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Presupuesto de Tesorería 2015

Este documento presenta información financiera de la empresa Phillipe Corporation para los años 2014 y 2015, incluyendo estados financieros como estado de situación financiera, estado de resultados y estado de flujos de efectivo. Se pide elaborar comparativos de estos estados financieros y proyectar la información financiera a 5 años considerando el IPC.

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Presupuesto de Tesorería 2015

Este documento presenta información financiera de la empresa Phillipe Corporation para los años 2014 y 2015, incluyendo estados financieros como estado de situación financiera, estado de resultados y estado de flujos de efectivo. Se pide elaborar comparativos de estos estados financieros y proyectar la información financiera a 5 años considerando el IPC.

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FACULTAD DE CIENCIAS

EMPRESARIALES
PRESUPUESTOS

Parcial3: Presupuesto de tesorería


TERCER CORTE
Nombre: Diana Marcela Sanchez Pisco
Fecha:
NRC:

Instrucciones:

Con la siguiente información debe:

1. Elaborar el comparativo de los estados de situación financiera, estado de


resultados y estado de flujos de efectivo por método directo.

2. Realice la proyección financiera a 5 años, teniendo en cuenta el histórico de


IPC.

La empresa Phillipe Corporation presenta los siguientes saldos en el año 2014 en


millones de pesos colombianos.

• Efectivo $210
• Cuentas por cobrar $355
• Inventario $507
• Planta y equipo $6085
• Cuentas por pagar $207
• Documentos por pagar $1715
• Préstamo a largo plazo $1987
• Acciones comunes y superávit pagado $1000
• Utilidades retenidas $2248
Presenta los siguientes saldos en el año 2015 en millones de pesos
colombianos.

• Efectivo $215
• Cuentas por cobrar $310
• Inventario $328
• Planta y equipo $6527
• Cuentas por pagar$298
• Documentos por pagar $1427
• Préstamo a largo plazo $2308
• Acciones comunes y superávit pagado $1000
• Utilidades retenidas $2347

El estado de resultados de 2015


es:

• Ventas $4053
• Costo de los bienes vendidos $2780
• Depreciación $550
• Utilidad antes de intereses e impuestos $723
• Intereses pagados$502
• Utilidad gravable$221
• Impuestos 34% $75
• Utilidad neta $146
ESTADO DE ESTADO DE ESTADO DE FLUJOS
SITUACION RESULTADOS DE EFECTIVO POR
FINANCIERA MÉTODO DIRECTO.

El estado de situación El Estado de resultados Consiste en presentar los


financiera presenta en es un estado financiero principales componentes
forma clasificada, dinámico porque de los ingresos y egresos
resumida y consistente, proporciona información brutos de efectivo
la situación financiera de que corresponde a un operacional, tales como el
la entidad a una fecha periodo. El Estado de efectivo recibido de
determinada y revela la resultados presenta de clientes o el pagado a
totalidad de sus bienes, manera detallada la proveedores y personal,
derechos y obligaciones, forma en que se obtiene cuyo resultado constituye
y la situación del la utilidad o pérdida en el flujo neto de efectivo
patrimonio. una empresa. A este proveniente de
estado también se le actividades
conoce como estado de operacionales.
pérdidas y ganancias.

ACTIVOS 2014 2015


     
Efectivo $ 210,000,000 $ 215,000,000
Cuentas por cobrar $ 355,000,000 $ 310,000,000
Inventario $ 507,000,000 $ 328,000,000
Planta y equipo $ 6,085,000,000 $ 6,527,000,000
PASIVOS    
Cuentas por pagar $ 207,000,000 $ 298,000,000
Documentos por pagar $ 1,715,000,000 $ 1,427,000,000
Préstamo a largo plazo $ 1,987,000,000 $ 2,308,000,000
Acciones comunes y superávit pagado $ 1,000,000,000 $ 1,000,000,000
utilidades retenidas $ 2,248,000,000 $ 2,347,000,000

2.

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