TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO DEBE

3105.15 Capital suscrito por cobrar DB Daniela Ospina $10,000,000

3105.15 Capital suscrito por cobrar DB James Rodriguez $10,000,000
NTC 2 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB David Ospina $10,000,000
3105.10 Capital por suscribir
SUMAS IGUALES $30,000,000
D/ Reconocimiento de capital suscrito para la constitucion de la sociedad El Gran Reto SAS 15000 acciones nominativas con
valor de 2000 cada una

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO DEBE

1105.05 Caja general $5,000,000
RC 1 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB Daniela Ospina
SUMAS IGUALES $5,000,000
D/ Recibimos de Daniela Ospina capital pagado de la empresa El Gran Reto SAS 2500 acciones nominativas con valor de
2000 cada una

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO DEBE

1105.05 Caja general $5,000,000
RC 2 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB James Rodriguez
SUMAS IGUALES $5,000,000
D/ Recibimos de James Rodriguez capital pagado de la empresa El Gran Reto SAS 2500 acciones nominativas con valor de
2000 cada una

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO DEBE

1105.05 Caja general $5,000,000
RC 3 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB David Ospina
SUMAS IGUALES $5,000,000
D/ Recibimos de David Ospina capital pagado de la empresa El Gran Reto SAS 2500 acciones nominativas con valor de 2000
cada una
 HABER

$30,000,000
$30,000,000
15000 acciones nominativas con

HABER

$5,000,000
$5,000,000
ones nominativas con valor de

HABER

$5,000,000
$5,000,000
iones nominativas con valor de

HABER

$5,000,000
$5,000,000
s nominativas con valor de 2000
1) Para iniciar la empresa LA EXPECTATIVA CONTABLE LTDA, un socio aporta $ 5.200.000 en efectivo.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1105.05 Caja general
RC 1 3115.05 Cuotas o partes de interes social
SUMAS IGUALES
D/ Recibimos de Luis Sanchez un aporte en efectivo para iniciar la empresa LA EXPECTATIVA C

Otro socio aporta una camioneta Mazda por valor de $ 15.500.000

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1540.05.01 Camioneta mazda placa HJK 389
NTC 1 3115.05 Cuotas o partes de interes social
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de aporte de Juan Delgado, camioneta mazda HJK 389 para la creación de la empresa LA

Otro socio aporta un

terreno urbano por valor $ 20.000.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1504.05.01 Terreno matrícula N° 789768
NTC 2 3115.05 Cuotas o partes de interes social
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de aporte de María Luna terreno urbano matrícula N° 789768 para la creación de la empr
LTDA

2) Consigna el valor recibido en efectivo en la cuenta de corriente Banco Avvillas No 89768965.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1110.05.01 BANCO AVVILLAS CC 89768965
CON 1 1105.05 Caja general
SUMAS IGUALES
D/ Consignacion de recibo de caja N° 1 en efectivo a la cuenta corriente Banco Avv
3) Compra a Deportivos Puben´s Factura No 3897 mercancías Artículos deportivos (Tenis Amib
crédito por valor de $7,850.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

6205.30.01 Zapatillas Amibas
FP 1 2205.05 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de compra de mercancia a Deportivo Puben's según factura N°
 4) Realiza un traslado de la cuenta Corriente para la apertura de la cuenta de ahorros en Avvilla
45345689 por valor de $ 1.500.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1120.05.05 Cuenta de ahorros Avvillas N° 45345689
ND 1 1110.05.01 Cuenta corriente Avvillas N° 45345689
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de traslado de cuenta corriente para la apertura de una cuenta de ahorros en Ban

5) Vende mercancías al Juan Esteban Dido al contado por valor de $ 6.500.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1105.05 Caja general
FV 1 4135.30.01 Zapatillas Amibas
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de venta de mercancías al señor Juan Esteban Dido

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1105.05 Caja general
RC 2 1305.05 Nacionales
SUMAS IGUALES
D/ Recibimos dell señor Juan Esteban Dido el pago de mercancia.

6) Consigna el valor recibido en efectivo en la cuenta de corriente banco Avvillas

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1110.05.01 Banco Avvillas N° 89768965
CON 2 1105.05 Caja general
SUMAS IGUALES
D/ Valor total de consignación

7) Vende mercancías a Zoila Cruz Roja a crédito por valor de $ 1.500.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1305.05 Nacionales
FV 2 4135.30.01 Zapatillas Amibas
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de venta de mercancías a crédito a la señora Zoila Cruz Ro
8) Compra Escritorio Factura No 13454 Computorres Ltda para oficina gira cheque por valor
$500,000. (uso de la empresa).

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1524.05.01 Escritorio marca acme ref 123456
FC 1 2335.95 Otros
SUMAS IGUALES
D/ Reconociemiento por concepto de compra de un escritorio a computorres ltda según fac
 TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

CE 1 2335.95 Otros
1110.05.01 Cta cte banco Avvillas N° 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque N° 001 a nombre de computorres ltda cancelando factura N° 13454
9) Paga las primeras mercancías a Deportivos Puben´s Factura No 3897, compradas a crédito por $
7.850.000. Punto 3

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2205.05 Proveedores nacionales
CE 2 1110.05.01 Cta cte banco avvillas N° 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque N° 002 a nombre de deportivos puben's cancelado factura N° 3897

10. Cancela Servicio de transporte de carga Cotracarga SA factura No 0123 por Valor de $150,000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

5135.50 Transporte fletes y acarreos
FC 2 2335.45 Transporte fletes y acarreos
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de servicio de transporte Contracarga S.A factura N°0123

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2335.45 Transporte fletes y acarreos
CE 3 1110.05.01 Cta cte banco avvillas N° 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque N° 003 a nombre de Contracarga S.A cancelando la factura N°0123
11. Paga arrendamiento anticipado del almacén a Adriana Riveras Ltda. por $ 800.000. (valor por
mes $200.000)

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1705.25 Arrendamientos
FC 3 2335.40 Arrendamientos
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento del pago anticipado de arrendamiento a Adriana Riveras Ltda según fa

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2335.40 Arrendamientos
CE 4 1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque N° 004 a nombre de Adriana Riveras Ltda cancelando factura 45786

TIPO DOC CODIGO CUENTAS

5165.15.25 arrendamiento
NTC4
 NTC4 1705.25 arrendamientos
SUMAS IGUALES
D/ reconocimiento de amortizacion del primer mes de arrendamiento

12) Compra a Computorres Ltda Según Factura No 09988 a crédito un Computador para la secretaria por val

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1528.05.01 Computador marca samsung
FC 4 2335.95 Otros
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de compra de un computador a Computorres Ltada según factura N

13) Compra mercancías al contado a EL EXITO factura N0 13455 por valor de $ 1.050.000 gira cheque

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

6205.30.01 Zapatillas Amibas
FP 2 2205.05 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimieto de compra de mercancías a El Éxito según factura No 13455

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2205.05 Proveedores nacionales
CE 5 1110.05.01 Cta cte banco avvilas No 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque No 005 al éxito cancelando factura No 13455.

14) Recibe intereses de la cuenta de ahorros Banco Avvillas por valor de $ 50.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1120.05.01 Cta de ahorros Avvillas No 45345689
NC 1 4210.05 Intereses
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento por concepto de intereses recibidos de la cuenta de ahorros Banco
15) La empresa obtiene un préstamo del banco Avvillas por valor de $ 4.500.000 que lo
directamente en la cuenta de corriente.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
NC 2 2105.10 Pagarés
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento por concepto de préstamos de banco Avvillas.

16) Compra papelería La Gran Piñata factura No 23452 para uso de la empresa por valor de $300,000

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

 5195.3 Utiles, papelería y fotocopias
FC 5 2335.95 Otros
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de compra de papelería a La Gran Piñata según factura No 23

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2335.95 Otros
CE 6 1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque No 006 a nombre de la gran piñata cancelando factura No 23452.

17) Cancela Honorarios del Contador James Rodríguez por valor de $ 400.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

5110.30 Asesoria financiera
DEF 1 2335.25 Honorarios
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento por concepto de asesoria contable del Contador James Rodrig

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2335.25 Honorarios
CE 7 1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque No 007 a nombre de James Rodriguez cancelando honorarios.

18) Nos cancelan la mercancía vendida a Zoila Cruz Roja a crédito $ 1.500.000 (del punto 7 )

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1105.05 Caja general
RC 3 1305.05 Nacionales
SUMAS IGUALES
D/ Recibimos de la señora Zoila Cruz Roja el pagoo de mercancias.

19) Paga servicio telefónico Claro SA por valor de $ 150.000 Factura 96325

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

5135.35 Teléfono
FC 6 2335.95 Otros
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento por concepto de servicios telefónicos prestados por Claro S

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2335.95 Otros
CE 8 1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
SUMAS IGUALES
 D/ Cheque no 008 a nombre de Claro SA cancelando factura No 96325.

20) Cancela salario de la secretaria Elba Lasso por valor de $ 781.242 y auxilio de transporte $88.211

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

5185.06 Sueldos
5105.27 Auxilio de transporte
NTC 3
2505.05 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de salario devengado de la secretaria Elba Lasso.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

2505.05 Salarios por pagar
CE 9 1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
SUMAS IGUALES
D/ Cheque no 009 a nombre de Elba Lasso por concepto de salario devengado
21) El banco Avvillas cobra intereses de sobregiro el cual descuenta directamente de la cuen
corriente por valor de $25.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

5305.20 Intereses
ND 2 1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 8976896
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento de intereses por sobregiro Banco Avvillas CC.

22) Al fin de mes la empresa adeuda servicios públicos correspondientes a un mes, por valor de $130.000.(

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

5135.30 Energía eléctrica
FC 7 2335.50 Servicios públicos
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento por concepto de servicio de energía eléctrica prestados por C

23) La empresa recibe $150.000, por concepto de intereses anticipados.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS

1110.05.01 Cta cte banco avvillas No 89768965
NC 3 2705.05 Intereses
SUMAS IGUALES
D/ Reconocimiento por concepto de intereses recibidos por anticipado.
ta $ 5.200.000 en efectivo.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

$5,200,000
Luis Sanchez $5,200,000
$5,200,000 $5,200,000
para iniciar la empresa LA EXPECTATIVA CONTABLE LTDA.

TERCERO DEBITO CRÉDITO generado cuando ve

Juan Delgado $15,500,000
Juan Delgado $15,500,000
$15,500,000 $15,500,000
HJK 389 para la creación de la empresa LA EXPECTATIVA CONTABLE LTDA

TERCERO DEBITO CRÉDITO

María Luna $20,000,000
María Luna $20,000,000
$20,000,000 $20,000,000
ula N° 789768 para la creación de la empresa LA EXPECTATIVA CONTABLE
LTDA

o Avvillas No 89768965.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco avvillas $5,200,000
$5,200,000
$5,200,000 $5,200,000
n efectivo a la cuenta corriente Banco Avvillas.
rcancías Artículos deportivos (Tenis Amibas) a
e $7,850.000.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Deportivo puben's $7,850,000
Deportivo puben's $7,850,000
$7,850,000 $7,850,000
ncia a Deportivo Puben's según factura N° 3897
pertura de la cuenta de ahorros en Avvillas No
e $ 1.500.000.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco Avvillas $1,500,000
Banco Avvillas $1,500,000
$1,500,000 $1,500,000
apertura de una cuenta de ahorros en Banco Avvillas N° 45345689

TERCERO DEBITO CRÉDITO

$6,500,000
Juan Esteban Dido $6,500,000
$6,500,000 $6,500,000
mercancías al señor Juan Esteban Dido

TERCERO DEBITO CRÉDITO

$6,500,000
Juan Esteban Dido $6,500,000
$6,500,000 $6,500,000
Esteban Dido el pago de mercancia.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco Avvillas $6,500,000
$6,500,000
$6,500,000 $6,500,000
al de consignación

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Zoila Cruz Roja $1,500,000
Zoila Cruz Roja $1,500,000
$1,500,000 $1,500,000
cancías a crédito a la señora Zoila Cruz Roja
es Ltda para oficina gira cheque por valor de
a empresa).

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Computorres Ltda $500,000
Computorres Ltda $500,000
$500,000 $500,000
un escritorio a computorres ltda según factura N° 13454
 TERCERO DEBITO CRÉDITO
Computorres ltda $500,000
Banco Avvillas $500,000
$500,000 $500,000
putorres ltda cancelando factura N° 13454
No 3897, compradas a crédito por $

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Deportivos puben's $7,850,000
Banco avvillas $7,850,000
$7,850,000 $7,850,000
ortivos puben's cancelado factura N° 3897

3 por Valor de $150,000.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Contracarga SA $150,000
$150,000
$150,000 $150,000
ransporte Contracarga S.A factura N°0123

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Contracarga SA $150,000
Banco avvillas $150,000
$150,000 $150,000
tracarga S.A cancelando la factura N°0123
eras Ltda. por $ 800.000. (valor por

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Adriana Riveras Ltda $800,000
Adriana Riveras Ltda $800,000
$800,000 $800,000
ndamiento a Adriana Riveras Ltda según factura 45786.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Adriana Riveras ltda $800,000
Banco avvillas $800,000
$800,000 $800,000
ana Riveras Ltda cancelando factura 45786.

TERCERO DEBE HABER

Adriana Rivera $ 200,000
 Adriana Rivera $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
ion del primer mes de arrendamiento

un Computador para la secretaria por valor de $ 1.200.000.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Computorres ltda $1,200,000
Computorres ltda $1,200,000
$1,200,000 $1,200,000
ador a Computorres Ltada según factura No 09988.

de $ 1.050.000 gira cheque

TERCERO DEBITO CRÉDITO

El éxito $1,050,000
El éxito $1,050,000
$1,050,000 $1,050,000
rcancías a El Éxito según factura No 13455

TERCERO DEBITO CRÉDITO

El éxito $1,050,000
Banco Avvillas $1,050,000
$1,050,000 $1,050,000
o cancelando factura No 13455.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco avvillas $50,000
Banco avvillas $50,000
$50,000 $50,000
es recibidos de la cuenta de ahorros Banco Avvillas.
o Avvillas por valor de $ 4.500.000 que lo consignan
la cuenta de corriente.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco avvillas $4,500,000
Banco avvillas $4,500,000
$4,500,000 $4,500,000
pto de préstamos de banco Avvillas.

de la empresa por valor de $300,000

TERCERO DEBITO CRÉDITO

 La gran piñata $300,000
La gran piñata $300,000
$300,000 $300,000
ería a La Gran Piñata según factura No 23452.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

La gran piñata $300,000
$300,000
$300,000 $300,000
gran piñata cancelando factura No 23452.

r de $ 400.000.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

James Rodriguez $400,000
James Rodriguez $400,000
$400,000 $400,000
esoria contable del Contador James Rodriguez.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

James Rodriguez $400,000
Banco Avvillas $400,000
$400,000 $400,000
ames Rodriguez cancelando honorarios.

500.000 (del punto 7 )

TERCERO DEBITO CRÉDITO

$1,500,000
Zoila Cruz Roja $1,500,000
$1,500,000 $1,500,000
a Cruz Roja el pagoo de mercancias.

actura 96325

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Claro SA $150,000
Claro SA $150,000
$150,000 $150,000
servicios telefónicos prestados por Claro SA.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Claro SA $150,000
Banco avvillas $150,000
$150,000 $150,000
Claro SA cancelando factura No 96325.

.242 y auxilio de transporte $88.211

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Elba Lasso $781,242
Elba Lasso $88,211
Elba Lasso $869,453
$869,453 $869,453
devengado de la secretaria Elba Lasso.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Elba Lasso $869,453
Banco avvillas $869,453
$869,453 $869,453
Lasso por concepto de salario devengado.
el cual descuenta directamente de la cuenta
de $25.000.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco Avvillas $25,000
Banco Avvillas $25,000
$25,000 $25,000
ses por sobregiro Banco Avvillas CC.

dientes a un mes, por valor de $130.000.(Energía Eléctrica)

TERCERO DEBITO CRÉDITO

CEO $130,000
CEO $130,000
$130,000 $130,000
rvicio de energía eléctrica prestados por CEO.

anticipados.

TERCERO DEBITO CRÉDITO

Banco Avvillas $150,000
Banco Avvillas $150,000
$150,000 $150,000
o de intereses recibidos por anticipado.
 CREDITO
generado cuando vende ---- descontable cuando se compra
factura de proveedor
DEBITO
1 Para iniciarla la empresa ABC SAS con un Capital Autorizado $100.000.000 Capital Suscrito $50.000.000

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

3105.10 Capital por suscribir
NTC 1 3105.05 Capital Autorizado
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DEL CAPITAL AUTORIZADO PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA ABC

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

3105.15 Capital suscrito por cobrar Natalia Zúñiga
3105.15 Capital suscrito por cobrar María Ordoñez
NTC 2
3105.10 Capital por suscribir
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DEL CAPITAL SUSCRITO PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA ABC S

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 1 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB Natalia Zúñiga
SUMAS IGUALES
D/ RECIBIMOS DINERO EN EFECTIVO DE NATALIA ZÚÑIGA PARA LA CREACION DE LA EMPRESA AB

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 2 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB María Ordóñez
SUMAS IGUALES
D/ RECIBIMOS DE MARÍA ORDÓÑEZ DINERO EN EFECTIVO PARA LA CREACION DE LA EMPRESA AB

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1504.05.01Terreno matrícula N° 7833743 María Ordóñez
NTC 3 3105.15 Capital suscrito por cobrar DB María Ordóñez
SUMAS IGUALES
D/ RECIBIMOS DE MARÍA ORDÓÑEZ UN TERRENO MATRÍCULA N° 7833743 PARA LA CREACION DE LA EMP

2 Consigna en Bancolombia Cuenta Corriente No 232250 $15.000.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
CON 1 1105.05 Caja general
SUMAS IGUALES
 D/ RECONOCIMIENTO POR CONCEPTO DE CONSIGNACION CC BANCOLOMBIA No 232250

3 Compra mercancías a crédito por almacén Electrodomésticos Ltda Factura 2325 por $3.000.000. más IVA 19%

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

6205.36.01 Lavadora marca acme 24 libras Electrodomésticos Ltda
2408.02.01.02 Tarifa del 19% Electrodomésticos Ltda
FP 1 2365.40.01 Tarifa del 2.5% Electrodomésticos Ltda
2205.05 Proveedores nacionales Electrodomésticos Ltda
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA DE MERCANCÍAS A ELECTRODOMÉSTICOS LTDA FACTURA 2325 MAS IVA 1
2,5%

4 Compra mercancías al contado IBG SA Factura No 6565 por $5.000.000 más IVA 19% paga con cheque de Banco

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

6205.36.01Lavadora marca acme 24 libras IBG SA
2408.02.01.02
Tarifa del 19% IBG SA
FP 2
2365.40.01Tarifa del 2.5% IBG SA
2205.05 Proveedores nacionales IBG SA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA DE MERCANCIAS A IBG SA FACTURA No 6565 MAS IVA Y RETENC

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2205.05 Proveedores nacionales IBG SA
CE 1 1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
SUMAS IGUALES
D/ CHEQUE No 002 IBG SA CANCELANDO FACTURA No 6565

5 Compra mercancías por IBG SA Factura 6580 $3.800.000 más IVA 19%; paga el 50% con cheque de Bancolombia

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

6205.36.01 Lavadora marca acme 24 libras IBG SA
2408.02.01.02 Tarifa del 19% IBG SA
FP 3 2365.40.01 Tarifa del 2.5% IBG SA
2205.05 Proveedores nacionales IBG SA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA DE MERCANCIAS POR IBG SA FACTURA 6580.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2205.05 Proveedores nacionales IBG SA
CE 2
 CE 2 1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
SUMAS IGUALES
D/ CHEQUE No 003 A IBG SA CANCELANDO FACTURA No 6580.

6 Vende mercancías al contado a Juan Pérez por $9.000.000 más IVA 19%.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales Juan Perez
1355.05.02 Autoretención 0.40% ABC SAS
2365.75.02 Autoretención 0.40% ABC SAS
FV 1
2408.01.01.02Tarifa del 19% Juan Perez
4135.36.01 Lavadora marca acme 24 libras Juan Perez
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA DE LA FACTURA NO 03827 A NOMBRE DE JUAN PÉREZ.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 3 1305.05 Nacionales Juan Perez
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE PAGO DE MERCANCIAS VENDIDAS A JUAN PEREZ SEGÚN FACTURA 03

7 Vende mercancías a Armando Casas por $4.400.000 más IVA 19%; pagan $400.000 con cheque y el saldo a 30 d

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales Armando Casas
1355.05.02Autoretención 0.40% ABC SAS
2365.75.02Autoretención 0.40% ABC SAS
FV 2
2408.01.01.02
Tarifa del 19% Armando Casas
4135.36.01Lavadora marca acme 24 libras Armando Casas
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA DE LA FACTURA NO 03878 A NOMBRE DE ARMANDO CASAS

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 4 1305.05 Nacionales Armando Casas
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE PAGO DE MERCANCIAS POR ARMANDO CASAS SEGÚN FACTURA No 03

8 Compra a crédito un escáner Compunota Ltda Factura 9889 para uso de la empresa, por valor de $420.000 más

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1524.95.01 Escáner marca LG Compunota Ltda
FC 1
 2408.02.01.02 Tarifa del 19% Compunota Ltda
FC 1
2335.95 Otros Compunota Ltda
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA DE ESCÁNER COMPUNOTA LTDA FACTURA No 9889 MÁS IVA

9 Compra a crédito un computadora Compunota Ltda Factura 9893 para uso de la empresa por $3.400.000 más I

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1524.10.01 Computador marca ACER Compunota Ltda
2408.02.01.02 Tarifa del 19% Compunota Ltda
FC 2
2365.40.01 Tarifa del 2.5% Compunota Ltda
2335.95 Otros Compunota Ltda
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA DE COMPUTADOR ACER COMPUNOTA LTDA FACTURA No 9893 MÁ

10 Entrega un cheque a un empleado Armando Bronca Segura por concepto de préstamo, por $750.000.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1365.95.01
Préstamos Armando Bronca Segura
CE 3 1110.05.01
Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE ENTREGA DE CHEQUE NO 007 A ARMANDO BRONCA SEGURA POR CONCEPTO D

11 Obtiene un préstamo de Bancolombia por $8.900.000, valor consignado directamente en cuenta corriente.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia SA
NC 1 2105.10 Pagarés Bancolombia SA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO POR CONCEPTO DE PRÉSTAMO DE BANCOLOMBIA.

12 Recibe del cliente Armando Casas abono de $2.000.000 a la deuda, por la venta de mercancías a crédito.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 5 1305.05 Nacionales Armando Casas
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE PAGO DE MERCANCIAS VENDIDAS A ARMANDO CASAS SEGÚN FACTURA

13 Consigna en Bancolombia la suma de $9.000.000.

 TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO
1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
CON 2 1105.05 Caja general
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO POR CONCEPTO DE CONSIGNACION EN BANCOLOMBIA No 232250.

14 Gira un cheque por $2.300.000 a Bancolombia por concepto de abono a préstamo.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2105.10 Pagarés Bancolombia
CE 4 1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE ABONO A PRÉSTAMO EN BANCOLOMBIA No 232250 CHEQUE No 004

15 Gira un cheque por $4.900.000 por pago de la deuda por mercancías a IBG SA.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2205.05 Proveedores nacionales IBG SA
CE 5 1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE PAGO DE LA DEUDA POR MERCANCIAS A IBG SA CHEQUE No 00345

16 Gira un cheque a Compunota Ltda por $800.000 como abono a la deuda por la compra de computador de la em

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1524.10.01Computador hp Compunota Ltda
CE 6 2335.95Otros
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE ABONO DE LA DEUDA POR COMPRA DE COMPUTADOR CHEQUE No 08934 A COM

17 Gira un cheque por $300.000, para pagar servicio de energía Compañía Energética de Occidente.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

5135.30 Energía eléctrica Cía energética de occ
FC 3 2335.50.30 Energía Eléctrica Cía energética de occ
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DEL PAGO DE SERVICIO DE ENERGÍA A CEO CHEQUE No 001234.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2335.50.30 Energía Eléctrica Cía energética de occ
CE 7
 CE 7 1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia
SUMAS IGUALES
D/ CHEQUE NO 001234 POR PAGO DE SERVICIO DE ENERGÍA A COMPAÑÍA ENERGÉTICA DE OCCID

18 Recibe $560.000 más IVA 19% por concepto de arrendamiento de una bodega.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1345.30.01 Bodega N° 1 Santiago Peralta
2408.01.01.02 Tarifa del 19% Santiago Peralta
4220.10.01 Bodega Santiago Peralta
FV 3
1355.05.02 Autoretención 0.40% ABC SAS
2365.75.02 Autoretención 0.40% ABC SAS
SUMAS IGUALES
D/ RECIBIMOS DINERO POR CONCEPTO DE PAGO ARRENDAMIENTO DE UNA BODEGA

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1345.30.01 Bodega N° 1 Santiago Peralta
RC 6 1105.05 Caja general
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE ARRENDAMIENTO DE BODEGA

19 Obtiene un préstamo de Bancolombia por $8.000.000; le consignan el dinero, pero le descuentan intereses por

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1110.05.01 Cta cte Bancolombia No 232250 Bancolombia SA
2105.10 Pagarés Bancolombia SA
NC 2
1705.05 Intereses Bancolombia SA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE PRÉSTAMO DE BANCOLOMBIA MENOS INTERESES.

20 A fin de mes deja acumular el pago de los servicios públicos (Agua) por valor de $153.200.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

5135.25 Acueducto y alcantarillado ACUEDUCTO POPAYAN
FC 4 2335.50.25 Acueducto y alcantarillado ACUEDUCTO POPAYAN
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE PAGO POR CONCEPTO DE SERVICIOS PUBLICOS (AGUA).
Suscrito $50.000.000

DEBITO CRÉDITO
$100,000,000
$100,000,000
$100,000,000 $100,000,000
UCIÓN DE LA EMPRESA ABC SAS. .

DEBITO CRÉDITO
$25,000,000
$25,000,000
$50,000,000
$50,000,000 $50,000,000
CIÓN DE LA EMPRESA ABC SAS.

DEBITO CRÉDITO
$25,000,000
$25,000,000
$25,000,000 $25,000,000
EACION DE LA EMPRESA ABC SAS

DEBITO CRÉDITO
$15,000,000
$15,000,000
$15,000,000 $15,000,000
EACION DE LA EMPRESA ABC SAS.

DEBITO CRÉDITO
$10,000,000
$10,000,000
$10,000,000 $10,000,000
RA LA CREACION DE LA EMPRESA ABC SAS.

DEBITO CRÉDITO
$15,000,000
$15,000,000
$15,000,000 $15,000,000
BANCOLOMBIA No 232250

$3.000.000. más IVA 19%

DEBITO CRÉDITO
$3,000,000
$570,000
$75,000
$3,495,000
$3,570,000 $3,570,000
A FACTURA 2325 MAS IVA 19% Y RETENCION

% paga con cheque de Bancolombia.

DEBITO CRÉDITO
$5,000,000
$950,000
$125,000
$5,825,000
$5,950,000 $5,950,000
No 6565 MAS IVA Y RETENCION 2,5%

DEBITO CRÉDITO
$5,825,000
$5,825,000
$5,825,000 $5,825,000
RA No 6565

con cheque de Bancolombia y el resto a 60 días.

DEBITO CRÉDITO
$3,800,000
$722,000
$95,000
$4,427,000
$4,522,000 $4,522,000
BG SA FACTURA 6580.

DEBITO CRÉDITO
$2,213,500
 $2,213,500
$2,213,500 $2,213,500
URA No 6580.

DEBITO CRÉDITO
$10,710,000
$36,000
$36,000
$1,710,000
$9,000,000
$10,746,000 $10,746,000
NOMBRE DE JUAN PÉREZ.

DEBITO CRÉDITO
$10,710,000
$10,710,000
$10,710,000 $10,710,000
PEREZ SEGÚN FACTURA 03827.

con cheque y el saldo a 30 días.

DEBITO CRÉDITO
$5,236,000
$17,600
$17,600
$836,000
$4,400,000
$5,253,600 $5,253,600
MBRE DE ARMANDO CASAS.

DEBITO CRÉDITO
$400,000
$400,000
$400,000 $400,000
SAS SEGÚN FACTURA No 03878.

, por valor de $420.000 más IVA 19%.

DEBITO CRÉDITO
$420,000
 $79,800
$499,800
$499,800 $499,800
FACTURA No 9889 MÁS IVA 19%

presa por $3.400.000 más IVA 19%.

DEBITO CRÉDITO
$3,400,000
$646,000
$85,000
$3,961,000
$4,046,000 $4,046,000
LTDA FACTURA No 9893 MÁS IVA 19%

mo, por $750.000.

DEBITO CRÉDITO
$750,000
$750,000
$750,000 $750,000
A SEGURA POR CONCEPTO DE PRÉSTAMO.

nte en cuenta corriente.

DEBITO CRÉDITO
$8,900,000
$8,900,000
$8,900,000 $8,900,000
DE BANCOLOMBIA.

mercancías a crédito.

DEBITO CRÉDITO
$2,000,000
$2,000,000
$2,000,000 $2,000,000
NDO CASAS SEGÚN FACTURA 6738.
 DEBITO CRÉDITO
$9,000,000
$9,000,000
$9,000,000 $9,000,000
BANCOLOMBIA No 232250.

DEBITO CRÉDITO
$2,300,000
$2,300,000
$2,300,000 $2,300,000
No 232250 CHEQUE No 00456.

DEBITO CRÉDITO
$4,900,000
$4,900,000
$4,900,000 $4,900,000
A IBG SA CHEQUE No 00345.

pra de computador de la empresa.

DEBITO CRÉDITO
$800,000
$800,000
$800,000 $800,000 CAUSACION
R CHEQUE No 08934 A COMPUNOTA LTDA.

de Occidente.

DEBITO CRÉDITO
$300,000
$300,000
$300,000 $300,000
CEO CHEQUE No 001234.

DEBITO CRÉDITO
$300,000
 $300,000
$300,000 $300,000
AÑÍA ENERGÉTICA DE OCCIDENTE.

DEBITO CRÉDITO
$666,400
$106,400
$560,000
$2,240
$2,240
$668,640 $668,640
MIENTO DE UNA BODEGA

DEBITO CRÉDITO
$666,400
$666,400
$666,400 $666,400
O DE BODEGA

le descuentan intereses por $480.000.

DEBITO CRÉDITO
$7,520,000
$8,000,000
$480,000
$8,000,000 $8,000,000
MENOS INTERESES.

DEBITO CRÉDITO
$153,200
$153,200
$153,200 $153,200
IOS PUBLICOS (AGUA).
1 Vende mercancías al contado a varios clientes, personas naturales, más 19% del IVA

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales PEPITO PEREZ
1355.05.02Autoretención 0.40% Castrillon cia ltda
2365.75.02Autoretención 0.40% Castrillon cia ltda
FV 1
2408.01.01.02
Tarifa 19% PEPITO PEREZ
4135.36.01 Televisores Somy PEPITO PEREZ
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA AL CONTADO DE MERCANCÍA A PEPITO PEREZ FACTURA No

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 1 1305.05 Nacionales PEPITO PEREZ
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE MECANCIAS VENDIDAS A PEPITO PEREZ CANCELANDO FACTURA

529,800

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales ALAN BRITO
1355.05.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
2365.75.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
FV 2
2408.01.01.02 Tarifa 19% ALAN BRITO
4135.36.01 Televisores Somy ALAN BRITO
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA AL CONTADO A ALAN BRITO FACTURA No 18234.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 2 1305.05 Nacionales ALAN BRITO
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE MECANCIAS VENDIDAS A ALAN BRITO CANCELANDO FACTURA

357,916

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales ZOILA VACA
1355.05.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
2365.75.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
FV 3
2408.01.01.02 Tarifa 19% ZOILA VACA
4135.36.01 Televisores Somy ZOILA VACA
 FV 3

SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA AL CONTADO A ZOILA VACA FACTURA No 9248.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 3 1305.05 Nacionales ALAN BRITO
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE MECANCIAS VENDIDAS A ZOILA VACA CANCELANDO FACTURA

757,284

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales AQUILES CANTO
1355.05.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
2365.75.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
FV 4
2408.01.01.02 Tarifa 19% AQUILES CANTO
4135.36.01 Televisores Somy AQUILES CANTO
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA AL CONTADO A AQUILES BAILO FACTURA No 03454.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 4 1305.05 Nacionales AQUILES CANTO
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE MECANCIAS VENDIDAS A AQUILES CANTO CANCELANDO FACTUR

1,792,000

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales INES CRUZ
1355.05.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
2365.75.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
FV 5
2408.01.01.02
Tarifa 19% INES CRUZ
4135.36.01 Televisores Somy INES CRUZ
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA DE MERCANCIAS AL CONTADO A INES CRUZ FACTURA No 2

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 5 1305.05 Nacionales INES CRUZ
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE MECANCIAS VENDIDAS A INES CRUZ CANCELANDO FACTURA N
 3,900,000

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales JUAN REYES
1355.05.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
2365.75.02 Autoretención 0.40% CASTRILLON CIA LDTA
FV 6
2408.01.01.02 Tarifa 19% JUAN REYES
4135.36.01 Televisores Somy JUAN REYES
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE VENTA AL CONTADO A JUAN REYES FACTURA No 89423.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1105.05 Caja general
RC 6 1305.05 Nacionales JUAN REYES
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO PAGO DE MECANCIAS VENDIDAS A JUAN REYES CANCELANDO FACTURA

2 Compra mercancías a crédito a ElectroIndustrial Ltda por valor de $895.000; IVA 19% .

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

6205.36.01 Televisores Somy ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2408.02.01.02 Tarifa 19% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
FP 1 2365.40.01 Retencion 2.5% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2205.05 Proveedores Nacionales ELECTROINDUSTRIAL LTDA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA A ELECTROINDUSTRIAL LTDA FACTUR No 24990.

3 Compra mercancías a Crédito ElectroIndustrial Ltda por valor de $1,557,800; IVA INCLUIDO.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

6205.36.01 Televisores Somy ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2408.02.01.02 Tarifa 19% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
FP 2 2365.40.01 Retencion 2.5% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2205.05 Proveedores ELECTROINDUSTRIAL LTDA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE COMPRA DE MERCANCIAS ELECTROINDUSTRIAL FACTURA No 09

5 Un cliente del punto 1 devuelve mercancía vendida a Contado por $ 900,000 IVA 19% .

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

4175.36.01 Televisores Somy JUAN REYES

NCV 1
 2408.01.01.02 Tarifa 19% JUAN REYES
2365.75.02 Autoretencion 0.40% CASTRILLON CIA LTDA
NCV 1
1355.05.02 Autoretencion 0.40% CASTRILLON CIA LTDA
2380.20 Reintregros por pagar JUAN REYES
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMIENTO DE DEVOLUCION DE MERCANCIA VENDIDA A JUAN REYES AL CONTA

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2380.20. Reintregros por pagar JUAN REYES
CE 1 1110.05.01 Cta cte banco davivienda No 1045. DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

8 Compra a ElectroIndustrial Ltda mercancía a crédito por valor de $ 5,800,000; IVA 19% .

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

6205.36.01 Televisores Somy ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2408.02.01.02 Tarifa 19% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
FP 3 2365.40.01 Retencion 2.5% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2205.05 Proveedores Nacionales ELECTROINDUSTRIAL LTDA
SUMAS IGUALES

10 Devuelve mercancía comprada a crédito a ElectroIndustrial Ltda por valor de $ 1,120,000; IVA 19% . (PUNTO8)

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2205.05 Proveedores Nacionales ELECTROINDUSTRIAL LTDA
2365.40.01 Autoretencion 2.5% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
NDC 2408.02.01.02 Tarifa 19% ELECTROINDUSTRIAL LTDA
6225.36.01 Devolucion Televisores Somy ELECTROINDUSTRIAL LTDA
SUMAS IGUALES

11 Paga las mercancías compradas a crédito por $1,557,800, antes de la fecha del vencimiento, y deduce el 2% com

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

2205.05 Proveedores Nacionales ELECTROINDUSTRIAL LTDA
4210.40. Descuentos comerciales condiciona ELECTROINDUSTRIAL LTDA
CE
1110.05.01 Cta cte banco davivienda No 1045. DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES
D/ CHEQUE No 284 A NOMBRE DE ELECTROINDUSTRIAL CANCELANDO FACTURA No 090
12 Vende mercancías a crédito a Perafán Asociados & cia por valor de $2,128,000; IVA 19% incluido.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

1305.05 Nacionales PERAFAN ASOCIADOS Y CIA
1355.05 Retencion en la fuente PERAFAN ASOCIADOS Y CIA
1355.05.02 Autoretencion 0.4% CASTRILLON Y CIA LTDA
FP 2 2365.75.02 Autoretencion 0.4% CASTRILLON Y CIA LTDA
2408.01.01.02 Tarifa 19% PERAFAN ASOCIADOS Y CIA
4135.36.01 Televisores Somy PERAFAN ASOCIADOS Y CIA
SUMAS IGUALES
D/ RECONOCIMINTO DE VENTA A PERAFAN ASOCIADOS Y CIA FACTURA No 87333.

13 Cancela Servicios vigilancia nocturna a la empresa Servagro Ltda por $5,000,000; IVA 19% AIU 10%

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

5135.05 Aseo y vigilancia SERVAGRO LTDA
2408.02.02.02 Tarifa de 19%
FC 2365.25.02 Retención
2335.95 Otros
SUMAS IGUALES

16 Cancela servicio a Rancho Grande Ltda de restaurante por valor de $135,000 ; Impuesto al consumo 8%.

TIPO DE DOC CÓDIGO CUENTAS TERCERO

5195.60.02 Restaurante rancho grande
5195.60.91 inc mayor valor del gasto
2335.95 otros
SUMAS IGUALES
 DEBITO CRÉDITO VENTA $1,019,920
$1,213,705 IVA $193,785
$4,080 AUTORETENCION $4,080
$4,080 PARTIDA DOBLE $1,217,784
$193,785 AUTORETENCION $4,080
$1,019,920 CLIENTES $1,213,705
$1,217,785 $1,217,785
PITO PEREZ FACTURA No 1234.
devolucion venta 4175.36.01
DEBITO CRÉDITO
$1,213,705
$1,213,705
$1,213,705 $1,213,705
CANCELANDO FACTURA No 1234

DEBITO CRÉDITO VENTA $529,800

$630,462 IVA $100,662
$2,119 AUTORETENCION $2,119
$2,119 PARTIDA DOBLE $632,581
$100,662 AUTORETENCION $2,119
$529,800 CLIENTES $630,462
$632,581 $632,581
O FACTURA No 18234.

DEBITO CRÉDITO
$630,462
$630,462
$630,462 $630,462
ANCELANDO FACTURA No 18234.

DEBITO CRÉDITO VENTA $357,916

$425,920 IVA $68,004
$1,432 AUTORETENCION $1,432
$1,432 PARTIDA DOBLE $427,352
$68,004 AUTORETENCION $1,432
$357,916 CLIENTES $425,920
 $427,352 $427,352
A FACTURA No 9248.

DEBITO CRÉDITO
$425,920
$425,920
$425,920 $425,920
CANCELANDO FACTURA No 9248.

DEBITO CRÉDITO VENTA $757,284

$901,168 IVA $143,884
$3,029 AUTORETENCION $3,029
$3,029 PARTIDA DOBLE $904,197
$143,884 AUTORETENCION $3,029
$757,284 CLIENTES $901,168
$904,197 $904,197
LO FACTURA No 03454.

DEBITO CRÉDITO
$901,168
$901,168
$901,168 $901,168
O CANCELANDO FACTURA No 03454.

DEBITO CRÉDITO VENTA $1,792,000

$2,132,480 IVA $340,480
$7,168 AUTORETENCION $7,168
$7,168 PARTIDA DOBLE $2,139,648
$340,480 AUTORETENCION $7,168
$1,792,000 CLIENTES $2,132,480
$2,139,648 $2,139,648
NES CRUZ FACTURA No 27443.

DEBITO CRÉDITO
$2,132,480
$2,132,480
$2,132,480 $2,132,480
ANCELANDO FACTURA No 27443.
 DEBITO CRÉDITO VENTA $3,900,000
$4,641,000 IVA $741,000
$15,600 AUTORETENCION $15,600
$15,600 PARTIDA DOBLE $4,656,600
$741,000 AUTORETENCION $15,600
$3,900,000 CLIENTES $4,641,000
$4,656,600 $4,656,600
S FACTURA No 89423.

DEBITO CRÉDITO
$4,641,000
$4,641,000
$4,641,000 $4,641,000
ANCELANDO FACTURA No 89423.

DEBITO CRÉDITO COMPRA $895,000

$895,000 IVA $170,050
$170,050 PARTIDA DOBLE $1,065,050
$22,375 RETENCION $22,375
$1,042,675 PROVEEDORES $1,042,675
$1,065,050 $1,065,050
TDA FACTUR No 24990.

DEBITO CRÉDITO COMPRA $1,309,076

$1,309,076 IVA DESCONTABLE $248,724
$248,724 PARTIDA DOBLE $1,557,800 TOTAL DE LA FACTURA
$32,727 RETENCION $32,727
$1,525,073 PROVEEDOR $1,525,073
$1,557,800 $1,557,800
USTRIAL FACTURA No 0904.

DEBITO CRÉDITO
$900,000
 $171,000
$3,600
$3,600
$1,071,000
$1,074,600 $1,074,600
A JUAN REYES AL CONTADO.

DEBITO CRÉDITO
$1,071,000
$900,000
$1,071,000 $900,000

DEBITO CRÉDITO COMPRA $5,800,000

$5,800,000 IVA DESCONTABLE $1,102,000
$1,102,000 PARTIDA DOBLE $6,902,000
$145,000 RETENCION $145,000
$6,757,000 PROVEEDORES $6,757,000
$6,902,000 $6,902,000

00; IVA 19% . (PUNTO8)

DEBITO CRÉDITO
$1,304,800
$28,000
$212,800
$1,120,000
$1,332,800 $1,332,800

ento, y deduce el 2% como descuento por pronto pago. PUNTO 3

DEBITO CRÉDITO $1,309,076 BASE

$1,525,073 $26,182 DESCUENTO
$26,182
$1,498,892
$1,525,073 $1,525,073
LANDO FACTURA No 0904
 DEBITO CRÉDITO BASE $1,788,235
$2,083,294 IVA GENERADO $339,765
$44,706 AUTORETENCION 0.40% $7,153
$7,153 PARTIDA DOBLE $2,135,153 $2,128,000
$7,153 AUTORETENCION 0.40% $7,153
$339,765 ANTICIPO DE RENTA 2,5 $44,705.88
$1,788,235 CLIENTES $2,083,294
$2,135,153 $2,135,153
A FACTURA No 87333.

9% AIU 10%

DEBITO CRÉDITO
$5,000,000 AIU 10% Administración, Imprevistos, Utilidad 
$95,000 $500,000
$10,000
$5,085,000 personas discapacitadas tarifa iva 5%
$5,095,000 $5,095,000

CONSUMO ART 512 ESTATUTI TRIBUTARIO

o al consumo 8%. impuesto nacional al consumo

DEBITO CRÉDITO 35607 uvt

$135,000 1.5
$10,800 53410.5
$145,800
$145,800 $145,800 $3,873
$30,000
116190000
OTAL DE LA FACTURA
previstos, Utilidad