1. Realizar el estado de la situación financiera inicial con el aporte de socios (efectivo).
Aporte de socios $1
Cuenta Debito Credito
110505 30,000,000
310505 30,000,000
Total 30,000,000 30,000,000
2. Realizar la apertura de la cuenta bancaria con el dinero aportado por los socios en el punto anterior.
Cuenta Debito Credito
111005 30,000,000
110505 30,000,000
Total 30,000,000 30,000,000
3. Compre de propiedad planta y el equipo para iniciar operaciones de la empresa.
Cuenta Debito Credito
152405 250,000
152805 1,500,000
152405 200,000
152810 200,000
240802 85,500
236540 53,750
233595 2,181,750
Total 2,235,500 2,235,500
Cuenta Debito Credito
233595 2,181,750
111005 2,181,750
Total 2,181,750 2,181,750
4. Realizar 5 compras de mercancía para la venta:
Proveedor A
Cuenta Debito Credito
143505 1,800,000
240801 342,000
236540 45,000
236801 19,872
220505 2,077,128
Total 2,142,000 2,142,000
Cuenta Debito Credito
220505 2,077,128
111005 2,077,128
Total 2,077,128 2,077,128
Proveedor B
Cuenta Debito Credito
143505 3,700,000
240801 703,000
236540 92,500
236801 40,848
220505 4,269,652
Total 4,403,000 4,403,000
Proveedor C
Cuenta Debito Credito
143505 2,800,000
240801 532,000
236540 70,000
236801 30,912
220505 3,231,088
Total 3,332,000 3,332,000
Cuenta Debito Credito
220505 1,615,544
421040 80,777
111005 1,534,767
Total 1,615,544 1,615,544
4. 5. Realizar 5 ventas de mercancía:
Cliente A
Cuenta Debito Credito
413505 6,000,000
240801 1,140,000
135515 150,000
135518 66,240
130505 6,923,760
Total 7,140,000 7,140,000
Cuenta Debito Credito
110505 4,038,860
111005 2,884,900 -
130505 6,923,760
Total 6,923,760 6,923,760
Cliente B
Cuenta Debito Credito
413505 8,500,000
240801 1,615,000
135515 212,500
135518 93,840
130505 9,808,660
Total 10,115,000 10,115,000
Cliente C
Cuenta Debito Credito
413505 5,800,000
240801 1,102,000
135515 145,000
135518 64,032
130505 6,692,968
Total 6,902,000 6,902,000
Cuenta Debito Credito
110505 3,179,160
530535 167,324 -
130505 3,346,484
Total 3,346,484 3,346,484
6. Realizar compra de papelería para un año por valor de $590.000
Cuenta Debito Credito
519530 590,000
240802 112,100
233595 702,100
Total 702,100 702,100
Cuenta Debito Credito
233595 702,100
110505 702,100
Total 702,100 702,100
7. Realizar pago de arriendo de las oficinas o la bodega por un año adelantado por valor de $1.200.000
Cuenta Debito Credito
170525 1,200,000
240802 228,000
236530 42,000
236802 11,592
233540 1,374,408
Total 1,428,000 1,428,000
Cuenta Debito Credito
233540 1,374,408 -
110505 1,374,408
Total 1,374,408 1,374,408
8. Realizar pago de gastos de registro mercantil de creación de empresa $200.000
Cuenta Debito Credito
514010 200,000
233595 200,000
Total 200,000 200,000
Cuenta Debito Credito
233595 200,000 -
110505 200,000
Total 200,000 200,000
vo). Aporte de socios $10.000.000 cada uno.
en el punto anterior.
r valor de $1.200.000
Comercializadora office SAS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)
2,021
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al efectivo -
Cuentas Comerciales por Cobrar y otras -
Activos por impuestos corrientes -
Inventarios -
Otros activos financieros corrientes
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipo -
Activo intangible distintos de plusvalia
Diferidos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -
TOTAL ACTIVO -
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar $0.00
Obligaciones Laborales $0.00
Pasivos impuestos corrientes $0.00
Diferidos $0.00
Otros Pasivos financieros corrientes $0.00
TOTAL PASIVO $0.00
PATRIMONIO
Capital Suscrtito y Pagado 30,000,000
Reserva Legal -
Efectos de Conversion Niif -
Perdidas de Ejercicios Anteriores -
Utilidad del presente ejercicio -
TOTAL PATRIMONIO 30,000,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 30,000,000
30,000,000
