Los Alcarrizos Comercial SRL
Catalogo de Cuentas
Numero Nombre de cuentas
111 Efectivo en Bancos
112 Cuentas por Cobrar Clientes
113 Suministros de materiales de oficina
114 Inventarios de Mercancia
115 Seguro pagado por adelantado
116 Renta pagada por adelantado
117 Publicidad pagada por adelantado
11801 Edificio
11802 Depreciacion Acumulada Edificio
11803 Muebles y Equipos de Oficina
11804 Depreciacion Acumulada Muebles y Equipos de Oficina
11805 Equipo de transporte
11806 Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte
211 Cuentas por pagar proveedores
212 Documentos por pagar a Corto Plazo
213 Prestamos por pagar a Largo plazo
311 Capital social
411 Ingresos por servicios
611 Gasto por sueldos y salarios
612 Gastos de Agua
613 Gastos de Energia Electrica
614 Gastos de Comunicaciones
615 Gastos de Mantenimiento de Vehiculo
616 Gastos de Materiales de Oficina
617 Gastos de Materiales de Limpieza
618 Gastos de Combustibles
ACTIVIDAD FONDO DE CAJA CHICA
BASICO DE CONTABILIDAD
ACTIVIDADES
Modulo No.6
Actividad no. 1 de Modulo No.6 Apertura y Reposición de la Caja Chica
La empresa LOS ALCARRIZOS COMERCIAL SRL, crea el 02-05-2019 una caja chica por RD$ 20,000.00 para re
por debajo de RD$2,000.00
Realizo desembolsos por la caja chica durante el mes de mayo del 2019 de la siguiente manera:
1. El día 03-05-2019, se paga la luz por RD$. 1,950.00
2. El día 04-05-2019, se paga facturas de gasolina por RD$ 1,000.00
3. El día 05-05-2019, se paga el recibo de Agua por RD$ 500.00
4. El día 09-05-2019, se compra una caja de 12 remas de papel por RD$ 1,700.00
5. El día 11-05-2019, se paga recibo por RD$. 1,650.00 de detergentes, cloro, papel de baño.
6. El día 21-05-2019, se paga cambio de aceite del vehículo por RD$ 1,200.00
ü El custodio de la Caja Chica es usted mismo(a)
Se pide
· Elaborar la entrada de diario para la apertura de la Caja Chica de RD$
· Llenar y firmar los Comprobantes de caja chica para cada caso.
· Elaborar la Relación de reposición de Caja Chica
· Realizar el asiento de la reposición de la reposición de la caja chica en
utilizando el Catalogo de Cuentas proporcionado en la Plantilla dada.
Nota: Realice los asientos en la plantilla de Excel suministrada
LOS ALCARRIZOS COMERCIAL, SRL
COMPROBANTE DE CAJA CHICA
FECHA
5/3/2019 1
MIL NOVIENCIENTOS CINCUENTAS CON 00/100
1,950.00
POR CONCEPTO DE:
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA
CODIFICACION CONTABLE:
613
Ely Calderon
APROBADO:
FIRMA DE RECIBIDO
LOS ALCARRIZOS COMERCIAL, SRL
COMPROBANTE DE CAJA CHICA
FECHA
5/4/2019 2
MIL PESOS CON 00/100
1000
POR CONCEPTO DE:
Gastos de Combustible
CODIFICACION CONTABLE:
618
Ely Calderon
APROBADO:
FIRMA DE RECIBIDO
LOS ALCARRIZOS COMERCIAL, SRL
COMPROBANTE DE CAJA CHICA
FECHA
5/5/2019 3
QUINIENTOS PESOS CON 00/100
500
LOS ALCARRIZOS COMERCIAL SRL
Relacion Reembolso de Caja Chica
Desde el Comprobante No.___________________ hasta el No.____________________
Fecha Comp. No. Recibido Por Concepto Importe Cuenta Contable
5/3/2019 1 GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 1,950.00 613
5/4/2019 2 GASTOS DE COMBUSTIBLES 1,000.00 618
5/5/2019 3 GASTOS DE AGUA 500 612
5/9/2019 4 GASTOS MATERIALES DE OFICINAS 1,700.00 616
5/11/2019 5 GASTOS MATERIALES DE LIMPIEZAS 1,650.00 617
5/21/2019 6 GASTOS DE MANTENIMIENTO DEL VEHICULO 1200 615
22
Firma del responsable TOTAL A REEMBOLSAR
Firma Autorizada FONDO DE CAJA CHICA
Revisado Por: EFECTIVO DISPONIBLE
Los Alcarrizos Comercial SRL Hoja No.__________
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO
5/22/2019 GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS 8,000.00
5/3/2019 GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 1,950.00
5/4/2019 GASTOS DE COMBUSTIBLE 1,000.00
5/5/2019 GASTOS DE AGUA 500.00
5/9/2019 GASTOS DE MATERIALES DE OFICINAS 1700
5/11/2019 GASTOS DE MATERIALES DE LIMPIEZAS 1650
5/21/2019 GASTOS DE MANTENIMIENTO DEL VEHICULO 1200
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 8,000.00
CAJA CHICA 8,000.00
5/22/2019 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 20,000.00
CAJA CHICA 20,000.00
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 20,000.00
Banco 20,000.00
