EMPRESA … ORIENTAL SA
Santa Cruz - Bolivia
ARQUEO DE CAJA CHICA
(Expresado en Bolivianos)
Fecha de arq 31 DE DICEMBRE DE 2019
Responsable - cajero: ………………………………………………………………………………………………….
DETALLE PARCIAL TOTAL
TOTAL EFECTIVO 505
En Billetes 440
Billetes de corte de 200
3 Billetes de corte de 100 300
Billetes de corte de 50
5 Billetes de corte de 20 100
4 Billetes de corte de 10 40
En monedas 65
6 Monedas de 5 30
Monedas de 2
20 Monedas de 1 20
30 Monedas de 0.50 15
Monedas de 0.20
Monedas de 0.10
CHEQUES
Chq. N°
Chq. N°
Chq. N°
Chq. N°
Chq. N°
FACTURAS 300
Fact. N° 112 Reparación de vehiculo 80
Fact. N° 341 pago de limpiezza 120
Fact. N° 31515 Pago de pasaje 60
Fact. N° 876 Compra de material de oficina 40
RECIBOS 50
Rec. N° 32 Compra de refrigerio 50
Rec. N°
VALES
Vale N°
Vale N°
TOTAL SEGÚN ARQUEO 855
SALDO SEGÚN CONTABILIDAD 1000
FALTANTE /SOBRANTE EN CAJA -145
CAJERO CONTADOR
GROSS UP
50 51.546 50 52.63157894737
0.97 1.55 0.95 2.63
Caja Chica
Ejercicio Nro. 1
EL Gerente Administrativo de la Empresa Oriental S.A. le realiza a usted el Arqueo de Caja al 31 de diciembre del 2
· Saldo de la Cuenta Caja Bs1000.-
· Valores encontrados en el Arqueo:
- 3 Billetes de Bs100.-
-
- 4
3 Billetes
Billetes de
de Bs10.-
Bs50.-
- 5 Billetes de Bs20.-
- 6 Monedas de Bs5.-
- 20 Monedas de Bs1.-
- 30 Monedas de Bs0.50.-
- Factura N° 112 del 27/12/2020, por reparación de vehículo Bs80.-
- Factura N° 341 del 28/12/2020, pago de limpieza de oficinas Bs120.-
- Recibo N° 32 de Caja Chica del 29/12/2020, por compra de refrigerios Bs50.-
- Factura N° 31515 del 30/12/2020, Pasaje a Cochabamba del Gerente Bs60.-
- Factura N° 876 del 30/12/2020, Compra de materiales para oficina Bs40.-
SE PIDE: Preparar la Hoja de Trabajo de Arqueo de Caja Chica y realice los registros que correspondan
LIBRO DIARIO
TIPO N°
FECHA COD DETALLE DEBE
CBTE. AS
12/31/2020 CT 1
Mantenimiento y reparacion de vehiculo 69.60
Servicio de Limpieza 104.40
Pasaje y Viaticos 52.20
Material de Escritorio 34.80
Refrigerio 54.18
Credito Fiscal 39.00
Caja Chica
Retención IUE por pagar (5%)
Retención IT por pagar (3%)
Gl.- Rendicion de fondos según arqueo de 354.18
Caja Chica
12/31/2020 CT 2
Otras Cuentas por Cobrar (Responsable) 145.00
Caja Chica
Gl.- Registro del faltante del fondo de caja chica
o de Caja al 31 de diciembre del 2020 y encuentra la siguiente información:
os que correspondan
HABER
350.00
2.63 0.00
1.55 0.00
354.18 0.00
145.00
EJERCICIO N° 2
En base a la siguiente información, realice el llenado del libro de caja chica, para luego efectuar la reposici
El T/C para todo el ejercicio es de Bs7.- LUEGO EFECTÚE LOS REGISTROS CONTABLES
12/12/2020 Se recibe el fondo mediante cheque por la suma de Bs.2.000
14/12/2020 Se compra papel bond, bolígrafos y otros materiales por Bs85.50 según factura N° 5
15/12/2020 Se compra un repuesto de computadora por $21 según recibo N° 1
18/12/2020 Se otorga una donación a SOS por Bs100.- según recibo N° 2
20/12/2020
. Se compró torta por Bs102.40.- según factura N° 7
21/12/2020 Se compró combustible para un vehículo de la empresa por Bs150.- según factura N° 100
23/12/2020 Se compró tinta para impresora por $us 17.- según Recibo N° 3
24/12/2020 Se pagó Courier por Bs145.70.- según factura N° 30
25/12/2020 Se cancela periódico por $us19.- según recibo N° 4
27/12/2020 Se otorga un préstamo a María Flores por Bs80.- según recibo N° 5
EMPRESA: ORIENTAL SA
Del 12 DE DICEMBRE Al 27 DE DICIEMBRE 2021
(En Bolivianos)
Fecha Detalle Recibo Importe IVA
Factura Total Crédito Fiscal
12/12/2020 Efectivo recibido
Compra de papel bond, boligrafo y otros
12/14/2020 Fact. 5 85.50 11.12
materiales
12/15/2020 Compra de repuesto de computadora Rec.nro. 1 147.00
12/18/2020 Donación aldeas SOS Rec. Nro. 2 100.00
12/20/2020 Compra de torta Fact. Nro. 7 102.40 13.31
12/21/2020 Compra de combutible para vehiculo Fact. Nro. 100 150.00 13.65
12/23/2021 Compra de tinta para impresora Rec. Nro. 3 119.00
12/24/2020 Pago Currier Fact. Nro. 30 145.70 18.94
12/25/2020 Pago de suscripcion de periodico Rec. Nro. 4 133.00
12/27/2020 Prestano Maria Flores Rec. Nro. 5 80.00
1,062.60 57.02
Total Fondo Asignado:
Menos: Total Gastos efectuados:
SALDO EN EFECTIVO
ENCARGADO
Rec.
uego efectuar la reposición del fondo.
NTABLES
n factura N° 5
egún factura N° 100
CIEMBRE 2021
Retención IUE Retención IUE Retención IT
5% 12,5% 3% Importe Saldo Apropiación
Bienes Servicios Neto Contable
2,000.00
74.39 1,914.50 Material de Escritorio
8.58 5.39 160.96 1,767.50 Mant. Y Repación Equipo de Comp.
100.00 1,667.50 Donaciones y Obsequios
89.09 1,565.10 Refrigerio
136.35 1,415.10 Combustible y Lubricantes
6.26 3.68 128.94 1,296.10 Mant. Y Repación Equipo de Comp.
126.76 1,150.40 Currier
19.00 4.11 156.11 1,017.40 Suscripcion de periodico
80.00 937.40 Prestamo al Personal
14.84 19.00 13.18 1,052.61
2,000.00
tos efectuados: 1,062.60
O EN EFECTIVO 937.40
V°B°
LIBRO DIARIO
TIPO N°
FECHA COD DETALLE
CBTE. AS
12/12/2020 CT 1 1
Caja Chica
Gl.- Apertura de caja chica
12/27/2020 CT 2 2
Material de Escritorio
Mant. Y Repación Equipo de Comp.
Donaciones y Obsequios
Refrigerio
Combustible y Lubricantes
Currier
Suscripcion de periodico
Prestamo al Personal
Credito Fiscal
Gl.- Rendicion de Caja Chica
LIBRO DIARIO
DETALLE DEBE HABER
2,000.00
Bano cta cte. M/N 2,000.00
ura de caja chica
scritorio 74.39
ación Equipo de Comp. 289.91
Obsequios 100.00
89.09
y Lubricantes 136.35
126.76
de periodico 156.11
Personal 80.00
57.02
Caja Chica 1,062.60
Retencion IUE 5% por pagar 14.84
Retencion IUE 12.5% por pagar 19.00
Retencion IT 3% por pagar 13.18
Diferencia por redondeo 0.01
cion de Caja Chica 1,109.63 1,109.63
