FORMATO 3.

17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE- BA

PERÍODO: ENERO- 2011
RUC: 20145060141
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL CISNE S.A.C
CUENTAS Y SUBCUENTAS

DENOMINACION
CODIGO
101 Caja PCGR
104 Cuenta corriente PCGR
331 Terrenos PCGR
332 Edificaciones PCGR
335 Muebles y enseres PCGR
336 Equipos Diversas PCGR
393 Depreciación IME PCGR
4011 IGV PCGR
4031 Essalud PCGR
4032 ONP por pagar PCGR
471 Compensación por Tiempo Servicios PCGR
501 Capital PCGR
582 Reservas legales PCGR
591 Resultados acumulados PCGR
101 Caja PCGE
1041 Cuentas corrientes operativas PCGE
1212 Emitidas en cartera PCGE
1624 Tributos PCGE
1629 Otros PCGE
1891 P/a/c IR 3ª Categoría PCGE
25241 Suministros - Alimentos PCGE
25242 Suministros - Útiles de áseo PCGE
25243 Suministros - M. Mantenimiento PCGE
25244 Suminsitros - Uniformes PCGE
25245 Suministros - Jgo Sábanaas PCGE
33111 Costo PCGE
33211 Costo PCGE
33231 Costo PCGE
33511 Costo PCGE
 33611 Costo PCGE
33691 Costo PCGE
39131 Edificaciones PCGE
39134 Muebles y enseres PCGE
39135 Equipos diversos PCGE
401111 IGV Cuenta propia (Débito Fiscal) PCGE
401112 IGV Cuenta propia (Crébito Fiscal) PCGE
401113 Saldo a favor por exportación PCGE
40171 Renta Tercera categoría PCGE
4021 Notas de crédito negociables PCGE
4031 Essalud PCGE
4032 ONP PCGE
4111 Sueldos y salarios por pagar PCGE
4151 CTS PCGE
4212 Emitidas PCGE
5011 Acciones PCGE
582 Reserva Legal PCGE
5911 Utilidades acumuladas
60321 Suministros - Alimentos PCGE
60322 Suministros - Útiles de aseo PCGE
60323 Suministros - M. Mantenimiento PCGE
60324 Suminsitros - Uniformes PCGE
60325 Suministros - Juego de sábanas PCGE
6132 Suministros PCGE
6211 Sueldos y salarios PCGE
6271 Régimen de prest de salud
6291 CTS PCGE
6329 Otros PCGE
6361 Energía eléctrica PCGE
6363 Agua PCGE
6364 Teléfono PCGE
6367 Cable PCGE
6371 Publicidad PCGE
6393 Gastos Cobranza PCGE
68141 Edificaciones PCGE
68144 Muebles y enseres PCGE
68145 Equipos diversos PCGE
7041 Terceros PCGE
791 Cargas imp a cuenta costos y gastos
92 Costo de Servicio PCGE
94 Gastos administrativos
TOTALES
ALANCE- BALANCE DE COMPROBACIÓN"

S.A.C
SALDOS INICIALES MOVIENTOS

DEUDOR ACREEDOR DEBE

4,000.00
136,000.00
180,000.00
220,000.00
100,000.00
10,000.00
21,000.00 21,000.00
333.33 333.33
1,000.00 1,000.00
1,000.00 1,000.00
583.33 583.33
500,000.00 500,000.00
100,000.00 100,000.00
26,083.34 26,083.34
12,925.00
239,427.02
101,274.00
8,122.90
92,349.00
1,417.00
6,300.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
2,000.00
180,000.00
60,000.00
160,000.00
100,000.00
13,000.00
40,000.00

7,097.00
14,886.90
14,886.90
1,417.00
6,705.90
1,000.00
1,000.00
7,895.25

96,747.98

6,300.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
2,000.00
19,300.00
9,075.00
816.75
756.25
5,000.00
3,000.00
2,000.00
3,000.00
1,000.00
4,000.00
1,552.08
750.00
833.33
604.17
 48,448.83
3,238.75
640,000.00 650,000.00 1,952,127.01
RESULTADO DEL EJ
º TOTALES
MOVIENTOS SALDOS FINALES

HABER DEUDOR ACREEDOR

4,000.00 4,000.00 4,000.00

136,000.00 136,000.00 136,000.00
180,000.00 180,000.00 180,000.00
220,000.00 220,000.00 220,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00
21,000.00 21,000.00
333.33 333.33
1,000.00 1,000.00
1,000.00 1,000.00
583.33 583.33
500,000.00 500,000.00
100,000.00 100,000.00
26,083.34 26,083.34
12,925.00 12,925.00 12,925.00
105,120.25 239,427.02 105,120.25
101,274.00 101,274.00 101,274.00
8,122.90 8,122.90 8,122.90
92,349.00 92,349.00 92,349.00
1,417.00
6,300.00 6,300.00 6,300.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00
180,000.00
60,000.00
160,000.00
100,000.00
 13,000.00
40,000.00
9,750.00 9,750.00
10,833.33 10,833.33
2,604.17 2,604.17
7,097.33 7,097.00 7,097.33
14,886.90 14,886.90 14,886.90
14,886.90 14,886.90 14,886.90
1,417.00 1,417.00 1,417.00
6,705.90
1,816.75 1,000.00 1,816.75
2,179.75 1,000.00 2,179.75
7,895.25 7,895.25 7,895.25
1,339.58 1,339.58
96,747.98 96,747.98 96,747.98
500,000.00 500,000.00
100,000.00 100,000.00
26,083.34 26,083.34
6,300.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
2,000.00
19,300.00 19,300.00 19,300.00
9,075.00
816.75
756.25
5,000.00
3,000.00
2,000.00
3,000.00
1,000.00
4,000.00
1,552.08
750.00
833.33
604.17
94,510.00 94,510.00
51,687.58 51,687.58
 48,448.83
3,238.75
1,952,127.01 2,602,127.01 2,602,127.01
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANAN
SALDOS FINALES DE BALANCE GENERAL EN FUNCION

ACTIVO PASIVO PERDIDAS

134,306.77

1,417.00

180,000.00
60,000.00
160,000.00
100,000.00
13,000.00
40,000.00
9,750.00
10,833.33
2,604.17
0.33

6,705.90
816.75
1,179.75

1,339.58
-
500,000.00
100,000.00
26,083.34
 48,448.83
3,238.75
695,429.67 652,607.25 51,687.58
42,822.42 42,822.42
695,429.67 695,429.67 94,510.00
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
EN FUNCION

GANANCIAS
94,510.00
 94,510.00

94,510.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

EJERCICIO: 2011
RUC: 20145060141
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL CISNE S.A.C.

PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo 134,307
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 8,123
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 142,430

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 529,813
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Activo
Otros Activos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 529,813

TOTAL ACTIVO 672,243

 PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 3,337
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,337

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO 3,337

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO 500,000

Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales 100,000
Otras Reservas 26,083
Resultados Acumulados 42,823

TOTAL PATRIMONIO NETO 668,906

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 672,243.00

ESTADO DE CITUACION FINANCIERA
Jan-11
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCO

12 CLIENTES

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS

14
(SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

33 Inmuebles, maquinarias y equipo

34 INTANGIBLES

37 ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO
39
ACUMULADOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
 PASIVO

PASIVO CORRIENTE

134,306.77 40 Tributos

41 Remuneraciones por pagar

42 Proveedores

1,417.00 46 Cuentas por pagar diversas- Terceros

47 Cuentas por pagar diversas relacionadas

135,723.77 TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

49 PASIVO DIFERIDO

553,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONINO

23,187.50

529,812.50 50 Capital

59 Resultados Acumulados

58 Reserva Legal PCGE

59 Resultados Acumulados

TOTAL PATRIMONIO

665,536.27 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

 PASIVO

PASIVO CORRIENTE

4,709.07

es por pagar 1,339.58

agar diversas- Terceros

agar diversas relacionadas

3,369.49

PASIVO NO CORRIENTE

FINANCIERAS

PATRIMONINO

500,000.00

umulados 26,083.34
CGE 100,000.00
mulados 42,822.75
668,906.09

665,536.60
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

EJERCICIO: 2011
RUC: 20145060141
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL CISNE S.A.C.

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO

VENTAS NETAS (INGRESOS OPERACIONALES) 70 94510

OTROS INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 94510

COSTO DE VENTAS 92 48449

UTILIDAD BRUTA 48449

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 95 3239
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD OPERATIVA 42823

OTROS INGRESOS (GASTOS)

INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS -
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS -
RESULTADOS POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN

RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES 42823

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
PARTICIPACIONES
IMPUESTO A LA RENTA

RESULTADOS ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS 42823

INGRESOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS

RESULTADO ANTES DE INTERÉS MINORITARIO 42823

INTERES MINOTARIO

UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO 42823

DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENTES

UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ATRIBUIBLE A LOS ACCIONISTAS
UTILIDAD (PÉRDIDA) BÁSICA POR ACCIÓN COMÚN
UTILIDAD (PÉRDIDA) BÁSICA POR ACCIÓN DE INVERSIÓN
UTILIDAD (PÉRDIDA) DILUIDA POR ACCIÓN COMÚN
UTILIDAD (PÉRDIDA) DILUIDA POR ACCIÓN DE INVERSIÓN
FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE- BA
PERÍODO: ENERO- 2011
RUC: 20145060141
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL CISNE S.A.C
SUMAS DEL MAYOR
CÓDIGO DENOMINACIÓN
DEBE

101 Caja PCGR 4,000.00

104 Cuenta corriente PCGR 136,000.00
331 Terrenos PCGR 180,000.00
332 Edificaciones PCGR 220,000.00
335 Muebles y enseres PCGR 100,000.00
336 Equipos Diversas PCGR 10,000.00
393 Depreciación IME PCGR 21,000.00
4011 IGV PCGR 333.33
4031 Essalud PCGR 1,000.00
4032 ONP por pagar PCGR 1,000.00
583.33
471 Compensación por Tiempo Servicios PCGR

501 Capital PCGR 500,000.00

582 Reservas legales PCGR 100,000.00
591 Resultados acumulados PCGR 26,083.34
101 Caja PCGE 12,925.00
1041 Cuentas corrientes operativas PCGE 239,427.02
1212 Emitidas en cartera PCGE 101,274.00
1624 Tributos PCGE 8,122.90
1629 Otros PCGE 92,349.00
1891 P/a/c IR 3ª Categoría PCGE 1,417.00
25241 Suministros - Alimentos PCGE 6,300.00
25242 Suministros - Útiles de áseo PCGE 3,000.00
25243 Suministros - M. Mantenimiento PCGE 5,000.00
25244 Suminsitros - Uniformes PCGE 3,000.00
25245 Suministros - Jgo Sábanaas PCGE 2,000.00
33111 Costo PCGE 180,000.00
33211 Costo PCGE 60,000.00
33231 Costo PCGE 160,000.00
33511 Costo PCGE 100,000.00
33611 Costo PCGE 13,000.00
33691 Costo PCGE 40,000.00
39131 Edificaciones PCGE
39134 Muebles y enseres PCGE
39135 Equipos diversos PCGE
7,097.00
401111 IGV Cuenta propia (Débito Fiscal) PCGE

14,886.90
401112 IGV Cuenta propia (Crébito Fiscal) PCGE

401113 Saldo a favor por exportación PCGE 14,886.90

40171 Renta Tercera categoría PCGE 1,417.00
4021 Notas de crédito negociables PCGE 6,705.90
4031 Essalud PCGE 1,000.00
4032 ONP PCGE 1,000.00
4111 Sueldos y salarios por pagar PCGE 7,895.25
4151 CTS PCGE
4212 Emitidas PCGE 96,747.98
5011 Acciones PCGE
582 Reserva Legal PCGE
5911 Utilidades acumuladas
60321 Suministros - Alimentos PCGE 6,300.00
60322 Suministros - Útiles de aseo PCGE 3,000.00
60323 Suministros - M. Mantenimiento PCGE 5,000.00
60324 Suminsitros - Uniformes PCGE 3,000.00
60325 Suministros - Juego de sábanas PCGE 2,000.00
6132 Suministros PCGE 19,300.00
6211 Sueldos y salarios PCGE 9,075.00
6271 Régimen de prest de salud 816.75
6291 CTS PCGE 756.25
6329 Otros PCGE 5,000.00
6361 Energía eléctrica PCGE 3,000.00
6363 Agua PCGE 2,000.00
6364 Teléfono PCGE 3,000.00
6367 Cable PCGE 1,000.00
6371 Publicidad PCGE 4,000.00
6393 Gastos Cobranza PCGE 1,552.08
68141 Edificaciones PCGE 750.00
68144 Muebles y enseres PCGE 833.33
68145 Equipos diversos PCGE 604.17
7041 Terceros PCGE
791 Cargas imp a cuenta costos y gastos
92 Costo de Servicio PCGE 48,448.83
94 Gastos administrativos 3,238.75
TOTAL 2,602,127.01
ARIOS Y BALANCE- BALANCE DE COMPROBACI

EL CISNE S.A.C
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

4,000.00
136,000.00
180,000.00
220,000.00
100,000.00
10,000.00
21,000.00
333.33
1,000.00
1,000.00
583.33

500,000.00
100,000.00
26,083.34
12,925.00
105,120.25 134,306.77
101,274.00
8,122.90
92,349.00
1,417.00
6,300.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
2,000.00
180,000.00
60,000.00
160,000.00
100,000.00
13,000.00
40,000.00
9,750.00 9,750.00
10,833.33 10,833.33
 2,604.17 2,604.17
7,097.33

14,886.90

14,886.90
1,417.00
6,705.90
1,816.75 816.75
2,179.75 1,179.75
7,895.25
1,339.58 1,339.58
96,747.98
500,000.00 500,000.00
100,000.00 100,000.00
26,083.34 26,083.34
6,300.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
2,000.00
19,300.00
9,075.00
816.75
756.25
5,000.00
3,000.00
2,000.00
3,000.00
1,000.00
4,000.00
1,552.08
750.00
833.33
604.17
94,510.00 94,510.00
51,687.58 51,687.58 51,687.58
48,448.83 48,448.83
3,238.75 3,238.75
2,602,127.01 798,804.83 798,804.50 51,687.58 51,687.58
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO
TOTALES
 INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA

ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS

134,306.77

1,417.00

180,000.00
60,000.00
160,000.00
100,000.00
13,000.00
40,000.00
9,750.00
10,833.33
 2,604.17

0.33

6,705.90
816.75
1,179.75

1,339.58

500,000.00
100,000.00
26,083.34
6,300.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
2,000.00

9,075.00
816.75
756.25
5,000.00
3,000.00
2,000.00
3,000.00
1,000.00
4,000.00
1,552.08
750.00
833.33
604.17
94,510.00

695,429.67 652,607.25 51,687.58 94,510.00

42,822.42 42,822.42

695429.67 695,429.67 94,510.00 94,510.00

 RESULTADO POR FUNCIÓN

PERDIDAS GANANCIAS
 94,510.00

48,448.83
3,238.75
51,687.58 94,510.00

42,822.42

94,510.00 94,510.00
 ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN

VENTAS NETAS 94,510.00

DESCUENTOS DE VENTAS
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 94,510.00
COSTO DE VENTAS 48,448.83

UTILIDAD BRUTA 48,448.83

GASTOS ADMINISTRATIVOS - 3,238.75
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD OPERATIVA - 3,238.75

INGRESOS EXCEPCIONALES
GARGOS EXCEPCIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD NETA 0

UTILIDAD CONTABLE 42,822.42

NCIÓN

70
-74

92

-94
-95

75, 72, 73, 78

CLASE 9 , -66

77
67