O EN VALORES REVISO GMQCH

AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDOS AJUSTADOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER

A.3
 COMPAÑÍA FABRIL S.A DE C.V FECHA

AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 ELABORÓ

CÉDULA ANALÍTICA DE INTERÉSES GANADOS REVISÓ

TIPO DE INVERSIÓN: PLAZO FIJO
PLAZO 6 MESES
VENCIMIENTO 04/02/20 AL 04/08/20
05/08/20 AL 04/02/21

MONTO $ 100,000.00 A.3

TASA DE INTERES ANUAL 13%

TASA ISR 1.95%
TASA INTERES NETO 11.05%
8/24/2021
NDEM
GMQC