Formas de pago internacional
La compraventa internacional de mercancías se ve afectada por la relación de
confianza entre exportador e importador. Tanto para el comprador como para el
vendedor, existe un cierto nivel de riesgo, que depende del medio de pago
escogido.
Existe una gran variedad de medios de pago internacional a medida que la
globalización continúa, las alternativas disponibles aumentan. Igual que sucede
con los incoterms las partes implicadas de la transacción, tienen intereses
opuestos y prioridades distintas que satisfacer. Los compradores priorizan los
medios de pago más baratos y sencillos a fin de reducir costes, prefieren pagar lo
más tarde posible durante el proceso de la transacción.
Los vendedores quieren recibir el pago completo por sus mercancías lo más
pronto posible y de forma segura. La prioridad de los importadores a la hora de
escoger la forma de pago es asegurarse de que recibirán las mercancías
especificadas en el contrato de compraventa. Que ofrecen términos de pago
atractivos y distintos métodos de pago internacional a menudo consiguen una
ventaja competitiva sobre aquellos que trabajan con opciones limitadas
Los principales medios de pago internacional usados hoy en todo el mundo son
los siguientes:
Pago por adelantado
Cash in advance o Pre-payment.
Tipos de prepago con tarjeta de crédito y las transferencias bancarias, tarjeta de
débito, transferencia telegráfica, cheque internacional.
El comprador completa el pago completo al vendedor antes de que la mercancía
haya sido enviada al comprador.
Nivel de riesgo elevado para los compradores, produce un flujo de efectivo
desfavorable y no garantiza la recepción de las mercancías de forma definitiva ni
las condiciones en que llegarán.
Recomendable para vendedores que trabajan con compradores noveles con
índices de solvencia bajos, en el caso de productos de un valor muy elevado.
Pros Contras
Riesgo de no recibir el envío, riesgo de
Comprado que las mercancías estén dañadas o no
Mínimos
r sean las especificadas, cash flow
desfavorable
El pago se asegura Riesgo de perder competitividad de
antes del envío, se negocio frente a sus competidores si este
Vendedor
evita el riesgo de no es el único medio de pago internacional
pago aceptado
Remesa documentaria
Bills of exchange y Documentary Collections.
El banco del comprador como el del vendedor actúan como facilitadores de la
transacción.
El vendedor envía a su banco los documentos requeridos por el comprador, como
el bill of lading, que es imprescindible para la transferencia de la propiedad de las
mercancías. El banco del vendedor envía estos documentos entonces a banco del
comprador junto con las instrucciones para el pago. Los documentos son sólo
entregados a cambio del pago, que se realiza inmediatamente o en una fecha
especificada.
Básicamente, el vendedor transfiere la responsabilidad del cobro de pagos a su
banco.
Pros Contras
Más económicas
Comprado Dependencia del vendedor para que envíe
que la carta de
r las mercancías según lo establecido
crédito
No se requiere verificación, no hay garantía
Vendedor Mínimos de pago por parte del banco, falta de
protección frente a cancelaciones
Cuenta abierta
Open Accounts y Account payable.
Las mercancías son enviadas y entregadas antes del pago, se trata de uno de los
medios de pago internacional más atractivos para los compradores, especialmente
en términos de cash flow. Representa para los vendedores riesgos elevados.
El vendedor envía las mercancías junto con un plazo de crédito determinado. Este
periodo es normalmente de 30, 60 o 90 días, durante los cuales el comprador
debe proceder a efectuar el pago completo de la transacción.
Las cuentas abiertas se recomiendan sólo cuando el vendedor está tratando con
compradores de elevada reputación, para compradores y vendedores que tienen
una relación de confianza o para exportaciones de un valor relativamente bajo que
minimiza el riesgo.
Pros Contras
Recepción de las mercancías Dependencia del vendedor para
Comprado
antes del pago, cash flow que envíe las mercancías
r
positivo especificadas
Puede atraer clientes en
Vendedor Mínimos mercados competitivos, alto
riesgo de impago
Consignación
Transacción de consignación Consignment.
Acuerdo donde el vendedor mantiene la propiedad de la mercancía hasta que se
hace responsable de gestionar la venta de las mercancías al cliente o consumidor
final. La diferencia está en el momento del pago, el comprador extranjero sólo está
obligado a completar el pago después de haber concluido la venta de la
mercancía.
Sólo se recomienda cuando existe una relación de confianza entre comprador y
vendedor o cuando intervienen distribuidores y proveedores de elevada
reputación.
Los riesgos son elevados, los vendedores que escojan la consignación como
medio de pago internacional deberían cerciorarse de que disponen de una
cobertura adecuada por parte del seguro, que pueda cubrir tanto el valor de las
mercancías durante el tránsito, como cualquier daño causado por impagos.
Pros Contras
Sólo realiza el pago tras la venta
Comprado Mayor inventario que
final al consumidor, recepción
r gestionar
rápida de las mercancías
Menores costes de
El pago no está garantizado
almacenamiento, gestión del
Vendedor hasta la venta final, falta de
inventario más simple, mayor
acceso a la mercancía
competitividad
Carta de crédito
Crédito documentario Letter of Credit, LC, bankers Commercial
Credit o Documentary Credit.
Son los medios de pago internacional más seguros, tanto para el importador como
para el exportador, implica la intermediación de instituciones financieras de
confianza y un nivel de compromiso entre ambas partes. Con una carta de
crédito, el pago se realiza a través de los bancos de comprador y vendedor.
Una vez que se han confirmado las condiciones de la compraventa internacional,
el comprador da instrucciones a su banco de que pague la cantidad acordada
entre ambas partes al banco del vendedor. El banco del comprador envía
entonces una carta de crédito al banco del vendedor como prueba de que el
comprador dispone de fondos legítimos y suficientes.
El pago sólo se hace efectivo una vez que las condiciones pactadas por ambas
partes se han cumplido y que las mercancías han sido enviadas.
Pros Contras
Dependencia del
Garantía de que la mercancía se envía
vendedor para que
Comprado antes del pago, el vendedor tiene la
envíe las
r obligación de cumplir las condiciones
mercancías
acordadas
especificadas
Garantía de solvencia del comprador
internacional antes del envío de las
mercancías, el comprador tiene la
Vendedor obligación de cumplir las condiciones Mínimos
acordadas, en el caso de que algo vaya
mal, el pago queda asegurado por el banco
del comprador, riesgo muy bajo
Imagen: Esquema de medios de pago internacional según el riesgo.
Analizando las opciones más viables para efectuar el cobro por medio de
transferencia y se opta por la carta de crédito con la entidad financiera, BBVA
Bancomer que se ha elegido de entre tres (Citibanamex, Scotiabank, BBVA
Bancomer) que brindan el servicio de cuenta en dólares para hacer la conversión
del pago teniendo en cuenta que de acuerdo a la cotización diaria del peso frente
al dólar.
Para solicitar este producto financiero se requiere previamente cubrir con los
requerimientos del SAT como son ID electrónico actualizado, RFC, firma
electrónica, verificación de cumplimiento (esperar un mes), para que se emita la
opinión positiva de cumplimiento, estar inscrito al padrón de exportadores, a fin de
obtener la constancia de situación fiscal y presentarla en la sucursal bancaria junto
con la INE y un monto de apertura de $4000.00.
También se ha potencializado el uso de aplicaciones que permiten transferencias
electrónicas de manera confiable como son PAY PAL. Sin embargo al ser EEUU
un país con regulaciones fiscales severas no se considera la mejor opción.
