EMPRESA MINERA COMERCIAL DEL SUR SAC
RUC: 20412356874
CUADRO DE ACCIONISTAS
SARA SANTOS PEÑA 46789201 5,000
FLOR ANDIA MUÑANTE 6976421 3,000
JULIO CHAVEZ SANTOS 44179647 2,000
101
102
104
1041
10411 BCO FINANCIERO
10412 BCO SCOTIABANK
121
123
TOTAL
141
1411
252 Suministros
253 Repuestos
TOTAL
311
TOTAL
CTAS 33 PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS
331 1 TERRENO
332 OFICINA ADMINISTRATIVA
334 AUTO SEDAN HONDA
335 ESCRITORIO DE OFICINA
336 COMPUTADORA HP
336 COMPUTADORA IBM
336 IMPRESORA LASER HP
337 LLAVES ALLEN
337 ALICATES PUNTA LARGA
337 TRIQUETES REVERSIBLES
343
182 Seguros
183 Alquileres
373 Intereses Diferidos
39
1 TERRENO
39521 OFICINA ADMINISTRATIVA
39525 AUTO SEDAN HONDA
39526 ESCRITORIO DE OFICINA
39527 COMPUTADORA HP
39527 COMPUTADORA IBM
39527 IMPRESORA LASER HP
39528 LLAVES ALLEN
39528 ALICATES PUNTA LARGA
39528 TRIQUETES REVERSIBLES
39612 softare administrativo
40
4011
41
413
415
42
421
422 Anticipos a Proveedores
44
441
45
451
50
501
58
582
59
591
10 20,000.00
12 17,300.00
14 1,450.00
16
5.00 25,000 50.00% 18 11,300.00
5.00 15,000 30.00% 25 10,200.00
5.00 10,000 20.00% 31 30,000.00
50,000 100.00% 33 72,500.00
34 23,750.00
4,000.00 37 9,500.00
1,000.00 39 34,169.00
15,000.00 40
41
8000 42
7000 44
TOTAL 20,000.00 45
50
14,250.00 58
3,050.00 59
17,300.00 59
1,450.00
TOTAL 1,450.00
2,500.00
7,700.00
10,200.00
30,000.00
30,000.00
PLANTAS Y EQUIPOS
25,000.00 25,000.00
23,000.00 23,000.00
7,000.00 7,000.00
4,500.00 4,500.00
4,900.00 11,250.00
6,000.00
350.00
140.00 1,750.00
290.00
1,320.00
TOTAL 72,500.00 19,919.00
23,750.00 14,250.00
TOTAL 23,750.00
5,000.00
6,300.00
TOTAL 11,300.00
9,500.00
TOTAL 9,500.00
- -
6,900.00 6,900.00
4,200.00 4,200.00
1,350.00 1,350.00
3,062.00 7,031.00
3,750.00
219.00
35.00 438.00
73.00
330.00 ###
TOTAL 19,919.00
###
14250
TOTAL 34,169.00
VEN ### 1,800.00
6,700.00 COM ### 3,600.00
-1,800.00
TOTAL 6,700.00
5,000.00
5,850.00
TOTAL 10,850.00
50,600.00
37,100.00
TOTAL 37,100.00
13,500.00
TOTAL 13,500.00
30,000.00
TOTAL 30,000.00
35,000.00
TOTAL 35,000.00
50,000.00
TOTAL 50,000.00
4,500.00
TOTAL 4,500.00
11,181.00
TOTAL 11,181.00
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
20,000.00
17,300.00
1,450.00
13,500.00
11,300.00
10,200.00
30,000.00
72,500.00
23,750.00
9,500.00
-34,169.00
6,700.00
10,850.00
37,100.00
30,000.00
35,000.00
50,000.00
4,500.00
11,181.00
-10,000.00
175,331.00 119,650.00 55,681.00
175,331.00 175,331.00 -
ACTIVO = PASIVO + PATIMONIO
60.00 10,000.00
167.00 1,800.00
42.00 11,800.00
28.00
61.00
4,011.00 1,800.00
167.00 1,800.00
ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
42 13,500.00
10 13,500.00 5,000.00
-20,000.00
TOTAL 13,500.00 13,500.00 -15,000.00
60 10,000.00
40 1,800.00
42 11,800.00 (+)
42 11,800.00 (-)
10 11,800.00
42 13,500.00 (-) 42
10 13,500.00 13500 23600
10100
60 20,000.00
40 3,600.00 23600 23600
42 23,600.00 (+)
42 10,100.00
10 10,100.00
SI LA FACTURA ES MAYOR A 3,500 O 1,000 DOLARES - BANCARI
SI LA FACTURA PROVIENE DE LIMA O DE OTRA PROVINCIA DEB
GUIA DE REMISION DEL TRANSPORTISTA, ADEMAS GUIA REMIS
POR LAS COMPRAS
60 100,000
167 18,000
42 118,000
12 177,000
40 27,000
70 150,000
40
4011 9,000 9,000 27,000
101 9,000 18,000
40 18,000
167 18,000 27,000 27,000
DEBO -
27,000 27,000
RES - BANCARIZACION
PROVINCIA DEBE TENER
AS GUIA REMISION REMITENTE
IGV
COMPRAS (-) 18,000.00
VENTAS (+) 27,000.00
POR PAGAR 9,000.00
PANTALON 100.00 200
COSTO 60
FLETE 20
IGV 10
ALQUILER 3
LUZ 1.5
AGUA 1
95.5
10
GASTOS
CHICHARRONN 60
GASEOSITA 10
OTROS 12
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO EJERCICIO
O PERIODO O PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos (10) 20,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables (11) Cuentas por Pagar Comerciales (42) 37,100.00
Cuentas por Cobrar Comerciales (12) 17,300.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas (17) Otras Cuentas por Pagar (40) (41) (44) (46) (47) 47,550.00
Otras Cuentas por Cobrar (14) (16) 14,950.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo (45)
Existencias (20) (25) 10,200.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 84,650.00
Gastos Pagados por Anticipado (18) 11,300.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 73,750.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo (45) 35,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 35,000.00
Inversiones Permanentes (31) 30,000.00
Propiedad, Planta y Equipo (neto de depreciación acumulada) (33 - 39) 52,581.00 TOTAL PASIVO 119,650.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) (34 - 396) 9,500.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos (37) 9,500.00 Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 101,581.00
PATRIMONIO NETO
Capital (50) 50,000.00
Capital Adicional (52)
Acciones de Inversión (51)
Excedentes de Revaluación (57)
Reservas Legales (58) 4,500.00
Otras Reservas
Resultados Acumulados (59) 11,181.00
Resultado del Ejercicio (59) - (89) -10,000.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 55,681.00
TOTAL ACTIVO 175,331.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 175,331.00
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL
ENTIDAD TIPO DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN FINANCIERA NÚMERO DE LA CUENTA MONEDA DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 3) (TABLA 4)
101 Caja 1 4,000.00
102 Fondos Fijos 1 1,000.00
10411 Banco Financiero 35 7467952
10412
5,000.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 12 - CLIENTES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD FECHA DE EMISIÓN
MONTO DE LA CUENTA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O DEL COMPROBANTE
POR COBRAR
TIPO RAZON SOCIAL DE PAGO
NÚMERO
(TABLA 2)
SALDO FINAL TOTAL -
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD MONTO DE LA CUENTA FECHA DE INICIO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, POR COBRAR LA OPERACIÓN
TIPO
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NÚMERO
(TABLA 2)
SALDO FINAL TOTAL -
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DE TERCEROS
FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD DEL COMPROBANTE
MONTO DE LA
DE PAGO O FECHA DE
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O CUENTA POR COBRAR
INICIO DE LA
TIPO RAZON SOCIAL OPERACIÓN
NÚMERO
(TABLA 2)
SALDO FINAL TOTAL -
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD FECHA DE EMISIÓN
DEL COMPROBANTE
APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DEL
TIPO DE PAGO O FECHA DE MONTO
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DOCUMENTO
(TABLA NÚMERO INICIO DE LA
2) OPERACIÓN
MONTO TOTAL PROVISIONADO
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:
CÓDIGO DE LA
CÓDIGO DE LA TIPO DE EXISTENCIA
DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
EXISTENCIA (TABLA 5)
(TABLA 6)
COSTO TOTAL GENERAL
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 31 - VALORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TÍTULO VALOR EN LIBROS
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO DENOMINACION O RAZON
VALOR NOMINAL
(TABLA NÚMERO SOCIAL DEL EMISOR DENOMINACIÓN CANTIDAD COSTO TOTAL PROVISIÓN TOTAL TOTAL NETO
UNITARIO
2)
TOTALES -
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE TIPO DE AMORTIZACIÓN VALOR NETO
VALOR CONTABLE
INICIO DE LA DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE INTANGIBLE (TABLA CONTABLE CONTABLE DEL
DEL INTANGIBLE
OPERACIÓN 7) ACUMULADA INTANGIBLE
TOTALES - - -
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
40 - TRIBUTOS POR PAGAR
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR
SALDO FINAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN
TOTAL -
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
TRABAJADOR
CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD SALDO FINAL
CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES TIPO
CÓDIGO DENOMINACIÓN NÚMERO
(TABLA 2)
TOTAL -
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD FECHA DE EMISIÓN
MONTO DE LA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE
TIPO O RAZON SOCIAL DE PAGO
NÚMERO
(TABLA 2)
SALDO FINAL TOTAL -
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DE TERCEROS
FECHA DE EMISIÓN DEL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD COMPROBANTE DE PAGO MONTO PENDIENTE
APELLIDOS Y NOMBRES, DESCRIPCIÓN DE LA OBLIGACIÓN
O FECHA DE INCIO DE LA DE PAGO
TIPO DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NÚMERO OPERACIÓN
(TABLA 2)
SALDO TOTAL
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA APELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR SALDO FINAL
NÚMERO
2)
TOTAL
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE
DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO DE
CONCEPTO COMPROBANTE DE PAGO SALDO FINAL
ELACIONADO
TOTAL
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD NÚMERO DE
PORCENTAJE
TIPO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O TIPO DE ACCIONES O DE
TOTAL DE
RAZON SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIOS ACCIONES PARTICIPACIONES
NÚMERO PARTICIPACION
(TABLA SOCIALES
2)
TOTALES - 0.00%
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES ESTADO DE PERDIDAS Y
BALANCE GENERAL
GANANCIAS POR FUNCION
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
PÉRDIDAS GANANCIAS
TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ACTIVIDADES EJERCICIO O
PERIODO
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación
Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
Acciones de Excedente de Reserva Legal Otras Reservas Resultados
CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Adicional TOTAL
Inversión Revaluación Acumulados
SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas patrimoniales
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL......DE.......DE
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
