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Metodo Directo Flujo de Efectivo

Este documento presenta el estado de flujo de efectivo de la compañía Inversiones Centroamericanas S.A. por el período finalizado el 31 de diciembre de 2010. Reporta un flujo de efectivo positivo de Q50,900 por actividades operacionales, un flujo negativo de Q87,400 por actividades de inversión y un flujo positivo de Q46,500 por actividades de financiamiento, resultando en un aumento neto de efectivo de Q10,000. Adicionalmente, presenta detalles sobre los ingresos y pagos realizados,

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Este documento presenta el estado de flujo de efectivo de la compañía Inversiones Centroamericanas S.A. por el período finalizado el 31 de diciembre de 2010. Reporta un flujo de efectivo positivo de Q50,900 por actividades operacionales, un flujo negativo de Q87,400 por actividades de inversión y un flujo positivo de Q46,500 por actividades de financiamiento, resultando en un aumento neto de efectivo de Q10,000. Adicionalmente, presenta detalles sobre los ingresos y pagos realizados,

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INVERSIONES CENTRAOAMERICANAS, S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO-METODO DIRECTO


POR EL PERIODO TERMINADO EL 31/12/2010
(EN QUETZALES)
* FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVS DE OPERACIÓN Q 50,900.00
EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES Q 770,000.00
EFECTIVO PAGADO PROVEEDEORES Y EMPLEADOS Q (594,100.00)
OTROS PAGADOS A ADMON Y VENTA Q (125,000.00)
FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVS. DE INVERSION Q (87,400.00)
DISM. DE INVERSION ACCS. PERMANENTES Q 200,000.00
AUMENTOS DE EQUIPO Q (287,400.00)
FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVS. DE FINANCIAMIENTO Q 46,500.00
DISMINUCION DE OBLIGACIONES. HIPOTECARIAS Q (103,500.00)
EMISION DE ACCIONES ORDINARIAS Q 150,000.00
AUMENTO DE EFECTIVO Y EQUIVALE. DE EFECTIVO Q 10,000.00
EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO AL 31/12/2009 Q 280,000.00
EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO AL 31/12/2010 Q 290,000.00

ANEXO AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR EL AÑO


TERMINADO EL 31/12/2010
GANANCIA DEL EJERCICIO Q 105,200.00
AJUSTE PARA CONCILIAR LA GANANCIA DEL EJERCICIO CON EL
FLUJO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
1 CARGOS A RESULTADOS QUE NO REG. EL USO DE EFECTIVO Q 70,700.00
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Q 70,700.00
2 EFECTIVO GENERADO POR LA ACTIVS. OPERACIÓN Q (125,000.00)
AUMENTO DE CTS. Y EFECTOS POR COBRAR Q (30,000.00)
AUMENTO DE INVENTARIOS Q (60,000.00)
DISMINUCION DE IMPUESTOS POR PAGAR Q (5,000.00)
DISMINUCION DE CTS. Y EFECTOS POR PAGAR Q (30,000.00)

* FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Q 50,900.00

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