Equis S.
A
BALANCE GENERAL
31 DE DICIMBRE DE 201X
ACTIVO
caja
banco
clientes
deudores diversos
documentos por cobrar a corto plazo
inversiones en valores a corto plazo
almacen
construcciones en proceso
depreciacion acumulada de edificio
depreciacio acumulada de oficina
depreciacion acumulada de equipo de transporte
edificio
equipo de oficina
equipo de transporte
terrenos
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
acreedores diversos
anticipo a proveedores
hipoteca x pagar a corto plazo
dividendos x pagar
impuestos x pagar (ISR, IVA y PTU)
impuesto sobre la renta
proveedores
provision para prima de antigüedad
hipoteca x pagar a largo plazo
pagos por anticipados
participacion de los trabajadores en las utilidades ant
Impuesto a pagar del ejercicio
participacion de los trabajadores en las utilidad del e
TOTAL PASIVO
Patrimonio
capital social
reserva legal
utilidad de ejercicios anteriores
Utilidad del ejercicio
reserva legal del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
Equis S.A
ESTADO DE RESULTADO
31 DE DICIMBRE DE 201X
INGRESOS OPERACIONALES
5,000 ventas netas 2,521,000
53,000 Total ingresos operacionales 2,521,000
540,000
33,000 INGRESOS NO OPERACIONALES
65,000 otros ingresos 54000
63,000
980,000
236,000 TOTAL INGRESOS 2,575,000
320,000
52,000
98,000 GASTOS OPERACIONALES
840,000
240,000 gastos de administracion 123,000
615,000 gastos de ventas 421,000
1,100,000 gastos financieros 45,000
5,240,000
TOTAL DE GASTOS 589,000
COSTOS
12,000 costos de ventas 1,320,000
101,000
80,000 TOTAL COSTOS 1,320,000
35,000
278,400
199,800 UTILIDAD NETA 666,000
336,000 (-) impuesto sobre la renta 233,100
100,000
800,000 UTILIDAD LIQUIDA 432,900
95,000 (-) reserva legal del ejercicio 10% 43,290
66,600
233,100 UTILIDAD DEL EJERCICIO 389,610
15,200 15,195
2,352,100
5,240,000
2,100,000
41,000
314,000
389,610
43,290
2,887,900
Nombre de la cuenta 201X
caja 1,000
bancos, cuenta de cheques 327,000
acreedores diversos 15,000
amortización de gastos de instalación 2,000
anticipos a proveedores 9,000
amortización de gastos preoparatorios 25,000
anticipos de clientes 10,000
capital social 2,500,000
cuentas por cobrar 788,000
construcciones en proceso 430,000
costo de ventas 4,000,000
crédito hipotecario a largo plazo 400,000
crédito hipotecario a corto plazo 40,000
depreciación acumulada de edificio 368,000
depreciación acumulada de mobiliario 80,000
depreciación acumulada dde equipo de transporte 192,000
depreciación acumulada de equipo de cómputo 30,000
devoluciones sobre ventas 80,000
funcionarios y empleados 6,000
rebajas sobre ventas 60,000
dividendos por pagar 24,000
documentos por cobrar a corto plazo 467,000
documentos por pagar a corto plazo 12,000
documentos por pagar a largo plazo 60,600
edificio 1,600,000
mobiliario 500,000
equipo de cómputo 370,000
gastos administrativos 1,130,000
gastos de instalación 12,000
gastos de venta 2,510,000
costo integral de financiamiento 86,000
gastos preoperatorios 35,000
impuestos por pagar (ISR, IVA y PTU) 1,136,000
inventarios 936,000
inversión en subsidiarias 65,000
inversiones en valores realizables a corto plazo 212,000
impuesto sobre la renta 772,200
equipo de transporte 640,000
otros productos 300,000
pagos adelantados 4,000
cuentas por pagar 665,000
participación de los trabajadores en las utilidades 257,400
reserva legal 76,000
cobros anticipados 7,000
estimación de cuentas incobrables 8,000
provisión para prima de antigüedad 49,000
estimación para inventarios obsoletos 12,000
terrenos 915,000
utilidad de ejercicios anteriores 61,000
ventas netas 10,140,000
BALANCE GENERAL
31 DE DICIMBRE DE 201X
Activo Pasivo
caja
bancos, cuenta de cheques
cuentas por cobrar
construcciones en proceso
depreciación acumulada de edificio
depreciación acumulada de mobiliario
depreciación acumulada dde equipo de transporte
depreciación acumulada de equipo de cómputo
documentos por cobrar a corto plazo
edificio
equipo de cómputo
inventarios
equipo de transporte
terrenos
