Práctica Dirigida
Dinero en Efectivo 70,000.00
101 * Dinero en Caja Chica 3,000.00
104 * Dinero en Cta Cte. Bco. de Crédto del Perú 168,000.00
104 * Dinero en Cta Cte. Bco. Continental 200,000.00
104 * Dinero en Cta Cte. Bco. Interbank 150,000.00
121 * Facturas por cobrar a 30 días 29,000.00
121 * Facturas por cobrar a 60 días 90,000.00
121 * Facturas por cobrar a 90 días 11,000.00
1231 * Letras por cobrar a 45 días 28,000.00
1231 * Letras por cobrar a 90 días 9,000.00
1413 * El Gerente General debe rendir el dinero entregado por un viaje a Ecuador 8,000.00
1412 * Hay un adelanto de Remuneraciones al Jefe de Ventas por 4,000.00
164 * Depósito en garantía con carta fianza a la empresa Scharff por 15,000.00
25 * Inv. Final de Servicios de Ensamble 50,000.00
25 * Inv. Final de Servicios de Encauchado 30,000.00
25 * Inv. Final de Servicios de Metalizado de piezas 70,000.00
33 * Obras de Arte valorizadas en 210,000.00
33 * Edificios 428,000.00
33 * Vehiculo - Automovil Toyota NAO-231 50,000.00
33 * Vehiculo - Camioneta Ford AEN-629 115,000.00
34 * Software de Producción - VMANUFACT 41,000.00
34 * Software de Contabilidad - ORACONT 30,000.00
39 * Depreciación de Edificios 127,000.00
39 * Depreciación de Vehiculo - Automovil Toyota NAO-231 38,000.00
39 * Depreciación de Vehiculo - Camioneta Ford AEN-629 28,000.00
392 * Amortizacion de Software de Producción - VMANUFACT 10,000.00
392 * Amortizacion de Software de Contabilidad - ORACONT 4,000.00
4115 * Se tiene Vacaciones por pagar de 30,000.00
4151 * Se tiene Compensación por Tiempo de Servicios por pagar de 50,000.00
421 * Facturas por Pagar a 90 días 35,000.00
421 * Facturas por Pagar a 120 días 115,000.00
423 * Letras por Pagar a 120 días 25,000.00
441 * Se tiene por pagar dividendos a los accionistas por un monto de 150,000.00
442 * Se tiene por pagar dietas a los directores por un monto de 38,000.00
479 * Otras cuentas por Pagar 78,000.00
479 * Se hizo una provisión para cubrir la garantia de nuestros servicios por 12,000.00
* Tiene una deuda bancaria de 9 90,000.00
Años a largo Plazo con el Banco de Comer
* Tiene una deuda bancaria de 11 Años a largo Plazo con el Banco HSBC222,000.00
501 * Los socios han aportado un capital de 636,000.00
5221 * 44,000.00
Se tiene una capitalización en trámite por acuerdo de los socios desde Setiembre 2,020 por
582 * Las Reservas Legales ascienden a 33,000.00
* Los Resultados Acumulados Ascienden a 0.00
Datos para el Costo de Servicios del año 2,020
Inv. Inicial de Servicios de Ensamble
Inv. Inicial de Servicios de Encauchado
Inv. Inicial de Servicios de Metalizado de piezas
Se consumieron:
Mano de Obra Directa de Servicios de Ensamble
Mano de Obra Directa de Servicios de Encauchado
Mano de Obra Directa de Servicios de Metalizado de piezas
Mano de Obra Indirecta de Servicios de Ensamble
Mano de Obra Indirecta de Servicios de Encauchado
Mano de Obra Indirecta de Servicios de Metalizado de piezas
Se contrató personal fuera de planillas para servicio de Ensamble por
Materiales Indirectos en Servicios de Ensamble
Materiales Indirectos en Servicios de Encauchado
Materiales Indirectos en Servicios de Metalizado de piezas
Gastos indirectos de Servicios en Servicios de Ensamble
Gastos indirectos de Servicios en Servicios de Encauchado
Gastos indirectos de Servicios en Servicios de Metalizado de piezas
Servicios en Proceso:
Inventario Inicial de Servicios de Ensamble en Proceso
Inventario Inicial de Servicios de Encauchado en Proceso
Inventario Inicial de Servicios de Metalizado de piezas en Proceso
Inventario Final de Servicios de Ensamble en Proceso
Inventario Final de Servicios de Encauchado en Proceso
Inventario Final de Servicios de Metalizado de piezas en Proceso
20,000
38,000
15,000
29,000
72,000
18,000
37,000
42,000
23,000
25,000
14,000
22,000
7,000
48,000
71,000
62,000
14,000
18,000
1,500
39,000
15,000
18,000
