Comisión NacionaCde (Bancosy Seguros
TegucigaCpa, !M.<D.C Honduras
6dejuniode2017
SUJETOS OBLIGADOS QUE SE DEDIQUEN A ACTIVIDADES Y
PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS
Toda la República
CIRCULAR CNBS No.015/2017
Señores:
La infrascrita Secretaria General de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, a los Sujetos
Obligados que se Dedican a Actividades y Profesiones No Financieras Designadas, indicadas
como tales en los artículos 2 numeral 11) y 3 del Decreto Legislativo No. 131/2014, publicado en el
diario oficial La Gaceta de fecha 30 de abril de 2015, que contiene la Ley para la Regulación de
Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), transcribe para los efectos
legales que corresponda, la parte conducente del Acta de la Sesión No.1125 celebrada en
Tegucigalpa, Municipio del Distrito Central el cinco de junio de dos mil diecisiete, con la asistencia
de los Comisionados ETHEL DERAS ENAMORADO, Presidenta; EVASIO AGUSTÍN ASENCIO R.,
Comisionado Propietario; RIGOBERTO OSORTO, Superintendente de Pensiones y Valores,
designado por la Presidenta para integrar la Comisión en calidad de Comisionado Suplente por
disposición del Artículo 2 de la Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros; MAURA
JAQUELINE PORTILLO G., Secretaria General; que dice:
"... 5. Asuntos de la Unidad de Inteligencia Financiera: literal a) ... RESOLUCIÓN UIF
No.426/05-06-2017.- La Comisión Nacional de Bancos y Seguros,
CONSIDERANDO (1): Que mediante Decreto Legislativo No. 131-2014, publicado en el Diario
Oficial La Gaceta de fecha 30 de abril de 2015, se emitió la Ley para la Regulación de Actividades
y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), que tiene por objeto establecer las medidas
que, de acuerdo al nivel de riesgo, deben implementar las personas naturales o jurídicas que se
dediquen a actividades y profesiones no financieras designadas para prevenir ser utilizadas o
participar, directa o indirectamente, en los delitos de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. Asimismo, establece la competencia de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros
(CNBS) para la supervisión, vigilancia y el cumplimiento de dichas medidas por parte del Sujeto
Obligado a que se refiere el mencionado Decreto.
CONSIDERANDO (2): Que mediante Decreto Legislativo No. 144-2014, publicado en el Diario
Oficial La Gaceta de fecha 30 de abril de 2015, se emitió la Ley Especial Contra el Lavado de
Activos, que tiene como finalidad establecer las medidas y acciones atinentes al sistema de
prevención, control y combate del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo; además, dar
cumplimiento a las obligaciones que sobre el tema se encuentren contenidas en los convenios e
instrumentos internacionales suscritos y ratificados por la República de Honduras.
CONSIDERANDO (3): Que la Ley Especial contra el Lavado de Activos, en su Artículo 19,
establece que la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) debe revisar, verificar, controlar,
vigilar y fiscalizar las instituciones supervisadas sobre las disposiciones contenidas en la presente
Ley y el marco regulatorio aplicable. Para tal efecto, la Comisión Nacional de Bancos y Seguros
(CNBS) debe utilizar una metodología de supervisión con enfoque basado en riesgo y expedir las
resoluciones o directrices necesarias para garantizar el cumplimiento de las políticas anti lavado^Jfí^BAfe-..s
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anti financiamiento del terrorismo, contempladas en la presente Ley y otras aplicables. Para dicha
supervisión se debe considerar la Gestión de Riesgo que hayan adoptado las instituciones
supervisadas. En el caso de Grupos Financieros, la supervisión debe utilizar el enfoque de
Supervisión Consolidada.
CONSIDERANDO (4): Que la Ley para la Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras
Designadas (APNFD), en su Artículo 11, establece que todas las personas naturales o jurídicas
que realicen actividades y profesiones nominadas en la presente Ley como "APNFD's", después
de su constitución, colegiación profesional u otorgamiento del exequátur, deben inscribirse en el
Registro a cargo de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) o a los órganos que
pertenezca autorizados por ésta, de acuerdo a la reglamentación emitida para tal fin. La Comisión
Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) mediante resolución debe aprobar los formatos y medios
para realizar el registro señalado, siendo indispensable requerir: 1) En el caso de los comerciantes
definidos en el Artículo 2 del Código de Comercio: constancia de inscripción en la Cámara de
Comercio e Industrias de su domicilio; y, 2) En el caso de las profesiones: Constancia de
inscripción del colegio profesional o asociación al que pertenezca.
POR TANTO: Con fundamento en lo establecido en los artículos 245, atribución 31 de la
Constitución de la República; 1,13 numerales 1), 2), 4) y 25) de la Ley de la Comisión Nacional de
Bancos y Seguros; 3, 5, 7, 10, numeral 1), 11, 13, 14, 15, 16, 22, 25 y 28 de la Ley para la
Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas; 1, 2, 3, 5, 6 y 7 del Decreto
Legislativo No.255-2002 publicado en el Diario Oficial La Gaceta el 10 de agosto de 2012 que
contiene la Ley de Simplificación Administrativa;
RESUELVE:
1. Aprobar la siguiente:
NORMA PARA EL REGISTRO DE PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS QUE SE
DEDIQUEN A ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS
(APNFD)
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
ARTÍCULO 1.-OBJETO
La presente Norma tiene por objeto establecer los requisitos que deben cumplir las
personas naturales o jurídicas denominadas Sujetos Obligados, para ser inscritos en el
Registro de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD). Asimismo,
establecer disposiciones relativas a su actualización, suspensión y cancelación en el
Registro APNFD a cargo de la Unidad Responsable del Registro, Monitoreo y Prevención
de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (URMOPRELAFT), dependiente de
la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS).
De acuerdo a lo establecido en el Artículo 12 de la Ley para la Regulación de Actividades y
Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), este Registro es independiente de los
registros públicos obligatorios ante otras instituciones del Estado.
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ARTICULO 2.- ALCANCE
La presente Norma es aplicable a las personas naturales y jurídicas que realicen
Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) enunciadas en el Artículo 3
de la Ley para la Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas
(APNFD), a las cuales también son aplicables la Ley Especial Contra el Lavado de Activos,
Ley Sobre Privación Definitiva Del Dominio De Bienes De Origen Ilícito, Ley Contra El
Financiamiento del Terrorismo y demás normativas emitidas sobre la materia.
ARTÍCULO 3.- DEFINICIONES
En adición a las definiciones señaladas en la Ley para la Regulación de Actividades y
Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), Ley Especial Contra el Lavado de
Activos y su Reglamento, para los efectos de la presente Norma, se entenderá por:
AUTORIDAD COMPETENTE: Serán Autoridades Competentes los Tribunales del orden
judicial y el Ministerio Público para la investigación y enjuiciamiento de los Sujetos
Obligados. Asimismo, para los fines de esta Norma se considera autoridad competente a la
Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) para la supervisión, vigilancia y el
cumplimiento por parte del Sujeto Obligado de las disposiciones establecidas en la Ley
para la Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) y
demás Normativas emitidas sobre la materia.
CANCELACIÓN DE REGISTRO: Es la cancelación definitiva del Sujeto Obligado en el
Registro APNFD.
CONSTANCIA DE REGISTRO: Documento emitido por la CNBS a través del cual se
acredita la inscripción del Sujeto Obligado en el Registro APNFD.
GESTOR DE REGISTRO: Es la persona natural dentro de un Órgano de Autorregulación u
otro autorizado por la CNBS, nombrado como enlace para recibir a través de la plataforma,
revisar y verificar en primera instancia la información y documentación de la solicitud de
registro del Sujeto Obligado.
LEY: Ley para la Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas,
contenida en el Decreto Legislativo No. 131-2014 de fecha 30 de abril de 2015.
OFICIAL DE REGISTRO: Es la persona natural dentro de la URMOPRELAFT nombrada
como técnico responsable de validar la información y documentación de la solicitud de
registro del Sujeto Obligado para el posterior proceso de aprobación de registro.
ÓRGANOS DE AUTORREGULACIÓN: Instituciones o entidades de derecho público que
agrupan, asocian o agremian a personas naturales o jurídicas afines por la actividad o
profesión que desarrollan.
PERSONA EXPUESTA POLÍTICAMENTE (PEP): Aquéllas que desempeñan o han
desempeñado funciones públicas destacadas en el país o en un país extranjero, los
nacionales o extranjeros a quienes una organización internacional les ha confiado una
función destacada dentro o fuera del país, y que por su capacidad de influencia en Las
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decisiones estatales, sus relaciones de negocio con personas o sociedades, o sobre
procesos públicos de cualquier naturaleza, pueden utilizar su influencia para su propio
beneficio o de un tercero. Esta definición no pretende cubrir a individuos en un rango medio
o más subalterno en las categorías anteriores.
REGISTRO APNFD: Registro de todas las personas naturales y jurídicas que conforman
los sectores APNFD, administrado por la CNBS.
SOLICITUD DE REGISTRO: Formulario de requisitos para la inscripción de los Sujetos
Obligados en el Registro APNFD.
SUSPENSIÓN DE REGISTRO: Es la suspensión temporal del Sujeto Obligado en el
Registro APNFD.
USUARIO DE REGISTRO: Es la persona natural encargada de realizar el registro del
Sujeto Obligado, que en el caso de personas naturales será el mismo profesional
interesado o su apoderado legal; y en el caso de personas jurídicas será el Propietario,
Gerente General o Representante Legal.
CAPÍTULO II
DE LA ADMINISTRACIÓN DEL REGISTRO APNFD
ARTÍCULO 4.- ADMINISTRACIÓN DEL REGISTRO APNFD
La CNBS, a través de la URMOPRELAFT, administrará el Registro APNFD. La validación,
seguridad, confidencialidad y transparencia de los procesos de mantenimiento del Registro
APNFD estarán a cargo de dicha Unidad.
CAPÍTULO III
DE LOS ÓRGANOS DE AUTORREGULACIÓN
ARTÍCULO 5.- ALCANCE DE LOS ÓRGANOS DE AUTORREGULACIÓN
Un Órgano de Autorregulación actuará como intermediario entre la CNBS y las APNFD a
través de un Gestor de Registro encargado de recibir, revisar y verificar la información y
documentación presentada por el Sujeto Obligado en la solicitud de Registro.
ARTÍCULO 6.- REQUISITOS PARA SER ÓRGANOS DE AUTORREGULACIÓN
Requisitos:
a) Tener personería jurídica o contar con su propia Ley Orgánica.
b) Ser organizaciones o asociaciones gremiales o profesionales cuyos agremiados
sean considerados APNFD.
c) Suscribir convenios con la CNBS para facilitar la implementación de la Ley, la
presente Norma y cualquier otra disposición legal y normativa vigente en la materia.
ARTÍCULO 7.- QUIÉNES PUEDEN SER ÓRGANOS DE AUTORREGULACIÓN
Podrán ser Órganos de Autorregulación, los siguientes:
a) Cámaras de Comercio e Industria, cuyos miembros se dediquen a actividades y
profesiones no financieras designadas;
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b) Colegios Profesionales, cuyos miembros se dediquen a actividades y profesiones no
financieras designadas;
c) Unión de Notarios y;
d) Cualquier otro gremio o asociación, autorizado por la CNBS, cuyos miembros se
dediquen a actividades y profesiones no financieras designadas.
ARTÍCULO 8.- FUNCIONES DE LOS ÓRGANOS DE AUTORREGULACIÓN
Los Órganos de Autorregulación deben:
a) Realizar la labor de Gestor en los procesos de registro, actualización y cualquier
otro establecido a través de un convenio con la CNBS, cuando corresponda de las
personas naturales o jurídicas que se dediquen a actividades y profesiones no
financieras designadas.
b) Remitir la información del proceso de registro obtenida de sus asociados,
agremiados o miembros a la URMOPRELAFT, por el medio que ésta establezca.
c) Recibir, revisar y verificar la información y documentación de la solicitud de registro
presentada por el Sujeto Obligado.
d) Promover entre sus miembros, asociados o agremiados, que cumplan con sus
obligaciones para prevenir y combatir el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo, establecidas en la Ley.
CAPÍTULO IV
DE LA CREACIÓN DEL USUARIO
ARTÍCULO 9.- CREACIÓN DE USUARIO
El Sujeto Obligado debe inscribirse en el Registro APNFD a través del Portal Web APNFD,
en adelante El Portal, mismo que se encuentra disponible en la página web de la CNBS.
En el caso de personas naturales, debe crear el usuario el mismo profesional interesado o
su apoderado legal; y en el caso de personas jurídicas, debe crear el usuario el Propietario,
Gerente General o Representante Legal.
Para la creación de su cuenta, el Usuario de Registro debe completar la información de
identificación siguiente:
a) Nombre completo, tal como aparece en el documento de identificación.
b) Tipo y número de documento de identificación:
Para hondurenos: Tarjeta de Identidad y Registro Tributario Nacional (RTN).
Para extranjeros: Pasaporte vigente y Carné de Residente vigente (cuando aplique).
c) Dirección de correo electrónico.
Asimismo, el Usuario de Registro debe leer y aceptar las condiciones de uso y política de
privacidad de El Portal.
Una vez ingresada la información de identificación requerida, el sistema creará la cuenta de
Usuario.
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CAPITULO V
DE LA SOLICITUD DE REGISTRO
ARTÍCULO 10.- FORMA DE COMPARECENCIA
Por cada Solicitud de Registro, el sistema otorgará al Usuario de Registro la posibilidad de
definir su posición de comparecencia, de acuerdo al tipo de persona y actividad o profesión
del Sujeto Obligado que está registrando.
En el caso de que el Usuario de Registro que completa la Solicitud comparezca por sí
mismo, la información del Sujeto Obligado debe ser completada con los datos del mismo
Usuario de Registro; y si el Usuario de Registro es el Apoderado Legal del Sujeto Obligado,
el sistema solicitará información de él mismo, así como copia de la Carta Poder
debidamente autenticada.
En los casos que el Usuario de Registro comparezca como Propietario, Gerente General o
Representante Legal, el sistema solicitará información (copia del punto de acta) legal de
soporte y registrará la información del Usuario de Registro dentro de la sección
correspondiente en la Solicitud de Registro.
ARTÍCULO 11.- SOLICITUD DE REGISTRO
El Usuario de Registro debe completar y enviar en línea, a través de El Portal, la Solicitud
de Registro, ingresando la información del Sujeto Obligado requerida en los Anexos 1 y 2
de la presente Norma, según corresponda; asimismo debe adjuntar en formato PDF los
documentos solicitados.
CAPÍTULO VI
REVISIÓN DE LA SOLICITUD DE REGISTRO
ARTÍCULO 12.- REVISIÓN DE LA SOLICITUD DE REGISTRO
La Solicitud de Registro será recibida por el Gestor de Registro a través de El Portal, de
acuerdo al sector y actividad o profesión del Sujeto Obligado. El Gestor de Registro
revisará y verificará además de su completitud, los campos de información ingresada en la
Solicitud de Registro de acuerdo a los datos de información de los archivos adjuntos
requeridos.
ARTÍCULO 13.- CORRECCIÓN DE DATOS POR PARTE DEL GESTOR DE REGISTRO
En caso de existir inconsistencias en la información y/o documentación requerida en la
Solicitud de Registro, el Gestor de Registro comunicará al Usuario de Registro a través de
su Bandeja de Entrada de El Portal, que se le otorga un plazo máximo de diez (10) días
hábiles para la debida corrección.
Si al vencer dicho plazo no se ha recibido respuesta, El Gestor de Registro comunicará al
Usuario de Registro a través de su Bandeja de Entrada de El Portal, que no ha cumplido
con toda la información y documentación requerida en la Solicitud de Registro, por lo que
su proceso de inscripción no ha culminado.
ARTÍCULO 14.- DECLARACIÓN JURADA
Una vez ingresada correctamente toda la información y adjunta toda la documentación
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requerida en la Solicitud de Registro, el Gestor de Registro dará su visto bueno, con lo cual
el sistema comunicará al Usuario de Registro, que está disponible por medio de El Portal el
formato generado por el sistema de Declaración Jurada, la cual debe ser impresa y firmada
por el Usuario de Registro de acuerdo a su tipo de comparecencia, que en el caso de
personas naturales, será el mismo profesional interesado o su apoderado legal, y en el
caso de personas jurídicas, será el Propietario, Gerente General o Representante Legal.
El Usuario de Registro debe adjuntar la Declaración Jurada debidamente firmada y enviarla
a través de El Portal.
El Gestor de Registro enviará al Oficial de Registro de la URMOPRELAFT, a través de El
Portal, las Solicitudes de Registro de los Sujetos Obligados, revisadas y verificadas contra
la información de los archivos adjuntos requeridos.
ARTÍCULO 15.- CORRECCIÓN DE DATOS POR PARTE DEL OFICIAL DE REGISTRO
Recibidas las Solicitudes de Registro de los Sujetos Obligados, el Oficial de Registro
validará la información y documentación requerida. En caso de existir errores y/o
inconsistencias, retornará a través de El Portal la Solicitud de Registro al Gestor de
Registro, indicando las inconsistencias detectadas para que éste realice nuevamente lo
descrito en el Artículo 13 de la presente Norma.
ARTÍCULO 16.- APROBACIÓN DE REGISTRO
Una vez que el Oficial de Registro haya validado que el contenido de la Solicitud de
Registro y de la Declaración Jurada está completa y correcta, la URMOPRELAFT aprobará
la solicitud y procederá a la inscripción del Sujeto Obligado en el Registro APNFD.
La URMOPRELAFT publicará el nombre o razón social del Sujeto Obligado en la Sección
"APNFD Inscritos" de El Portal.
ARTÍCULO 17.- CREACIÓN DE EXPEDIENTE ELECTRÓNICO DE REGISTRO
El sistema, a través de una orden de validación de la URMOPRELAF, creará el Expediente
Electrónico de Registro del Sujeto Obligado, asignándole un código único de acuerdo al
sector, actividad o profesión, ubicación geográfica y correlativo de registro.
CAPÍTULO Vil
DE LA CONSTANCIA DE REGISTRO
ARTÍCULO 18.- CONSTANCIA DE REGISTRO
Una vez inscrito en el Registro APNFD, el Sujeto Obligado recibirá a través de su Bandeja
de Entrada de El Portal, la Constancia de Registro que acredita su inscripción.
La Constancia de Registro servirá al Sujeto Obligado para los fines indicados en el Artículo
13 de la Ley para la Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas
(APNFD), y para el cumplimiento de las demás disposiciones establecidas en la misma.
ARTÍCULO 19.- VIGENCIA Y ACTUALIZACIÓN
El proceso anual de actualización (renovación) debe ser a través de El Portal, donde los
Sujetos Obligados informarán a la URMOPRELAFT los cambios de cualquier índole que
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hayan tenido en su estructura accionaria, estructura organizacional, Representante Legal o
en cualquier otra información ingresada en la Solicitud de Registro, adjuntando la
documentación pertinente así como copia del recibo de pago, para mantener actualizado el
Expediente de Registro.
La actualización es de carácter obligatorio y debe realizarse aún y cuando no existan
cambios en la persona natural o jurídica de que se trate.
Según lo establecido en los Artículos 14 y 15 de la Ley para la Regulación de Actividades y
Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), los Sujetos Obligados deben enterar a la
Tesorería General de la República, la cantidad de Quinientos Lempiras (L500.00) para la
actualización (renovación) anual en el Registro APNFD, de acuerdo a los plazos siguientes:
a) Los Profesionales considerados como APNFD, en los primeros quince (15) días del
mes de Febrero de cada año.
b) Personas Naturales titulares de una empresa mercantil, en los primeros quince (15)
días del mes de Febrero de cada año.
c) Sociedades Mercantiles constituidas conforme al Código de Comercio, dentro de los
quince (15) días hábiles siguientes a la celebración anual de la Asamblea General
de Socios o Accionistas.
d) En el caso de nuevas personas naturales y de nuevas sociedades mercantiles,
deben inscribirse en el Registro APNFD en un plazo no mayor a quince (15) días
hábiles posterior a su constitución como tal. Asimismo deben cumplir primeramente
con lo establecido en los Capítulos IV, V y VI de la presente Norma y cuando
corresponda, con el proceso de actualización de registro descrito anteriormente.
En los casos de unión de empresas, por fusión o por absorción, serán necesarios los
mismos documentos solicitados en el Anexo 2 de la presente Norma.
ARTÍCULO 20.- SUSPENSIÓN DEL REGISTRO APNFD
La suspensión del Sujeto Obligado en el Registro APNFD se dará en los casos siguientes:
a) A solicitud y consideración expresa de una Autoridad Competente.
b) A solicitud expresa del Sujeto Obligado que como persona natural, deba asumir
responsabilidades que le impiden ejercer su profesión o actividad; en el caso de las
personas jurídicas, cuando por alguna razón conforme a ley no pueda continuar con
el ejercicio normal de sus operaciones, la URMOPRELAFT comunicará al gremio,
colegio profesional, cuando aplique.
En cuanto a lo dispuesto en el literal a), el término de la suspensión estará sujeto a lo
señalado en la resolución emitida por la autoridad competente.
En el caso del literal b), el término de la suspensión dependerá de la solicitud del Sujeto
Obligado.
ARTÍCULO 21.- CANCELACIÓN DEL REGISTRO APNFD
La cancelación del Sujeto Obligado en el Registro APNFD se dará en los siguientes casos:
a) A solicitud y consideración expresa de una Autoridad Competente.
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b) Cuando el Sujeto Obligado conforme a Ley solicite la cancelación del Registro,
debiendo completar el formato que para tal efecto se encuentra disponible en El
Portal.
El Sujeto Obligado debe indicar sus datos de identificación y señalar uno o más de los
siguientes motivos de cancelación:
1. El Sujeto Obligado a descontinuado la prestación de la actividad o profesión que le
hizo adquirir el carácter de Sujeto Obligado.
2. El Sujeto Obligado es una persona jurídica que se ha disuelto legalmente.
3. Dos o más Sujetos Obligados se han disuelto y fusionado, para integrar una nueva
sociedad o cuando un Sujeto Obligado ya existente absorbe a otro u otros.
En los casos de unión de sociedades mercantiles, por fusión o por absorción, serán
necesarios los mismos documentos solicitados en el Anexo 2 de la presente Norma.
CAPÍTULO VIII
DISPOSICIONES FINALES
ARTÍCULO 22.- NOTIFICACIÓN DE CAMBIOS
En caso de que, en cualquier tiempo, se produzcan cambios de cualquier índole que el
Sujeto Obligado haya tenido en su estructura accionaria, estructura organizacional,
Representante Legal o en cualquier otra información ingresada en la Solicitud de Registro,
debe notificarlo a la CNBS a través de El Portal, adjuntando la documentación pertinente.
Sin perjuicio del plazo señalado en el Artículo 14 de la Ley.
ARTÍCULO 23.- VALIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN
Si durante la revisión en los procesos de Registro y Actualización, o en cualquier otro
momento, la URMOPRELAFT determina que el registro de información o documentación
adjunta en El Portal por parte del Sujeto Obligado, falta a la verdad, la URMOPRELAFT
comunicará dicha situación a la Autoridad Competente.
ARTÍCULO 24.- APLICACIÓN DE LEYES Y REGLAMENTOS RELACIONADOS
Lo no previsto en la presente norma, estará sujeto a lo dispuesto en la Ley para la
Regulación de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas, Ley Especial contra
el Lavado de Activos, Ley Contra el Financiamiento del Terrorismo, sus respectivos
reglamentos, las Resoluciones emitidas por la CNBS, el Banco Central de Honduras, el
Código de Comercio y cualquier otra legislación relacionada. Asimismo, la CNBS mediante
resolución resolverá otros casos no previstos.
ARTÍCULO 25.- SANCIONES
Sin perjuicio de la responsabilidad civil y penal, de acuerdo con el marco legal en la que
pudieran incurrir las personas naturales y jurídicas consideradas como APNFD, en el
incumplimiento de cualquiera de las obligaciones establecidas en la presente norma y
demás normativas emitidas sobre la materia, el Sujeto Obligado será sancionado conforme
a lo dispuesto en el Reglamento de Sanciones que emita, para tal efecto, la CNBS.
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ARTICULO 26.- VIGENCIA
La presente Norma entrará en vigencia a partir de su publicación en el Diario Oficial La
Gaceta.
CAPÍTULO IX
ARTÍCULOS TRANSITORIOS
ARTÍCULO 27.- PLAZOS PARA LA INSCRIPCIÓN
La URMOPRELAFT publicará con suficiente antelación, por el medio que ésta establezca,
los plazos en que los Sujetos Obligados deben inscribirse en el Registro APNFD de
acuerdo a cada uno de los sectores.
Lo anterior sin perjuicio de que surjan cambios en las fechas establecidas.
2. Comunicar la presente Resolución a los Sujetos Obligados que se Dediquen a Actividades
y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), para los fines legales
correspondientes.
3. La presente Resolución entrará en vigencia a partir de su publicación en el Diario Oficial La
Gaceta. ... Queda aprobado por unanimidad. ... F) ETHEL DERAS ENAMORADO,
Presidenta; EVASIO AGUSTÍN ASENCIO R., Comisionado Propietario; RIGOBERTO
OSORTO, Comisionado Suplente; MAURA JAQUELINE PORTILLO G., Secretaria
General".
MAURA JAQUELINE PORTILLO G.
Secretaria General
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