Scribd
Cargar
265 vistas4 páginas

Ejemplo de Conciliación Bancaria

El documento presenta la conciliación bancaria de una empresa utilizando el método indirecto. Se detallan las diferencias encontradas entre los saldos del banco y la empresa, y se realizan los ajustes correspondientes para conciliar ambos saldos en $180,000.

Cargado por

Jhasmin Valeria Pablo Vasquez
Derechos de autor
© © All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como XLSX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd
265 vistas4 páginas

Ejemplo de Conciliación Bancaria

El documento presenta la conciliación bancaria de una empresa utilizando el método indirecto. Se detallan las diferencias encontradas entre los saldos del banco y la empresa, y se realizan los ajustes correspondientes para conciliar ambos saldos en $180,000.

Cargado por

Jhasmin Valeria Pablo Vasquez
Derechos de autor
© © All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como XLSX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd

CONCILIACION BANCARIA

METODO DIRECTO

EMPRESA
DETALLE
DEBE HABER
saldos al 31 de enero de 2020 147,400.00
Reversión de cheque Nº4 vencido 14,000.00
Dif.en registro de deposito 3,000.00
Dif.en registro de cheque 5,000.00
cheques nº 21 en circulacion
cargo errado de la cia, dep. a otra cta cte 3,000.00
abono errado de la cia cheque 747 corresp. Otra cta 2,500.00
cheque ajeno depositado rechazado por falta de fondos 10,000.00
cheque nº 23 en circulacion
cheque nº 24 en circulacion
depositos en transito
Abono errado del banco (dep.27/01/2020)
cargo errado del banco (pago de cheque 500)
abono bancario por deposito de clientes (tarija) 20,000.00
abono bancario por intereses 1,600.00
cargo bancaro por comisiones 500.00
TOTALES 193,500.00 13,500.00
SALDO CORRECTO 180,000.00
SUMAS IGUALES 193,500.00 193,500.00

1/31/2020 ASIENTO DE AJUSTE Nº1


BANCO BISA 46,100.00
CXP-PROVEEDORES 14,000.00
CAJA MONEDA NACIONAL 3,000.00
CXP-PROVEEDORES 5,000.00
BANCO BNB 2,500.00
CXC-CLIENTES 20,000.00
INTERESES GANADOS 1,600.00
GLOSA: ajuste de partidas pendientes de conciliacion. 46,100.00 46,100.00

1/31/2020 ASIENTO DE AJUSTE Nº2


BANCO BCB 3,000.00
CXC-CLIENTES 10,000.00
COMISIONES BANCARIAS 435.00
CREDITO FISCAL IVA 65.00
BANCO BISA 13,500.00
GLOSA: ajuste de partidas pendientes de conciliacion. 13,500.00 13,500.00
BANCO BISA
DEBE HABER
199,000.00

25,000.00

4,000.00
9,000.00
25,000.00
11,000.00
5,000.00

49,000.00 229,000.00
180,000.00
229,000.00 229,000.00

BANCO BISA
147,400.00 13,500.00
46,100.00

193,500.00 13,500.00
180,000.00
CONCILIACION BANCARIA
METODO INDIRECTO

EMPRESA
DETALLE
DEBE HABER
Reversión de cheque Nº4 vencido 14,000.00
Dif.en registro de deposito
Dif.en registro de cheque 5,000.00
cheque nº 21 en circulacion 25,000.00
cargo errado de la cia, dep. a otra cta cte 3,000.00
abono errado de la cia cheque 747 corresp. Otra cta 2,500.00
cheque ajeno depositado rechazado por falta de fondos 10,000.00
cheque nº 23 en circulacion 4,000.00
cheque nº 24 en circulacion 9,000.00
depositos en transito 25,000.00
Abono errado del banco (dep.27/01/2020)
cargo errado del banco (pago de cheque 500)
abono bancario por deposito de clientes (tarija)
abono bancario por intereses
cargo bancaro por comisiones
TOTALES 38,000.00 59,500.00
(-) (+)

SSL= SSB+DC+DB-CC-CB SSL = 147,400.00


SSB= SSL+CC+CB-DC-DB SSB = 199,000.00
SC= SSL+CB-DB+-ERROR SC = 180,000.00
SC= SSB+DC-CC+-ERROR SC = 180,000.00
BANCO BISA
DEBE HABER

3,000.00

11,000.00
5,000.00
20,000.00
1,600.00
500.00
5,500.00 35,600.00
(+) (-)

También podría gustarte