CODIGO
PROGRAMA DE AUDITORIA VERSION
VIGENCIA
*Determinar el cumplimiento y evaluar el desempeño del Sistema de Gestion para auditorias internas y externas.
*Obtener y mantener confianza en la capacidad de un proveedor.
FECHA DE ELABORACIÓN DEL PROGRAMA: 19 1 2021 Objetivo
*Verificar la actualizacion de la matriz de riesgos de la compañia.
*Establecer las actividades y las fecha de auditorias como clientes y proveedores dentro de la cadena de suministro y tambien a los procesos internos.
PERIODO PROGRAMADO: ENE/2021 - DIC/2021 Alcance Dirigido a todos los procesos de la compañía identificados dentro del mapa de procesos del sistema de gestion, con aplicabilidad y limitantes a una auditoria de segunda pa
RESPONSABLE DE GESTIONAR EL PROGRAMA: JEHISON ZULETA
EXPERTO TECNICO: JEHISON ZULETA
METODOLOGIA EVALUAR HALLAZGOS DE AUDITORIAS INTERNAS ANTERIORES Y VERIFICAR LA APLICACIÓN Y EFECTIVIDAD DE LOS PLANES DE ACCION MEDIANTE LA TOMAS DE MUESTRAS ALEATORIAS, EVIDENCIAS POR MEDIO DE REGISTROS.
RECURSOS ADMINISTRADOR DE AUDITORIAS, PRESUPUESTO, HERRAMIENTAS TECNOLOGICAS, DISPONIBILIDAD DE AUDITADOS, DOCUMENTOS Y REGISTROS.
PROGRAMA PLANIFICADO EJECUCCIO
FECHA DE
CRITICIDAD/TIPO DE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AUDITORIA
ITEM PROCESO O ACTIVIDAD AUDITAR SEDE AUDITOR ASIGNADO CLASE/ TIPO
AUDITORIA
S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 S-1 S-2 S-3 S-4 DD MM AAAA
1 MATRIZ DE RIESGOS/POR PROCESOS MEDIA/EJECUTADO PRINCIPAL/SEDE BUN JEHISON ZULETA INTERNA X X 21 3 2021
AUDITORIA COMO PROVEEDOR DE "FRUTAS DE
2 BAJA/EJECUTADO PRINCIPAL/VIRTUAL JEHISON ZULETA INTERNA X 21 3 2021
COLOMBIA S.A."
3 AUDITORIA A PROVEEDOR "KENWORTH" MEDIA/EJECUTADO ASIGNA PROVEEDOR JEHISON ZULETA INTERNA X 21 3 2021
4 AUDITORIA INTERNA/TODOS LOS PROCESOS MEDIA/EJECUTADO PRINCIPAL JEHISON ZULETA INTERNA X 21 3 2021
5 AUDITORIA EXTERNA (RECERTIFICACION) ALTA/PROGRAMADO PRINCIPAL JEHISON ZULETA INTERNA X 21 3 2021
MEDIA/NO
6 AUDITORIA INTERNA/SEGUIMIENTO PRINCIPAL JEHISON ZULETA INTERNA X
PROGRAMADA
TIPO: P = PROGRAMADO
E = EJECUTADO EVALUACION DEL RIESGO
RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA: ACCIONES
NP = NO PROGRAMADA PROBAB. IMPACTO
Ser estrictos con el cumplimiento del programa y plan en terminos de tiempo y recursos. Asignacion d
INF= ENTREGA DE INFORME 1 Derrochar recursos y tiempo MEDIA ALTO
apropiados.
El auditado no cuenta con competencia para atender la auditoria. No Caso preciso, capacitar al auditado para que desarrolle la competencia como responsable del sistema
2 ALTA MEDIO
A = ALTA comprension de la metodologia. adoptado por la compañía.
Antes de efectuar una auditoria, prestar atencion a todo aquello que afecta los objetivos de la organiz
CRITICIDAD: 3 No auditar lo que interesa a la Alta Dirección BAJA ALTO
M = MEDIA analisis periodico de los objetivos del programa.
Establecer fechas de entrega de los informes finales del ejercicio de auditoria a fin de adoptar planes
4 Falta de comunicación de resultados. BAJA ALTO
B = BAJA respecto a los hallazgos.
Optar por diversas alternativas si el auditor no se puede presentar en las instalaciones del auditado. E
5 Enfermedad o contingencia en el grupo auditor. MEDIA MEDIO
Establecer rangos de fechas en las que se podrian realizar el ejercicio de auditoria.
6 Poca disponibilidad de Evidencia BAJA ALTO Revision detallada de los registros.
CONTROL DE HORAS - CICLO DE AUDITORIA FEBRERO
HORAS PROGRAMADAS Y PLANIFICADAS En cada casilla se debe poner las horas programadas para la auditoria. S-1 S-2 S-3 S-4
HORAS EJECUTADAS En cada casilla se debe poner las horas invertidas en la auditoria. 5
5
Reviso: Aprobó: Gerencia General
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CODIGO
VERSION
VIGENCIA
istema de Gestion para auditorias internas y externas.
veedor.
pañia.
clientes y proveedores dentro de la cadena de suministro y tambien a los procesos internos.
dentro del mapa de procesos del sistema de gestion, con aplicabilidad y limitantes a una auditoria de segunda parte.
EJECUCCION
FECHA ENTREGA DE
INFORME OBSERVACIONES
DD MM AAAA
SE DEBE INCLUIR EN LA MATRIZ LOS RIESGOS DE TIPO AMBIENTAL QUE PODRIAN
23 3 2021 AFECTAR C/U DE LOS PROCESOS
23 3 2021 SE DETERMINAN OPORTUNIDADES DE MEJORA, SEGUIMIENTO EN 6 MESES
REALIZAR SEGUIMIENTO EN 5 MESES A LOS HALLAZGOS EN MATERIA DE CALIDAD
23 3 2021
EN EL PRODUCTO Y SU REPRESENTACION COMO RIESGO EN NUESTRA MATRIZ
SE FIJA UN CUMPLIMIENTO DEL SG EN UN 90% - SE FIJA SEGUIMIENTO A PLANES
23 3 2021
DE ACCION DERIVADOS DE INF. AUDITORIA EN LOS PROXIMOS 2 MESES
23 3 2021
ACCIONES
Ser estrictos con el cumplimiento del programa y plan en terminos de tiempo y recursos. Asignacion de recursos
apropiados.
Caso preciso, capacitar al auditado para que desarrolle la competencia como responsable del sistema de gestion
adoptado por la compañía.
Antes de efectuar una auditoria, prestar atencion a todo aquello que afecta los objetivos de la organización. Realizar
analisis periodico de los objetivos del programa.
Establecer fechas de entrega de los informes finales del ejercicio de auditoria a fin de adoptar planes de accion
respecto a los hallazgos.
Optar por diversas alternativas si el auditor no se puede presentar en las instalaciones del auditado. Ej: virtualidad.
Establecer rangos de fechas en las que se podrian realizar el ejercicio de auditoria.
Revision detallada de los registros.
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