MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHACO
“Año del Bicentenario del Perú: 200 años de Independencia”
ACTA DE COMITÉ DE SANEAMIENTO CONTABLE
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHACO
COMITÉ DE ACTA DE SANEAMIENTO N.º 001-2020
HUANCHACO, 01 ENERO 2020.
En el distrito de Huanchaco con fecha 01 de Enero del 2020, se reunió el
Comité de Saneamiento Contable de la Municipalidad Distrital de Huanchaco,
en cumplimiento de la Ley Nº 29608 y la Directiva Nº
003-2011-EF/93.01 “Lineamientos Básicos para el Saneamiento Contable en el
Sector Público”.
ASISTENTES: Nombres, Cargo y Cargo que ejerce en el Comité (inventar un
prsidente conejero etc)
El Presidente del Comité declara hábil la sesión y somete a consideración de
los miembros del Comité la siguiente orden del día:
ORDEN DEL DÍA:
1. Verificación del quórum
2. Presentación para el estudio de los siguientes puntos:
ACTIVO
1.- CAJA Y BANCOS
Los encargados del área informarán
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DETALLE Nº 01
SALDO CONTABLE ERRÓNEO EJERCICIO 2020
1101 CAJA Y BANCOS 5,187,652.80
1101.01 Caja
1101.0101 Caja M/N
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas
1101.0301 Cuentas Corrientes 2,679,653.00
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados 17,160.00
1101.030105 Donaciones 792,000.00
1101.030106 Transferencias 528,000.00
1101.030108 Recursos Determinados – FONCOMUN 1,188,000.00
1101.12 Recursos centralizados en la Cuenta Única de Tesoro-CUT
1101.1209 Canon y sobre canon, regalías, renta de aduanas y
participaciones-recursos determinados-CUT 2,508,000.00
SALDO CONTABLE CORRECTO EJERCICIO 2020
1101 CAJA Y BANCOS 5,262,653.00
1101.01 Caja 75,000.00
1101.0101 Caja M/N
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas
1101.0301 Cuentas Corrientes 2,679,653.00
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados 17,160.00
1101.030105 Donaciones 792,000.00
1101.030106 Transferencias 528,000.00
1101.030108 Recursos Determinados – FONCOMUN 1,188,000.00
1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales 154,493.00
1101.12 Recursos centralizados en la Cuenta Única de Tesoro-CUT
1101.1209 Canon y sobre canon, regalías, renta de aduanas y
participaciones-recursos determinados-CUT 2,508,000.00
2.- VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
corrección de la suma total de la cuenta de vehículos, maquinaria y otros.
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DETALLE Nº 02
SALDO CONTABLE ERRÓNEO EJERCICIO 2020
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 1630068.00
1503.01 Vehículos 1,254,013.00
1503.0101 Para Transporte Terrestre
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros
1503.0201 Para Oficina 158,400.00
1503.020102 Mobiliario De Oficina
1503.0203 Equipos Informáticos Y De Comunicaciones 47,520.00
1503.020301 Equipos Computacionales Y Periféricos
1503.0209 Maquinaria Y Equipo Diversos 6,706.00
1503.020904 Electricidad Y Electrónica
SALDO CONTABLE CORRECTO EJERCICIO 2020
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 1,466,639.00
1503.01 Vehículos 1,254,013.00
1503.0101 Para Transporte Terrestre
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros
1503.0201 Para Oficina 158,400.00
1503.020102 Mobiliario De Oficina
1503.0203 Equipos Informáticos Y De Comunicaciones 47,520.00
1503.020301 Equipos Computacionales Y Periféricos
1503.0209 Maquinaria Y Equipo Diversos 6,706.00
1503.020904 Electricidad Y Electrónica
3.- OTROS ACTIVOS
agregar saldo a la cuenta de otros activos por el importe de 3,105,976.52
(ALTA DE BIENES
DETALLE Nº 03
SALDO CONTABLE ERRÓNEO EJERCICIO 2020
1507 OTROS ACTIVOS 0
1507.02 Bienes Culturales 0
SALDO CONTABLE CORRECTO EJERCICIO 2020
1507 OTROS ACTIVOS 3,030,976.52
1507.02 Bienes Culturales 3,030,976.52
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4.- DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO
reducción de depreciación de la cuenta unidades no residenciales por 8
millones quedando el importe de 2,296,158 Y reducción de depreciación de
estructuras por 500 mil quedando el importe de 240,177
DETALLE Nº 04
SALDO CONTABLE ERRÓNEO EJERCICIO 2020
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 11,442,578.40
1508.01 Depreciación Acumulada Edificios Y Estructuras
1508.0102 Edificios O Unidades No Residenciales 10,296,158.00
1508.010201 Edificios O Unidades No Residenciales
1508.0103 Estructuras 740,177.00
1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros
1508.0201 Vehículo 344,348.00
1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. 61,895.00
SALDO CONTABLE CORRECTO EJERCICIO 2020
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 2,942,578.00
1508.01 Depreciación Acumulada Edificios Y Estructuras
1508.0102 Edificios O Unidades No Residenciales 2,296,158.00
1508.010201 Edificios O Unidades No Residenciales
1508.0103 Estructuras 240,177.00
1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros
1508.0201 Vehículo 344,348.00
1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. 61,895.00
El Comité propone al Titular de la entidad, según lo señalado en el numeral 5
de la Directiva Nº 003-2011-EF/93.01, que los saldos deben corregirse
según detalle 1, 2, 3 y 4.
.
Siendo las 12:30 pm del dia 01 de enero del 2020, se da por
terminada la presente sesión.
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Firmas de asistentes detallados arriba
