Elabora en formato Excel la conciliación Criterios de
bancaria de la Compañía Pedigree del mes evaluación:
octubre de 2020; para su análisis revisa el
“auxiliar de la cuenta bancos de nuestra Encabezado de la conciliación
empresa” mes octubre y el “estado de cuenta bancaria con fecha
bancario HSBC “mismo mes.
Saldo según nuestros libros
No olvides integrar portada y Cargos no
fuentes de información en formato APA. correspondidos
Subtotal
Auxiliar bancos:
Abonos no
Banco “HSBC” Cuenta de Cheques correspondidos
Saldo estado de cuenta bancario
CARGOS ABONOS
Octubre 1 Octubre 2 Cheque Núm.1 $ 3
Depósito 000
$ 15 000 Octubre 5 Cheque Núm. 2
Octubre 5 5 000
Depósito Octubre 13 Cheque Núm. 3
3 500 10 000
Octubre Octubre 14 Comisión de
20 cobro 100
Depósit Octubre 20 Cheque Núm. 4
o cancelado Octubre 27
6 000 Cuenta de Cheque Núm. 5 3 000
“HSBC”
Octubre
Cheques Octubre 31 Cheque Núm. 6
20 4 000
Depósit
CARGOS
o 18
000
Octubre
28 3
Octubre
Depósit
Cheque
o 10
Núm. 1 $
600
3 Octubre
30 Octubr
000
Depósit e1
o 19 Depósi
Octubre
000 6
to
Cheque
Movimie $15 000
Movimiento acreedor
Núm. 2 5
nto $ 25 100
000deudor
Octubr
$ 72 100
e6
Octubre
Saldo deudor 47 000
Depósi
13
to 3
Comisión
Estado de cuenta bancario:
500
de cobro
100
Octubre
20
Octubre 31
Depósit
Cheque
o 18
Núm. 6 4 000
000
Octubre
29
Depósit
o 10
600
Movimie movi
nto mi
deudor ento
$ 12 100 acre
edo r $
47
100
Saldo acreedor
$ 35 000
Elabora una Tabla a tres -Analiza las 10
columnas” de las operaciones
operaciones en el cual indicando
anotarás en la primera acertadamente
columna “cargo”, la las cuentas que
cuenta a la que corresponde afecta
éste; en la “columna abono” contablemente.
el nombre de la cuenta a la
que se abona la operación
para cada uno de los 10
asientos
OPER
ACI CUENTA
ÓN CA AB
R O
G N
O O
Iniciamos
con
capital
1 de
$300,000
que se
tiene en
cuenta
de
cheques
Compra
de
mercancí
2
a por
$50,000
se paga
con
cheque
Se
3 compra
mercancí
aa
crédito
por
$20,000
Se
4 devuelve
mercancí
a al
proveed
or
por
$15,000
Un
cliente
nos
5
paga
con
cheque
mercanc
ía
por
$30,000
Otro
cliente
nos paga
6
en
efectivo
mercanc
ía
por
$15,000
Un
7 deudor
nos paga
en
efectivo
$3000
Se vende
mercancí
8 aa
crédito
por
¿Cuáles son las cuentas
$23,000
que integran
Un el activo
circulante?
cliente
paga
9
¿Qué importancia
con tiene el
controlchequ
de las cuentas de
activo circulante
e en cualquier
entidad?$8000 con
cheque
Se hace
¿Influye en la evaluación de
un
los 1resultados el control de las
0 traspaso
cuentas de
de activo circulante?
Justifica tu respuesta.
cheque
Elaboraa laencaja
una hoja de Excel
Esquemaspor de mayor incluye
el asiento
$2000de apertura.
a) Determina suma de los
movimientos deudor,
acreedor y saldo en cada
cuenta de mayor.
b) Explica como realizarías
los 3. Se compra
ajustes en cajamercancía
y bancos. por Registra las 10
$30,000 y se firman operaciones en
La documentos
empresa “Pedigree S.A de esquemas de
C.V”4. realizó
Se compra las mercancía
siguientespor mayor indicando
$40,000 acorrespondientes
operaciones crédito sumas de
al [Link] compra maquinaria
de noviembre depor movimientos y
$15,000
2020. y se firman saldo final de
documentos cada cuenta.
6. Los de
Asiento clientes nos pagan
apertura
$10,000por en efectivo Registra los
7. Se que
$200,000 compra mobiliario
se registra en por ajustes en
$10,000 se paga con cheque
bancos esquemas de
1. [Link] Se vende mercancía
compra mercancía en mayor y explica
efectivo
por por $21,000 la razón de éstos.
9. Compra
$25,000 se paga papelería
con cheque. por
2. $4800 se paga
Se vende con cheque
mercancía por
10. Se
$12,000 contratan servicios de
a crédito
mercadotecnia por 3800 con
cheque.
Al final se realiza un ajuste en
la cuenta bancos por una
diferencia al realizar arqueo
de caja por un faltante de
$300 que se cobrará al
cajero,
Otro ajuste en bancos por las
comisiones bancarias de
$120 Representa ambos
ajustes en los esquemas
correspondientes y explica la
razón de los ajustes
realizados en las cuentas de
activo circulante.
