UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA
DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO
MAESTRÍA EN CIENCIAS DE LA EDUCACIÓN
MENCIÓN PLANIFICACIÓN DE LA EDUCACIÓN
UNIDAD CURRICULAR: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
DE PROYECTOS (026)
Proyectos de Inversión en el Campo Educativo
PROFESOR: AUTOR:
MSc. Pérez, Frank Pellizzeri R, Elisa T. Y.
C.I. V-8997306
Centro Local: Guárico
Cohorte: 2020-1
San Juan de los Morros, abril 2021
Introducción
La Formulación y Evaluación de Proyectos es el procedimiento general para
recopilar, crear y sistematizar la información que permita identificar ideas de
negocios y medir cuantitativamente los costos y beneficios de un eventual
emprendimiento o proyecto de inversión. Dichos proyectos revisten una
importancia valiosa dentro de la planeación del desarrollo económico y social de
cualquier país y mayor todavía en los países en vías de crecimiento, donde se
requiere optimizar los recursos financieros generalmente escasos, con la finalidad
de alcanzar las metas propuestas.
Las transformaciones del mundo actual, demandan de todos los
profesionales que tienen que enfrentar dichos cambios, una óptica científica que
les permita conocer en profundidad el comportamiento de los diversos fenómenos,
sus factores causales y efectos sociales para abordarlos de manera eficiente y
eficaz y no perderse en el caos de la improvisación. Así mismo el gerente
educativo debe desarrollar competencias necesarias para el abordaje de los
problemas socioeducativos, mediante la indagación científica, que apoye la toma
de decisiones racional y la planificación efectiva de las diversas acciones
pedagógicas y administrativas para mejorar la calidad de sus instituciones.
El propósito de este informe es conocer todo lo referente a los proyectos de
inversión en el campo educativo, lo cual facilite su implementación para dar
solución a los problemas que se presenten en el contexto de la institución
educativa; y así de esta manera ejecutar una inversión con una base que lo
justifique, es decir un proyecto bien estructurado y evaluado que indique la pauta
que debe seguirse. De allí pues se investigará la conceptualización de todo lo
referente a proyecto, pasos previos para la preparación de un proyecto, fases y
etapas en el ciclo de vida de un proyecto, y la evaluación de proyectos, y así poder
Identificar y ejercitar los conceptos básicos y métodos fundamentales para
formular y evaluar la conveniencia o no de un proyecto de inversión. A
continuación, se desarrollará el tema tomando en cuenta principalmente, los
puntos antes mencionado.
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Proyecto de Inversión
La planificación es fundamental en la elaboración de los proyectos, permite
a las organizaciones maximizar o preservar sus recursos, a través de distintas
estrategias posibles de inversión, muchas de las cuales implican la inmovilización
de capitales a lo largo plazo. La formulación y evaluación de proyectos nace para
poder medir la rentabilidad de los recursos involucrados, en el tiempo que dure la
actividad económica.
El proyecto comprende desde la intención de ejecutar algo, hasta la puesta
en operación de los planes de acción; implica etapas, que van desde la
identificación de una buena idea, la evaluación del proyecto, la decisión de invertir,
la administración de dicha inversión y el manejo de los resultados. Desde el punto
de vista de Rosales (1999), define a el proyecto de la siguiente manera:
Un proyecto, es una tarea innovadora, que involucra un conjunto
ordenado de antecedentes, estudios y actividades planificadas y
relacionadas entre sí, que requiere la decisión sobre el uso de
recursos, que apuntan a alcanzar objetivos definidos, efectuada en
cierto periodo, en una zona geográfica delimitada y para un grupo de
beneficiarios, solucionando problemas, mejorando una situación o
satisfaciendo una necesidad y de esta manera contribuir a los
objetivos de desarrollo de un país. (p. 19)
Visto de este modo un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente
al planteamiento de un problema, la utilización de recursos ociosos disponibles y
resolver una necesidad entre muchas que se presenten. Los proyectos pueden ser
de diferentes tipos, inversiones de diversos montos, tecnologías y metodologías
con varios enfoques, pero todas ellas destinadas a resolver la necesidad del ser
humano en todas sus facetas, como educación, alimentación, salud, ambiente,
cultura, entre otras.
Del mismo modo IVEPLAN (2004), dice que: “Un proyecto de inversión es
una propuesta de acción que implica la utilización de un conjunto determinado de
recursos para el logro de unos resultados esperados” (p. 1). De allí pues, el
proyecto de inversión necesita de una inyección de recursos para concretarse
tanto humano, material y económico, por lo tanto, antes de llevarse a cabo es
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pertinente evaluarlo, estableciendo la posibilidad de hacerlo, no hacerlo o
postergarlo.
Se puede considerar que un proyecto de inversión es un plan para poner en
marcha algunas actividades u operaciones económicas y financieras, con el fin de
lograr un bien o servicio en las condiciones más favorables y obtener una utilidad
por ello. Según Ramírez (2021), Los proyectos de inversión se clasifican de la
siguiente manera:
Proyecto de inversión privado. Se realiza por un empresario (u
organización), con el fin de satisfacer sus fines particulares. Los
beneficios que espera recibir, son el efecto de las ventas de los
productos, bienes o servicios que genera el proyecto.
Proyecto de inversión Pública o Social. Este tipo de proyecto busca
cumplir con los objetivos sociales mediante metas del gobierno o
alternativas que se aplican a través de un programa de apoyo. El
proyecto evoluciona, de acuerdo al término de las metas, tomando en
cuenta criterios o alcances de la población. (párr. 14)
El proyecto se convierte en una herramienta para alcanzar el objetivo
planteado ya sea en el sector privado o sector público o social, generando
productos específicos. La realización de un proyecto, implica un cambio efectivo y
positivo, respecto a una situación inicial, que se visualiza o proyecta hacia el
futuro. En general, la mayor parte de los proyectos se emprenden para crear un
resultado duradero.
En cuanto a la tipología de los proyectos de inversión pública, IVEPLAN
(2004), hace mención de los proyectos productivos, proyectos de infraestructura,
proyectos sociales, proyectos – programa y estudios básicos. Cada uno de estos
proyectos necesita un procedimiento diferente en cuanto al análisis, especialmente
en materia de identificación de beneficios, distinción entre las fases de inversión y
de operación, y aplicación de métodos de evaluación.
Según el autor antes señalado, los proyectos de inversión pública están
llamados a desempeñar una función dinamizadora de las relaciones entre los
diferentes organismos gubernamentales que participen en el ciclo de los
proyectos, entre las instituciones públicas y las comunidades. Es importante
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resaltar que la participación, la descentralización y la articulación institucional,
condicionan estas relaciones en la ejecución de un proyecto en el ámbito político-
institucional.
Las decisiones que se adoptan cuando se hacen proyectos de inversión son
de diferente manera, algunas veces únicamente por el sentido común, otras por el
sentimiento, en ocasiones los proyectos de inversión tienen éxito, otras no.
También se puede tomar las decisiones de manera inteligente, es decir,
considerando estudios que permiten visualizar las consecuencias de las
decisiones.
Fases y Etapas en el ciclo de vida de un proyecto
El ciclo del proyecto se inicia con un problema al cual debe buscársele
solución. IVEPLAN (2004), afirma que:
Los proyectos de inversión atraviesas por cuatro grandes fases:
Preinversion, inversión, operación y evaluación de resultados. Estas
fases, a su turno, pueden desdoblarse en subfases (que
denominaremos etapas) de las cuales varias o todas pueden ser
recorridas por un proyecto, dependiendo de ciertos factores:
naturaleza, su complejidad, el volumen de inversión comprometido o
las pautas establecidas por los organismos encargados del
financiamiento. (p. 9)
Todo el proceso de desarrollo de un proyecto de inversión se clasifica en
diferentes fases, en las cuales se llevan a cabo las actividades necesarias para su
ejecución. Igualmente, Marín (2011), afirma que las fases son: “Preinversión;
promoción, negociación y financiamiento; inversión o ejecución; operación y
funcionamiento. Estas fases se interrelacionan y se afectan mutuamente por
medio de insumos, procesos y productos” (p. 3). Se considera que los productos
obtenidos de un proceso se pueden convertir en insumo de otros proyectos o de
las subsiguientes fases.
El autor antes señalado, presenta la estructura de fases de un proyecto, la
cual es conocida como el ciclo de vida de un proyecto.
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Fuente: Marín (2011)
Analizando las fases de un proyecto, se considera que la Preinversión
facilita el proceso de evaluación-decisión orientando a verificar la pertinencia,
viabilidad y conveniencia del proyecto antes de asignarle los recursos solicitados.
La inversión contempla todas las acciones destinadas a materializar el proyecto,
es decir la ejecución. Una vez instalado, el proyecto entra en operación, iniciando
la generación del producto para el cumplimiento del objetivo y por último la
evaluación donde se verifica después de un tiempo razonable de su operación si
el problema ha sido solucionado por la intervención del proyecto.
Evaluación de proyectos
La evaluación de un proyecto de inversión tiene por objeto conocer su
rentabilidad económica y social, de tal manera que se asegure resolver una
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necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable; asignar escasos
recursos a la mejor alternativa (Baca, 2001). La evaluación de proyectos, consiste
entonces en la técnica que busca recopilar, crear y analizar en forma sistemática
un conjunto de antecedentes económicos para juzgar cualitativa y
cuantitativamente las ventajas y desventajas de dicha asignación de recursos.
Muchos factores influyen en el éxito o fracaso de un proyecto, produciendo
cambios en su concepción y en su rentabilidad esperada. Si el bien o servicio
producido es rechazado por la comunidad, significa que la asignación de recursos
adoleció de un diagnóstico o de análisis, que lo hicieron inadecuado para las
expectativas de satisfacción de las necesidades del conglomerado humano. Un
cambio tecnológico, político, comercial, puede generar profundas
transformaciones cualitativas y cuantitativas en los proyectos, debido al
surgimiento de obstáculos o restricciones imprevistas, incluso lo pueden hacer
fracasar.
Según Baca (2001), la evaluación de un proyecto siempre arroja resultados
diversos, porque existen diversos factores que influyen, tales como: el enfoque de
los evaluadores, o las múltiples alternativas de selección en el tamaño,
localización tecnología, entre otras. La evaluación, es la base para decidir sobre la
inversión y depende en gran medida del criterio adoptado de acuerdo con el
objetivo general del proyecto.
En materia educativa, se consideran los proyectos dentro de las categorías
de servicio, como generación de conocimiento y en algunos casos, según su nivel
de complejidad o disciplinas involucradas. Esto en correspondencia con los
objetivos sociales que promueven los proyectos educativos, que se orienta al logro
de un bien social y no de la rentabilidad económica. Sin embargo, los proyectos de
autogestión que desarrollan algunas escuelas podrían evaluarse bajo los criterios
de rentabilidad, con el fin de modificar o mejorar las acciones del proyecto.
En el caso de los proyectos educativos, la evaluación social de los
proyectos debe realizarse en función del efecto que producirá tanto dentro de la
escuela, en el personal y los alumnos, como fuera de ella, en el ámbito
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comunitario; se deben valorar las metas, si son alcanzables o demasiado
ambiciosas, si se cuenta con los medios para lograrlo y las variables que pueden
obstaculizar el desarrollo de dichos proyectos.
Los proyectos en la planificación de desarrollo y estratégica
La planificación constituye un proceso mediador entre el futuro y el
presente. El futuro, incidirá en cada agente económico ahora, en el momento de
efectuar el proceso de evaluar el proyecto cuyos efectos se esperan mañana. Hoy,
es cuando se puede hacer algo para estar en condiciones de aprovechar las
oportunidades del futuro. El primer argumento que sustenta la necesidad de la
planificación es que las acciones determinadas hoy siguen siendo eficaces
mañana (Matus, citado por Sapag y Sapag, 1999). Este fenómeno se llama
planificar en prospectiva, requiere que el investigador construya o diseñe un futuro
deseable y se ubique en él, como si ya existiera, de modo que su planificación va
desde el futuro hacia el presente.
Los proyectos son herramientas de la planificación estratégica, la cual
consiste en el análisis global del ambiente interno y externo de la organización,
para desarrollar una visión integral conformada por la misión, los objetivos, las
estrategias, metas y programas. Los programas son la parte operacional de la
planificación estratégica y es ejecutada mediante la consecución de proyectos con
fines similares (Palacios, 1998).
El proceso de planificación estratégica se suele realizar primero a nivel
macro, analizando la organización como un todo, y luego a cada unidad funcional
de trabajo, estableciéndose los objetivos, estrategias y metas específicas para
cada departamento y área organizativa. Hay dos factores que dificultan que la
gerencia de proyectos comprenda su rol dentro de la planificación estratégica: la
informalidad con que operan la mayoría de las organizaciones y la poca alineación
existente entre la planificación de distintos departamentos (Palacios, 1998). El
director escolar debe ser capaz de realizar la planificación estratégica incluyendo
los proyectos educativos; teniendo presente la visión y misión institucional.
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Conclusión
Un proyecto de inversión es un plan detallado de actividades destinadas a
una acción económica futura, o sea, a una posible inversión de algún tipo. Se trata
de un tipo de documento común en la administración de empresas y la gestión de
proyectos, que surge de la necesidad de un actor económico público o privado de
incrementar el rendimiento de sus capitales.
En ese sentido, la planeación es fundamental en su elaboración, ya que
permite a las organizaciones maximizar o preservar sus recursos, a través de
distintas estrategias posibles de inversión, muchas de las cuales implican la
inmovilización de capitales a largo plazo. Dado que implican la movilización de
recursos, los proyectos de inversión suelen someterse a procesos de evaluación
que determinan su conveniencia: su rentabilidad, su margen de riesgo y otros
aspectos posibles, como el aspecto ambiental y el legal y administrativo. La
evaluación de proyectos, así, puede darse mediante muy diversas herramientas y
a partir de muy distintos puntos de vista.
La importancia de la elaboración y evaluación de proyectos dentro del
contexto educativo, justifica que el gerente escolar conozca los aspectos teóricos y
técnicos de la realización de dichos procesos. Se requiere también la formación
en la investigación científica, ya que los proyectos factibles o especiales, deben
fundamentarse en el análisis del entorno, estudio de necesidades, investigaciones
documentales, diagnósticos o factibilidad, para su posterior elaboración.
Dentro del contexto actual, los gerentes educativos deben promover y
desarrollar diversos proyectos en sus escuelas, los cuales siguen lineamientos del
Ministerio del Poder Popular para la Educación, para mejorar la calidad educativa
en materia académica y a nivel global. La efectividad de los proyectos dependerá
de la capacidad de la organización para definir sus planes estratégicos y
desarrollar dichos programas en forma sinérgica y alineada; asimismo, estará
influenciada por la disposición de los actores implicados en retroalimentar
adecuadamente los proyectos, de supervisar los agentes externos y en general de
participar y reorientar las acciones para lograr los objetivos.
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Referencias Bibliográficas
Baca, G. (2001). Evaluación de Proyectos. 4ª ed. México: Mc Graw Hill
Interamericana.
IVEPLAN (2004). Guía general para la preparación de proyectos de inversión
pública. Pp.1-15. Caracas Venezuela.
Marín, C. (2011). Formulación y Evaluación de Proyectos Educativos. Guía de
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2021
Palacios, L. (1998). Principios esenciales para realizar proyectos: un enfoque
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Sapag, N., y Sapag, K. (1999). Preparación y Evaluación de Proyectos. 3ª ed.
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