Versión: 01
Código:
GFPI-F-132
GESTIÓN DE LA FORMACIÓN PROFESIONAL INTEGRAL
TALLER DE APRENDIZAJE
Denominación del
programa o Técnico Laboral en Servicios y Operaciones Microfinancieras
módulo de Módulo 1: Asesorar consumidor Microfinanciero
formación:
Actividad técnica
de aprendizaje - Realizar cálculos financieros según el monto de la obligación y políticas organizacionales.
ATA: 9
Cálculo de créditos microfinancieros y
Nombre del taller: N°: GA2-Taller01-ATA9
políticas organizacionales.
Objetivo de
Apropiar los diferentes términos aprendidos llevándolos a la práctica, específicamente en el
aprendizaje del
mundo microfinanciero.
taller:
El taller comprende ejercicios de amortización aplicados al mundo real con sus respectivas
Descripción del
políticas, los cuales serán solucionados manualmente, en Excel y con simuladores según sea
taller:
el caso.
Preparación
Recursos: Internet, aplicaciones virtuales, computador, tablero, televisor.
(Recursos y
Medios: Páginas web, videos.
medios):
Tiempo de
11 horas
ejecución
● Banco W. (2020). Simuladores VTU. https://www.bancow.com.co/simulador-vtu/
● Conexiónesan. (2016). La política de créditos de una entidad financiera.
https://www.esan.edu.pe/apuntes-empresariales/2016/12/la-politica-de-creditos-de-una-
entidad-financiera/
Bibliografía y
● EmprendePyme (2018). Políticas empresariales.
webgrafía:
https://www.emprendepyme.net/politicas-empresariales
● Finagro. (2020). Calcule su cuota. https://www.finagro.com.co/SimuladorDeCredito/
FPI
G
V0
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DESARROLLO DEL TALLER
1. Ejercicio de afianzamiento
1.1. Realice una consulta investigativa acerca de las políticas organizacionales: concepto, tipos, su
importancia en las entidades bancarias y elija una microfinanciera donde se puedan evidenciar los
requisitos que se le exigen al cliente para acceder a un microcrédito.
La información anterior preséntela en un organizador visual, puede ser un tablero de Jamboard de
Google, o un mapa visual a mano o en computadora, reúnanse en grupos de trabajo autónomo,
cada grupo presentará creativamente la investigación realizada con sus demás compañeros de
curso, dentro de este recurso se pueden agregar notas e imágenes.
Las siguientes páginas web podrán complementar su consulta:
● ¿Qué son las políticas de una empresa? ¿Qué son las políticas de una empresa? |
Ejemplos de política empresarial
https://www.emprendepyme.net/que-son-las-politicas-de-una-empresa.html
● Importancia de las políticas empresariales Políticas empresariales | Importancia de la
política organizacional
https://www.emprendepyme.net/politicas-empresariales
● Tipos de políticas de empresa Tipos de políticas de empresa | ¿Cuáles son las políticas de
una empresa?
https://www.emprendepyme.net/tipos-de-politicas-de-empresa.html
● La política de créditos de una entidad financiera: La política de créditos de una entidad
financiera | Finanzas | Apuntes empresariales
https://www.esan.edu.pe/apuntes-empresariales/2016/12/la-politica-de-creditos-de-una-entidad-
financiera/
1.2. Cada entidad tiene sus propias políticas de crédito y exige ciertos requisitos de acuerdo con el tipo
de crédito y monto a ofrecer, por ejemplo, veamos las políticas de FINAGRO a través de su
simulador, por favor ingrese a esta página:
Simulador de crédito https://www.finagro.com.co/SimuladorDeCredito/ y pulse clic en el botón
llamado adelante.
Escoja las siguientes opciones para que el sistema calcule la tabla de amortización que necesitamos:
● Tipo productor: Microcrédito
● Valor del crédito: 10.000.000
● Periodo de amortización: mensual
● Plazo:14
● ¿Desea calcular el valor a pagar de comisión FAG?: Si
● Condición: Microcrédito agropecuario y rural
● Tipo de comisión: Única
● Porcentaje de cobertura: 0
A medida que vaya ingresando los datos de arriba estipulados, por favor llene los espacios que
aparecen con signo de interrogante en este Taller (en la parte de abajo) para que conozca cuáles
son las políticas de FINAGRO al solicitar un microcrédito, la información de las políticas aparecerá
con el ingreso de los datos:
Ejemplo:
o Tipo productor: Microcrédito. Política o requisito: Usted es Microcrédito si es persona
natural o jurídica con activos menores a $ 368.858.500 o planta de personal no mayor a
diez (10) trabajadores y no ha tenido antes crédito con Entidades Financieras.
o Valor del crédito: 10.000.000. Política: ? Presta hasta ….
o Periodo de amortización: mensual. Política: ? Presta mensual, …..
o Plazo: 14. Política: ? Presta hasta …
o ¿Desea calcular el valor a pagar de comisión FAG?: Si. Política: Cobra comisión.
o Condición: Microcrédito agropecuario y rural. Política: Referente a microcrédito solo
presta al sector agropecuario y rural.
o Tipo de comisión: Única. Política: ? Cobra comisión …. y …..
o Porcentaje de cobertura: 0 Política: ? Cubre hasta el …..
1.3. Ahora pulse clic en el Botón CALCULAR, allí podrá observar la tabla de amortización y las
condiciones de ese crédito, analice los siguientes aspectos:
● ¿A qué tasa presta?
● Si es un tipo de comisión única ¿Qué comisión cobra en porcentaje?
● ¿Cuánto cobra de IVA en porcentaje?
● Ese valor del IVA en pesos, ¿de qué operación sale?
● ¿Cuánto se paga en total de comisión al incluir el IVA?
● ¿De cuánto será el valor del desembolso? ¿$10.000.000 de pesos o menos?
● Para este tipo de crédito, la amortización de FINAGRO ¿es de cuota variable o fija?
Socialice las respuestas con el grupo.
NOTA: Si por alguna razón no puede ver los datos, realice el análisis con la información de este
enlace: Resultadossimulacion FINAGRO comisión única.pdf
https://drive.google.com/file/d/1JFsVwRUwGRHRtsd8NOiYCH9k3f1s8Gk0/view (Si logró acceder a
la simulación, por favor omita este enlace)
1.4. De clic debajo de la tabla de amortización en el botón llamado CAMBIAR VALORES y ahora en
lugar de elegir Tipo de Comisión: Única, cámbiela a Anual, siga con los mismos datos y pulse
de nuevo el botón CALCULAR y responda:
¿Qué diferencia logra ver entre la comisión única y la comisión anual?
1.5. Por favor realice la tabla de amortización con los datos del ejercicio inicial, donde el valor del
crédito es de $10.000.000, la cuota es mensual, el plazo es de 14 meses. De acuerdo con las
condiciones de crédito de FINAGRO se puede observar que la cuota es variable, entonces
realice la tabla con ese sistema de amortización.
La tasa de interés con la que se va a trabajar es una obtenida de FINAGRO: DTF: 4.53% E.A. Puntos
adicionales: 30.00% y la comisión va a ser anual.
La comisión también tendrá las condiciones de FINAGRO, tome una comisión del 2.5% y un IVA del
19%.
● Para hallar la tasa sume los puntos adicionales más la DTF, el resultado de la suma dará una
tasa efectiva anual.
● Para hallar la comisión del Año 1:
Comisión (pesos) anual: Monto x %comisión.
IVA de la comisión: Comisión(pesos) x IVA%
● Para hallar la comisión del Año 2:
i. Comisión (pesos) anual: Saldo inicial año 2 x %comisión.
Para este caso, dentro de la fórmula, el Saldo inicial sería el del mes 13.
ii. Comisión (pesos) mensual: Comisión en pesos anual / 12.
Nota: La comisión es anual, pero en el segundo año, esta es proporcional al número de meses del
crédito, es decir, si el plazo del crédito es de 14 meses, la primera comisión corresponde a los 12
meses y la segunda comisión a 2 meses. Así, la comisión en pesos para el segundo año se divide
en 12.
iii. Comisión (pesos) fracción: Comisión (pesos) mensual x n
Para este caso, n corresponde a 2 meses porque a los 12 primeros meses se les cobró una comisión
anual, así que faltan solo dos meses más por cobrar.
iv. IVA de la comisión año 2: Comisión(pesos) año 2 o fracción x IVA%
Para concluir, halle por favor los siguientes datos:
a) ¿Cuál es la tasa periódica y efectiva anual del crédito?
b) Realice la tabla de amortización en Excel donde se vean reflejadas las fórmulas.
c) Halle la comisión total con IVA año 1 y año 2. ¿De cuánto fue la comisión en total?
d) ¿Cuánto de interés en pesos se pagó por ese crédito?
e) ¿Cuánto se pagó en total por el crédito?
1.6. Verifique sus respuestas del anterior ejercicio con el siguiente documento del simulador de
FINAGRO, pulse clic en el enlace para hacer la comparación: Resultadossimulacion FINAGRO
comisión anual.pdf https://drive.google.com/file/d/1Ps75aYQaqoSF6fHsZXfkgpv9I9-
oA7Db/view
2. Ejercicio de apropiación – Ejercicios resueltos
2.1. Por favor realice los siguientes ejercicios manualmente, para elaborarlos tenga en cuenta estas
políticas y requisitos:
i. Políticas de la institución de microcrédito
● Monto: La empresa donde usted labora ofrece créditos solo a dueños de negocio y van desde
$1.000.000 hasta 25 o 120 salarios mínimos legales vigentes.
● Plazos: Oscilan entre 6 a 24 meses. Las cuotas que ofrece son mensuales.
● Destino del crédito: Solo presta para capital de trabajo o activos fijos.
● Interés: 49,3642% efectivo anual.
● Comisión: 7.5% para créditos menores a 4 salarios mínimos y 4,5% para montos iguales o
mayores a 4 salarios mínimos legales vigentes. La comisión se cobra anualmente.
● Características del negocio: Este no puede tener más de 10 trabajadores; en activos totales el
valor debe ser inferior a 500 salarios mínimos mensuales legales vigentes, unas ventas anuales
máximas de 800.000.000 de pesos colombianos. Mirar clasificación y preguntar microfinancieras.
● Antigüedad del negocio: Mínimo 1 año en el lugar.
● Servicios públicos al día.
● 1 referencia comercial, 1 referencia personal, 1 referencia familiar.
ii. Requisitos solicitados dependiendo del monto del crédito:
● Crédito con cédula, sin codeudor desde $1.000.000 hasta $2.500.000.
● Crédito con casa propia desde $2.501.000 hasta $7.000.000 (mostrando certificado de tradición
y libertad)
● Crédito con codeudor con salario a término indefinido desde $2.501.000 hasta $5.000.000. (Se
presta dependiendo del negocio y del salario del codeudor).
● Crédito con codeudor con salario a término fijo desde $2.501.000 hasta $3.500.000. (Se presta
dependiendo del negocio y del salario del codeudor).
● Crédito con codeudor que posee negocio con un año de antigüedad desde $2.501.000 hasta
$5.000.000 (Se presta dependiendo del negocio tanto del propietario como del codeudor).
● Crédito con codeudor con finca raíz desde $2.501.000 hasta $5.000.000.
● Crédito con dos codeudores, pueden ser con finca raíz, salario con contrato a término indefinido
o con negocio, se presta desde $5.001.000 hasta 25 salarios mínimos legales vigentes.
● Crédito hipotecando la casa propia desde $7.001.000 hasta 25 salarios mínimos legales vigentes.
a) Suponga que usted trabaja en una microfinanciera y atiende a una persona dueña de una
miscelánea, ella está interesada en adquirir un microcrédito de $2.600.000 a 13 meses, informa que
desea el crédito para comprar unas vitrinas y estantes, tiene casa propia, pero no quiere hipotecarla
porque es un monto pequeño el que solicita. Por otra parte, usted realizó el filtro inicial y considera
que es una cliente potencial.
● ¿Qué requisitos usted le solicita a la microempresaria?
● ¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los $2.600.000? Recuerde que
el crédito supera el año, hay dos comisiones y esta microfinanciera no cobra IVA.
PREGUNTAR SI SE COBRA IVA
● ¿Cuánto es el interés periódico del crédito?
● ¿De cuánto es el desembolso?
● ¿Cuánto es el valor de la cuota?
● Realice la tabla de amortización con cuota fija.
● Realice el diagrama.
b) Un microempresario está interesado en adquirir un microcrédito de $4.900.000 a 4 meses,
tiene un codeudor con casa propia. Por otra parte, usted realizó el filtro inicial y considera que el
crédito está cumpliendo con los requisitos y por ahora es viable.
● ¿Qué requisitos usted le solicita al microempresario?
● ¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los $4.900.000?
no cobra IVA.
PREGUNTAR SI SE COBRA IVA
● ¿Cuál es el interés que usted le menciona al cliente?
● ¿De cuánto es el desembolso?
● ¿Cuánto es el valor de la cuota?
● Realice la tabla de amortización con cuota fija.
● Realice el diagrama.
c) Observe el siguiente archivo tomado del simulador del Banco W: Documento simulador Banco
W.pdf https://drive.google.com/file/d/1lMbKUuAgI1IsoPZBLYEcG6SbpTauYfjz/view
En este simulador se colocaron los valores del punto B, es decir el monto de $4.900.000 pesos y un
plazo de 4 meses, con estos datos por favor realice la tabla de amortización, pero esta vez utilice el
valor de la tasa que aparece en el archivo del 3.39% mensual vencida, la comisión es del 4.5% y se
cobra un IVA del 19% sobre esa comisión, en la simulación la comisión la cobran mensualmente, no
anticipadamente.
La consulta a las centrales de riesgo vale $9.200 pesos y se cobra IVA sobre esa consulta, el cliente
también debe pagar un seguro de deuda de $17.150 pesos, pero esa cantidad el banco la cobra
diferida en 4 meses al igual que la comisión.
Con los cálculos hechos y las respuestas que tiene el documento por favor conteste las siguientes
preguntas:
● ¿De cuánto es la cuota mensual sin incluir la comisión ni el seguro de deuda?
● ¿De cuánto es la comisión total con IVA? Tenga en cuenta que solo se cobra la fracción, para
este caso son 4 meses. Realice los cálculos.
● ¿De cuánto es la cuota mensual incluyendo la comisión y el seguro de deuda?
Dentro de la tabla de amortización, coloque otra columna al lado del Saldo Final y nómbrela como
CUOTA+ SEGURO+COMISIÓN. En ella sume la cuota + el valor del seguro mensual + la comisión
total mensual.
El valor total del seguro de deuda debe dividirlo en el número de meses del crédito para así obtener
el valor del seguro mensual.
En cuanto a la comisión, en este caso ese valor no se va a pagar anticipadamente sino de manera
mensual, como anteriormente halló el valor total de la comisión que corresponde solo a 4 meses,
ahora a través de una división conviértala a mensual.
Después de realizar la suma, compare su respuesta con el valor de la cuota del documento.
● ¿Cuánto se paga en total de intereses?
Realice la sumatoria de los intereses en la tabla y compare la respuesta con el valor de intereses
que aparece en el documento.
● Con los datos que halló, por favor verifique ¿Cuánto se pagó en total por el crédito?
Recuerde que el cliente además de las cuotas tuvo costos de consulta en las centrales de riesgo y
el IVA.
Por favor compare su respuesta con el valor del documento que aparece como VTUA en pesos.
● El costo del crédito aparece con una tasa del 49,19% efectivo anual, que es equivalente al
3.39% mensual, pero ¿cuánto en realidad se pagó por ese crédito?, ya tenemos el valor en pesos,
es hora de hallar el porcentaje o tasa, es decir calcular la TIR en Excel, así:
Imagen 1. Ejemplo, (2020). Fuente: Elaboración propia
El Valor presente sale del monto menos los costos de consulta a las centrales de riesgo, el valor es
positivo porque es un ingreso inicialmente para el cliente.
El valor de los pagos, son las cuotas y están en valor negativo porque son egresos.
Para hallar la TIR, en una celda aplique la función que lleva el mismo nombre y digite: =TIR
(posteriormente selecciona los 5 valores y cierra paréntesis) finaliza con la tecla Enter.
Como los pagos son mensuales, obtiene la tasa mensual, por favor conviértala a efectiva anual y
compare su respuesta con el valor que aparece en el documento con el nombre de TIR.
● El documento llama a los dos últimos valores que se hallaron como VTUA EN % (TIR E.A) y
VTUA EN PESOS ($), ¿Qué relación hay entre esos dos valores?
● Por favor realice el diagrama.
Nota: Si desea practicar con más ejercicios, la página para entrar al simulador es la siguiente:
SIMULADORES VTU - Banco W | https://www.bancow.com.co/simulador-vtu/
Escoge simulador de microcrédito
o Microcrédito / Categoría: Nuevo / Escriba el Monto / añada el Plazo
3. Entregue el informe solicitado, a través del espacio disponible en la plataforma.
Control de documento:
Autor(es) Nombre Fecha
Alba Lucero Beltrán Sarmiento. Noviembre 2020.
Luis Fernando Botero Mendoza Febrero 2021
Rafael Neftali Lizcano Reyes Febrero 2021
