EL BUEN ESTUDIANTE, SRL
DIARIO GENERAL
FECHA DETALLE AUXILIAR DEBITO CREDITO
8/1/2020 EFECTIVO CAJA Y BANCO 10,000,000
CAPICTAL SOCIAL 10,000,000
P/R. EL CAPITAL INICIAL
8/2/2020 MOB. Y EQUIPOS OFICINA 57,000
COMPUTADORA 35,000
CALCULADORA 7,000
SILLON EJECUTIVO 10,000
SILLA SECRETAROA 5,000
@ 57,000
EFECTIVO CAJA Y BANCOS 57,000
P/R. COMPRAS MB.Y EQUIPOS
8/3/2020 GASTOS PAG. X ADELANTADO 80,000
POLIZA DE SEGURO C. INCENCIO 80,000
@
EFECTIVO CAJA Y BANCOS 80,000
P/R. POLIZAO DE SGURO -80,000
8/4/2020 COMPRAS 4,000,000
@
EFECTIVO CAJA Y BANCO 4,000,000
P/R. UNA COMPRA AL CONTADO
8/5/2020 COMPRAS 2,500,000
@
CUENTAS POR PAGAR 2,500,000
IMPORTADORA DIVERSAS,SRL -2,500,000
P/R. UNA COMPRA A CREDITO
8/7/2020 CUENTAS POR COBRAR 2,120,000
FERRETERIA PEPE, SRL 2,120,000
LAS SIMPATIA,SRL
VENTAS 2,120,000
P/R. UNA VENTA A CREDITO
8/10/2020 CUENTAS POR PAGAR 1,250,000
IMPORTADORA GONZALES, SRL -1,250,000
@
EFECTIVO CAJA Y BANCOS 1,250,000
P/R. EL 50% PARA ABONAR A CTA.
8/20/2020 EFECTIVO CAJA Y BANCOS 530,000
@
CUENTAS POR COBRAR 530,000
LA SIMPATIA,SRL -530,000
P/R. UN ABONO, FT.#120
8/25/2020 GASTOS GRALES. Y ADVOS. 207,750
SUELDOS 150,000
TELEFONO 8,600
LUZ 9,150
ALQUILER 40,000
@
EFECTIVO CAJA Y BANCOS 207,750
P/R. LOS GASTOS DEL MES, FT.36
TOTAL 20,744,750 20,744,750
POR PARTIDA DOBLE EL DEBITO Y EL CREDITO DA IGUAL.
MAYOR GENERAL
EFECTIVO CAJA Y BANCO
CUENTA No.
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
8/1/2020 DG. 1 10,000,000 10,000,000
8/2/2020 DG. 1 57,000 9,943,000
8/3/2020 DG. 1 80,000 9,863,000
8/4/2020 DG. 1 4,000,000 5,863,000
8/10/2020 DG. 1,250,000 4,613,000
8/20/2020 DG. 1 530,000 5,143,000
25/82020 1 207,750 4,935,250
COMPRAS
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
8/4/2020 DG. 1 4,000,000 4,000,000
8/5/2020 DG. 1 2,500,000 6,500,000
VENTAS
FECHA DG FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
8/7/2020 DG. 1 2,120,000 2,120,000
0 CUENTAS AUXILIARES :
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE POLIZA
8/2/2020 DG. 1 57,000 57,000 FECHA
9/3/2020
CUENTAS POR COBRAR
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE NOMBRE : LA SIM
8/7/2020 DG. 1 2.120.000 2,120,000 FECHA
20/82020 DG. 1 530,000 1,590,000 8/7/2020
8/20/2020
CUENTAS POR PAGAR
FECHA DG FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE IMPORTA
8/5/2020 2,500,000 2,500,000 FECHA
8/10/2020 1,250,000 1,250,000 8/5/2020
10/82020
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
8/25/2020 DG. 1 207,750 207,750 FECHA
8/25/2020
CAPITAL
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE FECHA
1 10,000,000 10,000,000 8/25/2020
FECHA
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADOS CUENTA # 8/25/2020
FECHA DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
8/3/2020 DG. 1 80,000 80,000
FECHA
8/25/2020
UENTAS AUXILIARES :
POLIZA CONTRA INCENDIO
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG. 1 100,00 100,000
AUXILIAR CUENTAS POR COBRAR
NOMBRE : LA SIMPATIA,SRL. CUENTA #
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG 1 2,120,000 2,120,000
DG. 1 530,000 1,590,000
AUXILIAR CTAS. X PAGAR
IMPORTADORA DIVERSAS,SRL.
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG 1 2,500,000 2,500,000
DG. 1 1,250,000 1,250,000
AUXILIAR GASTOS
SUELDOS
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG 1 150,000 150,000
LUZ
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG 1 9,150 9,150
0
TELEFONO
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG 1 8,600 8,600
DG. 0
ALQUILER
DETALLE FOLIO DEBITO CREDITO BALANCE
DG. 1 40,000 40,000
BALANZA DE COMPROBACION
AL 31 DE AGOSTO 2020
EN RD$
NOMBRE DEBITO CREDITO
EFECTIVO CAJA Y BANCO 4,935,250
CUENTAS POR COBRAR 1,590,000
GASTOS PAG. X ADELANTADOS 80,000
MOB. Y EQUIPOS OFICINA 57,000
CUENTAS POR PAGAR 1,250,000
CAPITAL SOCIAL 10,000,000
COMPRAS 6,500,000
VENTAS 2,120,000
GASTOS GRALES. Y ADVOS. 207,750
TOTAL 13,370,000.00 13,370,000.00
EL BUEN ESTUDIANTE, SRL
ESTADO DE RESULTADO
AL 30/9/2020
EN RD$
VENTAS 2,120,000
COSTO DE VENTAS :
INVENTARIO INCIAL 0
MAS COMPRAS 6,500,000
MERCS. DISP/VENTAS 6,500,000
MENOS INV. FINAL -5,000,000
COSTOS MERCS. VENDIDAS 1,500,000
UTILIDAD BRUTA 620,000
MENOS GASTOS GRALES. -207,750
UTILIDAD NETA 412,250
ESTADO DE SITUACION
ACTIVOS :
CORRIENTES :
EFECTIVO CAJA Y BANCO 4,935,250
CUENTAS POR COBRAR 1,590,000
INVENTARIO 5,000,000
GASTOS PAG.X ADELANTADOS 80,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 11,605,250
ACTIVOS FIJOS,
MOB. Y EQUIPOS DE OFICINA 57,000
TOTAL ACTIVOS 11,662,250
PASIVOS :
CUENTAS POR PAGAR 1,250,000
CAPITAL SOCIAL 10,000,000
GANANCIA DEL PERIODO 412,250
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 11,662,250
ASIENTOS DE CIERRE
DIARIO GENERAL
FECHA DETALLE AUXILIAR DEBITO CREDITO
7/31/2020 GYP 6,500,000
COMPRAS 6,500,000
7/31/2020 VENTAS 2,120,000
G. Y P 2,120,000
7/31/2020 G. Y P. 207,750
SUELDOS 150,000 207,750
LUZ 9,150
TELEFONO 8,600
G. Y P
7/31/2020 INVENTARIOS 5,000,000
G. Y P. 5,000,000
7/31/2020 G. Y. P. 412,250
GANANCIA DE PERIODO 412,250
TOTAL 14,240,000 14,240,000
EL APLICADO, SRL
BALANZA DE COMPROBACION POST-CIERRE
AL 31/7/2020
. EN RD$
NOMBRE DEBITO CREDITO
EFECTIVO CAJA Y BANCO 4,935,250
CUENTAS POR COBRAR 1,590,000
INVENTARIOS 5,000,000
GASTOS PAG. X ADEL. 80,000
MOB. Y EQUIPOS OFICINA 57,000
CUENTAS POR PAGAR 1,250,000
CAPITAL SOCIAL 10,000,000
GANANCIA DEL PERIODO 412,250
TOTAL 11,662,250.00 11,662,250.00
