Listado de Productos

y Materias Primas

BROASTERIA " LA DELICIA"

Servicios para la Venta

INSUMOS E
# Unidad Precio de PREPARADO ENVOLTURA DELIVERY
INGREDIENTES
Descripción Medida Venta
1 POLLO BROASTER UNI S/ 15.00 1.00 1.00 1.00 2.00
MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
2 UNI S/ 18.00
CHAUFA) 1.00 1.00 1.00 2.00
3 PECHO A LA PLANCHA UNI S/ 15.00 1.00 1.00 1.00 2.00
4 CALDO DE GALLINA UNI S/ 10.00 1.00 1.00 1.00 2.00
5 CHAUFA UNI S/ 8.00 1.00 1.00 1.00 2.00
6 AEREOPUERTO UNI S/ 10.00 1.00 1.00 1.00 2.00

Materias Primas e Insumos

Unidad Costo Descrip.

#
Descripción Medida Unitario Corta
COMO
1 POLLO UND S/ 3.00
INGREDIENTE
COMO
2 VERDURAS Y CONDIMENTOS KG S/ 0.70
INGREDIENTE

3 PREPARADO GLB S/ 1.00 COMO INSUMO

PARA
EMPAQUETAR
4 TAPERS Y BOLSAS DESCARTANLES UNID S/ 0.30 NUESTROS
PRODUCTOS
PARA LLEVAR EL
5 PASAJE GLD
S/ 0.50 PRODUCTO

INCUBACION EMPRESARIAL I
 Listado de Productos
y Materias Primas

Unidad Precio de Costo Uni. Margen Costo COMO Costo COMO

# Descripción
Medida Venta Mp. E Ins. Contrib. INGREDIENTE INGREDIENTE

1 POLLO BROASTER UNI S/ 15.00 S/ 5.30 183.02% S/ 3.00 S/ 0.70

MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
2 239.62%
CHAUFA) UNI S/ 18.00 S/ 5.30 S/ 3.00 S/ 0.70

3 PECHO A LA PLANCHA 183.02%

UNI S/ 15.00 S/ 5.30 S/ 3.00 S/ 0.70

4 CALDO DE GALLINA 88.68%

UNI S/ 10.00 S/ 5.30 S/ 3.00 S/ 0.70

5 CHAUFA 50.94%
UNI S/ 8.00 S/ 5.30 S/ 3.00 S/ 0.70

6 AEREOPUERTO 88.68%
UNI S/ 10.00 S/ 5.30 S/ 3.00 S/ 0.70

INCUBACION EMPRESARIAL I
 Listado de Productos
y Materias Primas

OASTERIA " LA DELICIA"

INCUBACION EMPRESARIAL I
 Listado de Productos
y Materias Primas

Costo PARA
Costo PARA
Costo COMO EMPAQUETAR
LLEVAR EL
INSUMO NUESTROS
PRODUCTO
PRODUCTOS
S/ 1.00 S/ 0.60 S/ -

S/ 1.00 S/ 0.60 S/ -

S/ 1.00 S/ 0.60 S/ -

S/ 1.00 S/ 0.60 S/ -

S/ 1.00 S/ 0.60 S/ -

S/ 1.00 S/ 0.60 S/ -

INCUBACION EMPRESARIAL I
 Proyección de Ventas

BROASTERIA " LA DELICIA"

# Ventas en Unidades Año 1 SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
1 POLLO BROASTER 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 250 300 2550 UNI
MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
35 40 35 45 45 50 50 45 45 45 45 50 530 UNI
2 CHAUFA)
3 PECHO A LA PLANCHA 40 40 40 42 39 35 30 38 40 45 40 50 479 UNI
4 CALDO DE GALLINA 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 80 630 UNI
5 CHAUFA 150 200 200 200 200 200 200 200 250 250 280 300 2630 UNI
6 AEREOPUERTO 60 60 60 60 60 80 90 100 130 160 180 200 1240 UNI

# Ventas en Unidades Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

POLLO BROASTER 2550 2600 2670 2720 2780
1
MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
530 580 630 680 780
2 CHAUFA)

PECHO A LA PLANCHA 479 529 579 649 719

3

CALDO DE GALLINA 630 700 770 840 910

4

CHAUFA 2630 2670 2710 2750 2790

5

AEREOPUERTO 1240 1320 1400 1480 1580

6

# Ventas en S/ Año 1 SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total

POLLO BROASTER S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,750.00 S/ 4,500.00 S/ 38,250.00
1
MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
S/ 630.00 S/ 720.00 S/ 630.00 S/ 810.00 S/ 810.00 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 810.00 S/ 810.00 S/ 810.00 S/ 810.00 S/ 900.00 S/ 9,540.00
2 CHAUFA)

PECHO A LA PLANCHA S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 630.00 S/ 585.00 S/ 525.00 S/ 450.00 S/ 570.00 S/ 600.00 S/ 675.00 S/ 600.00 S/ 750.00 S/ 7,185.00
3

CALDO DE GALLINA S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 800.00 S/ 6,300.00
4

CHAUFA S/ 1,200.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,240.00 S/ 2,400.00 S/ 21,040.00
5

AEREOPUERTO S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 800.00 S/ 900.00 S/ 1,000.00 S/ 1,300.00 S/ 1,600.00 S/ 1,800.00 S/ 2,000.00 S/ 12,400.00
6
Total Ventas en Soles S/ 6,530.00 S/ 7,020.00 S/ 6,930.00 S/ 7,140.00 S/ 7,095.00 S/ 7,325.00 S/ 7,350.00 S/ 7,480.00 S/ 8,210.00 S/ 8,585.00 S/ 9,700.00 S/ 11,350.00 S/ 94,715.00

# Ventas Anuales en Soles Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

POLLO BROASTER S/ 38,250.00 S/ 39,000.00 S/ 40,050.00 S/ 40,800.00 S/ 41,700.00
1
 Proyección de Ventas

MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y

S/ 9,540.00 S/ 10,440.00 S/ 11,340.00 S/ 12,240.00 S/ 14,040.00
2 CHAUFA)

PECHO A LA PLANCHA S/ 7,185.00 S/ 7,935.00 S/ 8,685.00 S/ 9,735.00 S/ 10,785.00

3

CALDO DE GALLINA S/ 6,300.00 S/ 7,000.00 S/ 7,700.00 S/ 8,400.00 S/ 9,100.00

4

CHAUFA S/ 21,040.00 S/ 21,360.00 S/ 21,680.00 S/ 22,000.00 S/ 22,320.00

5

AEREOPUERTO S/ 12,400.00 S/ 13,200.00 S/ 14,000.00 S/ 14,800.00 S/ 15,800.00

6
Total Venta en Soles S/ 94,715.00 S/ 98,935.00 S/ 103,455.00 S/ 107,975.00 S/ 113,745.00

# Costo MP e Insumos Soles Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

POLLO BROASTER S/ 13,515.00 S/ 13,780.00 S/ 14,151.00 S/ 14,416.00 S/ 14,734.00
1
MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
S/ 2,809.00 S/ 3,074.00 S/ 3,339.00 S/ 3,604.00 S/ 4,134.00
2 CHAUFA)

PECHO A LA PLANCHA S/ 2,538.70 S/ 2,803.70 S/ 3,068.70 S/ 3,439.70 S/ 3,810.70

3

CALDO DE GALLINA S/ 3,339.00 S/ 3,710.00 S/ 4,081.00 S/ 4,452.00 S/ 4,823.00

4

CHAUFA S/ 13,939.00 S/ 14,151.00 S/ 14,363.00 S/ 14,575.00 S/ 14,787.00

5

AEREOPUERTO S/ 6,572.00 S/ 6,996.00 S/ 7,420.00 S/ 7,844.00 S/ 8,374.00

6
Costo MP e Insumos S/ 42,712.70 S/ 44,514.70 S/ 46,422.70 S/ 48,330.70 S/ 50,662.70
 Plan de Producción

BROASTERIA " LA DELICIA"

Unidad
# Plan de Producción Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
1 POLLO BROASTER UNI 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
2 MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y CHAUFA) UNI 35.00 40.00 35.00 45.00 45.00 50.00 50.00 45.00
3 PECHO A LA PLANCHA UNI 40.00 40.00 40.00 42.00 39.00 35.00 30.00 38.00
4 CALDO DE GALLINA UNI 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
5 CHAUFA UNI 150.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
6 AEREOPUERTO UNI 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 80.00 90.00 100.00

Unidad
1 POLLO BROASTER Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Stock Inicial UNI 0.00
Producción Planeada UNI 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Ventas Proyectadas UNI 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Stock Final Proyectado UNI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Unidad
2 MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y CHAUFA) Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Stock Inicial UNI 0.00
Producción Planeada UNI 35.00 40.00 35.00 45.00 45.00 50.00 50.00 45.00
Ventas Proyectadas UNI 35.00 40.00 35.00 45.00 45.00 50.00 50.00 45.00
Stock Final Proyectado UNI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Unidad
3 PECHO A LA PLANCHA Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Stock Inicial UNI 0.00
Producción Planeada UNI 40.00 40.00 40.00 42.00 39.00 35.00 30.00 38.00
Ventas Proyectadas UNI 40.00 40.00 40.00 42.00 39.00 35.00 30.00 38.00
Stock Final Proyectado UNI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Unidad
4 CALDO DE GALLINA Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Stock Inicial UNI 0.00
Producción Planeada UNI 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Ventas Proyectadas UNI 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Stock Final Proyectado UNI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

www.emprenautas.com
 Plan de Producción

Unidad
5 CHAUFA Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Stock Inicial UNI 0.00
Producción Planeada UNI 150.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Ventas Proyectadas UNI 150.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Stock Final Proyectado UNI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Unidad
6 AEREOPUERTO Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Stock Inicial UNI 0.00
Producción Planeada UNI 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 80.00 90.00 100.00
Ventas Proyectadas UNI 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 80.00 90.00 100.00
Stock Final Proyectado UNI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Unidad Costo Stock en

# Stock de Productos Terminados Medida Stock Unitario Soles
1 POLLO BROASTER UNI S/ - S/ 5.30 S/ -
2 MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y CHAUFA) UNI S/ - S/ 5.30 S/ -
3 PECHO A LA PLANCHA UNI S/ - S/ 5.30 S/ -
4 CALDO DE GALLINA UNI S/ - S/ 5.30 S/ -
5 CHAUFA UNI S/ - S/ 5.30 S/ -
6 AEREOPUERTO UNI S/ - S/ 5.30 S/ -
TOTAL S/ -

www.emprenautas.com
 Plan de Producción

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO TOTAL

200.00 200.00 250.00 300.00 2550.00
45.00 45.00 45.00 50.00 530.00
40.00 45.00 40.00 50.00 479.00
50.00 50.00 50.00 80.00 630.00
250.00 250.00 280.00 300.00 2630.00
130.00 160.00 180.00 200.00 1240.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

200.00 200.00 250.00 300.00

200.00 200.00 250.00 300.00
0.00 0.00 0.00 0.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

45.00 45.00 45.00 50.00

45.00 45.00 45.00 50.00
0.00 0.00 0.00 0.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

40.00 45.00 40.00 50.00

40.00 45.00 40.00 50.00
0.00 0.00 0.00 0.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

50.00 50.00 50.00 80.00

50.00 50.00 50.00 80.00
0.00 0.00 0.00 0.00

www.emprenautas.com
 Plan de Producción

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

250.00 250.00 280.00 300.00

250.00 250.00 280.00 300.00
0.00 0.00 0.00 0.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

130.00 160.00 180.00 200.00

130.00 160.00 180.00 200.00
0.00 0.00 0.00 0.00

www.emprenautas.com
 Plan de Compras

BROASTERIA " LA DELICIA"

Plan de Compras Unidad

# en Unidades Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO TOTAL
1 POLLO UND 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 8059
2 VERDURAS Y CONDIMENTOS KG 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 8059
3 PREPARADO GLB 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 8059
4 TAPERS Y BOLSAS DESCARTANLES UNID 1070 1180 1170 1194 1188 1230 1240 1266 1430 1500 1690 1960 16118
5 PASAJE GLD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESUPUESTO de Compras Unidad

# (en Soles) Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO TOTAL
1 POLLO S/ 1,605.00 S/ 1,770.00 S/ 1,755.00 S/ 1,791.00 S/ 1,782.00 S/ 1,845.00 S/ 1,860.00 S/ 1,899.00 S/ 2,145.00 S/ 2,250.00 S/ 2,535.00 S/ 2,940.00 S/ 24,177.00
2 VERDURAS Y CONDIMENTOS S/ 374.50 S/ 413.00 S/ 409.50 S/ 417.90 S/ 415.80 S/ 430.50 S/ 434.00 S/ 443.10 S/ 500.50 S/ 525.00 S/ 591.50 S/ 686.00 S/ 5,641.30
3 PREPARADO S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00 S/ 8,059.00
4 TAPERS Y BOLSAS DESCARTANLES S/ 321.00 S/ 354.00 S/ 351.00 S/ 358.20 S/ 356.40 S/ 369.00 S/ 372.00 S/ 379.80 S/ 429.00 S/ 450.00 S/ 507.00 S/ 588.00 S/ 4,835.40
5 PASAJE S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 2,835.50 S/ 3,127.00 S/ 3,100.50 S/ 3,164.10 S/ 3,148.20 S/ 3,259.50 S/ 3,286.00 S/ 3,354.90 S/ 3,789.50 S/ 3,975.00 S/ 4,478.50 S/ 5,194.00 S/ 42,712.70

Unidad
Plan de Compras de POLLO Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Stock Inicial UND S/ -
Compras de POLLO UND S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00
Consumo UND S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00
Stock Final Proyectado UND S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Unidad
Plan de Compras de VERDURAS Y CONDIMENTOS
Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Stock Inicial KG S/ -
Compras de VERDURAS Y CONDIMENTO KG S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00
Consumo KG S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00
Stock Final Proyectado KG S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Unidad
Plan de Compras de PREPARADO Medida SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Stock Inicial GLB S/ -
Compras de PREPARADO GLB S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00
Consumo GLB S/ 535.00 S/ 590.00 S/ 585.00 S/ 597.00 S/ 594.00 S/ 615.00 S/ 620.00 S/ 633.00 S/ 715.00 S/ 750.00 S/ 845.00 S/ 980.00
Stock Final Proyectado GLB S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Unidad Costo
Stock Final Medida Unidades Unitario Stock en Soles
POLLO UND S/ - S/ 3.00 S/ -
VERDURAS Y CONDIMENTOS KG S/ - S/ 0.70 S/ -
PREPARADO GLB S/ - S/ 1.00 S/ -
S/ -

www.emprenautas.com
 Requerimientos de Materias Primas
BROASTERIA " LA DELICIA"
Necesidades de Materias Primas

Productos disponibles para la Venta

INSUMOS
Unidad E
# Descripción PREPARADO ENVOLTURA DELIVERY 0
Medida INGREDIE
NTES

1 POLLO BROASTER UNI 1 1 1 2 0

MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
2 UNI 1 1 1 2 0
CHAUFA)
3 PECHO A LA PLANCHA UNI 1 1 1 2 0

4 CALDO DE GALLINA UNI 1 1 1 2 0

5 CHAUFA UNI 1 1 1 2 0

6 AEREOPUERTO UNI 1 1 1 2 0

SETIEMB
# Necesidades de COMO INGREDIENTE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
RE

1 POLLO BROASTER 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 250 300 2550

MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y

2 35 40 35 45 45 50 50 45 45 45 45 50 530
CHAUFA)
3 PECHO A LA PLANCHA 40 40 40 42 39 35 30 38 40 45 40 50 479

4 CALDO DE GALLINA 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 80 630

5 CHAUFA 150 200 200 200 200 200 200 200 250 250 280 300 2630

6 AEREOPUERTO 60 60 60 60 60 80 90 100 130 160 180 200 1240

TOTALES POLLO 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 8059

SETIEMB
# Necesidades de COMO INGREDIENTE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
RE

1 POLLO BROASTER 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 250 300 2550
MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y
2 35 40 35 45 45 50 50 45 45 45 45 50 530
CHAUFA)
3 PECHO A LA PLANCHA 40 40 40 42 39 35 30 38 40 45 40 50 479

4 CALDO DE GALLINA 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 80 630

5 CHAUFA 150 200 200 200 200 200 200 200 250 250 280 300 2630
 Requerimientos de Materias Primas

6 AEREOPUERTO 60 60 60 60 60 80 90 100 130 160 180 200 1240

TOTALES COMO INGREDIENTE 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 8059
 Requerimientos de Materias Primas

SETIEMB
# Necesidades de COMO INSUMO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
RE

1 POLLO BROASTER 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 250 300 2550

MOSTRITO( POLLO A LA BRASA Y

2 35 40 35 45 45 50 50 45 45 45 45 50 530
CHAUFA)
3 PECHO A LA PLANCHA 40 40 40 42 39 35 30 38 40 45 40 50 479

4 CALDO DE GALLINA 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 80 630

5 CHAUFA 150 200 200 200 200 200 200 200 250 250 280 300 2630

6 AEREOPUERTO 60 60 60 60 60 80 90 100 130 160 180 200 1240

TOTALES COMO INSUMO 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 8059

Requerimientos (consumos) de Materias Primas

Unidad SETIEMBR
# Descripción OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Medida E Total
1 POLLO UND 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 S/ 8,059.00
2 VERDURAS Y CONDIMENTOS KG 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 S/ 8,059.00
3 PREPARADO GLB 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 S/ 8,059.00

Consumo de Materias Prima en Pesos

SETIEMBR
# Descripción OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
E TOTAL
1 POLLO 1605 1770 1755 1791 1782 1845 1860 1899 2145 2250 2535 2940 S/ 24,177.00
2 VERDURAS Y CONDIMENTOS 375 413 410 418 416 431 434 443 501 525 592 686 S/ 5,641.30
3 PREPARADO 535 590 585 597 594 615 620 633 715 750 845 980 S/ 8,059.00
TOTAL CONSUMO MP en SOLES 2836 3127 3101 3164 3148 3260 3286 3355 3790 3975 4479 5194 S/ 42,712.70
 Proyección de Gastos

BROASTERIA " LA DELICIA"

Gastos de
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
Producción
Materias Primas e
S/ 2,835.50 S/ 3,127.00 S/ 3,100.50 S/ 3,164.10 S/ 3,148.20 S/ 3,259.50 S/ 3,286.00 S/ 3,354.90 S/ 3,789.50 S/ 3,975.00 S/ 4,478.50 S/ 5,194.00 S/ 42,712.70
Insumos
Mano de Obra S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 24,000.00
Cargas Sociales S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,200.00
Internet S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 4,200.00
Mantenimiento S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 120.00
Utencilios S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 60.00
Varios S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 5.00 S/ 60.00
S/ -
S/ -
Amortización
S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 113.33 S/ 1,360.00
Bienes de Uso
Total Gastos de
S/ 5,418.83 S/ 5,710.33 S/ 5,683.83 S/ 5,747.43 S/ 5,731.53 S/ 5,842.83 S/ 5,869.33 S/ 5,938.23 S/ 6,372.83 S/ 6,558.33 S/ 7,061.83 S/ 7,777.33 S/ 73,712.70
Producción

Gastos de
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción
Materias Primas e
S/ 42,712.70 S/ 44,514.70 S/ 46,422.70 S/ 48,330.70 S/ 50,662.70
Insumos
Mano de Obra S/ 24,000.00 S/ 24,000.00 S/ 24,000.00 S/ 24,000.00 S/ 24,000.00
Cargas Sociales S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Internet S/ 4,200.00 S/ 4,200.00 S/ 4,200.00 S/ 4,200.00 S/ 4,200.00
Mantenimiento S/ 120.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00
Varios S/ 60.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
S/ -
S/ -
Amortización
S/ 1,360.00 S/ 1,360.00 S/ 1,360.00 S/ 1,360.00 S/ 1,360.00
Bienes de Uso
Total Gastos de
S/ 73,652.70 S/ 76,234.70 S/ 78,142.70 S/ 80,050.70 S/ 82,382.70
Producción

Otros Gastos SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
Sueldos de
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,200.00
Administración
Publicidad S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,200.00

Impuestos y tasas S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 6,000.00

Varios S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 240.00
agua y luz S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,200.00
S/ -
S/ -
Total Otros
S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 820.00 S/ 9,840.00
Gastos

Otros Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
GASTOS
TOTALES

www.emprenautas.com
 Proyección de Gastos
GASTOS
Sueldos de TOTALES
S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 83,492.70 S/ 80,794.70 S/ 83,002.70 S/ 84,910.70 S/ 87,542.70
Administración
Publicidad S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00

Impuestos y tasas S/ 6,000.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00

Varios S/ 240.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00

agua y luz S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,800.00
S/ -
S/ -
Total Gastos de
S/ 9,840.00 S/ 4,560.00 S/ 4,860.00 S/ 4,860.00 S/ 5,160.00
Producción

www.emprenautas.com
 Proyección de Cobranzas

BROASTERIA " LA DELICIA"

% Ventas en S/ Año 1 SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
Ventas en Soles S/ 6,530.00 S/ 7,020.00 S/ 6,930.00 S/ 7,140.00 S/ 7,095.00 S/ 7,325.00 S/ 7,350.00 S/ 7,480.00 S/ 8,210.00 S/ 8,585.00 S/ 9,700.00 S/ 11,350.00 S/ 94,715.00

100% Cobranza al contado S/ 6,530.00 S/ 7,020.00 S/ 6,930.00 S/ 7,140.00 S/ 7,095.00 S/ 7,325.00 S/ 7,350.00 S/ 7,480.00 S/ 8,210.00 S/ 8,585.00 S/ 9,700.00 S/ 11,350.00 S/ 94,715.00
Cobranza a 30 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Cobranza a 60 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Cobranza a 90 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Cobranza a 120 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Cobranza a 150 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Cobranza a 180 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
100% Total S/ 6,530.00 S/ 7,020.00 S/ 6,930.00 S/ 7,140.00 S/ 7,095.00 S/ 7,325.00 S/ 7,350.00 S/ 7,480.00 S/ 8,210.00 S/ 8,585.00 S/ 9,700.00 S/ 11,350.00 S/ 94,715.00

Pendiente de Cobro S/ -
S/ -

www.emprenautas.com
 Proyección Pago a Proveedores de Materias Primas

BROASTERIA " LA DELICIA"

% Compras en S/ Año 1 SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
Compras de MP S/ 2,835.50 S/ 3,127.00 S/ 3,100.50 S/ 3,164.10 S/3,148.20 S/ 3,259.50 S/ 3,286.00 S/ 3,354.90 S/ 3,789.50 S/ 3,975.00 S/ 4,478.50 S/ 5,194.00 S/ 42,712.70

50% Pagos al contado S/ 1,417.75 S/ 1,563.50 S/ 1,550.25 S/ 1,582.05 S/1,574.10 S/ 1,629.75 S/ 1,643.00 S/ 1,677.45 S/ 1,894.75 S/ 1,987.50 S/ 2,239.25 S/ 2,597.00 S/ 21,356.35
10% Pagos a 30 días S/ 283.55 S/ 312.70 S/ 310.05 S/ 316.41 S/ 314.82 S/ 325.95 S/ 328.60 S/ 335.49 S/ 378.95 S/ 397.50 S/ 447.85 S/ 3,751.87
10% Pagos a 60 días S/ 283.55 S/ 312.70 S/ 310.05 S/ 316.41 S/ 314.82 S/ 325.95 S/ 328.60 S/ 335.49 S/ 378.95 S/ 397.50 S/ 3,304.02
10% Pagos a 90 días S/ 283.55 S/ 312.70 S/ 310.05 S/ 316.41 S/ 314.82 S/ 325.95 S/ 328.60 S/ 335.49 S/ 378.95 S/ 2,906.52
10% Pagos a 120 días S/ 283.55 S/ 312.70 S/ 310.05 S/ 316.41 S/ 314.82 S/ 325.95 S/ 328.60 S/ 335.49 S/ 2,527.57
10% Pagos a 150 días S/ 283.55 S/ 312.70 S/ 310.05 S/ 316.41 S/ 314.82 S/ 325.95 S/ 328.60 S/ 2,192.08
Pagos a 180 días S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
100% Total S/ 1,417.75 S/ 1,847.05 S/ 2,146.50 S/ 2,488.35 S/2,796.81 S/ 3,167.28 S/ 3,222.93 S/ 3,273.28 S/ 3,516.02 S/ 3,671.31 S/ 4,005.74 S/ 4,485.39 S/ 36,038.41

Pendiente de Pago S/ 6,674.29

S/ 0.16

www.emprenautas.com
 Inversiones Proyectadas

BROASTERIA " LA DELICIA"

Detalle de Inversiones Vida Util

en Bienes de Uso Monto en Años
1 FREIDORA DE POLLO S/10,000.00 10.00
2 FREIDORA DE PAPAS S/ 600.00 10.00
3 COCINA INDUSTRIAL S/ 1,000.00 10.00
4 MESAS Y UTENCILIOS S/ 1,000.00 5.00
Total Inversión en Bienes de Uso S/12,600.00
 Prestamo a Solicitar

BROASTERIA " LA DELICIA"

Monto: S/ 10,000.00 SOLES Interés anual: 15.00% TEA
Cuotas: 24 mensuales Interés Men: 1.17% TEM
Sistema: Francés Gracia de capital: 6 meses

Importe
Importe IVA sobre
Cuotas Capital Interés Saldo total a
de Cuota intereses
pagar
Saldo Inicial S/ 10,000.00
1 S/ - S/ 117.15 S/ 117.15 S/ 10,000.00 S/ - S/ 117.15
2 S/ - S/ 117.15 S/ 117.15 S/ 10,000.00 S/ - S/ 117.15
3 S/ - S/ 117.15 S/ 117.15 S/ 10,000.00 S/ - S/ 117.15
4 S/ - S/ 117.15 S/ 117.15 S/ 10,000.00 S/ - S/ 117.15
5 S/ - S/ 117.15 S/ 117.15 S/ 10,000.00 S/ - S/ 117.15
6 S/ - S/ 117.15 S/ 117.15 S/ 10,000.00 S/ - S/ 117.15
7 S/ 502.27 S/ 117.15 S/ 619.42 S/ 9,497.73 S/ - S/ 619.42
8 S/ 508.16 S/ 111.27 S/ 619.42 S/ 8,989.57 S/ - S/ 619.42
9 S/ 514.11 S/ 105.31 S/ 619.42 S/ 8,475.46 S/ - S/ 619.42
10 S/ 520.13 S/ 99.29 S/ 619.42 S/ 7,955.32 S/ - S/ 619.42
11 S/ 526.23 S/ 93.20 S/ 619.42 S/ 7,429.10 S/ - S/ 619.42
12 S/ 532.39 S/ 87.03 S/ 619.42 S/ 6,896.70 S/ - S/ 619.42
13 S/ 538.63 S/ 80.79 S/ 619.42 S/ 6,358.08 S/ - S/ 619.42
14 S/ 544.94 S/ 74.48 S/ 619.42 S/ 5,813.14 S/ - S/ 619.42
15 S/ 551.32 S/ 68.10 S/ 619.42 S/ 5,261.81 S/ - S/ 619.42
16 S/ 557.78 S/ 61.64 S/ 619.42 S/ 4,704.03 S/ - S/ 619.42
17 S/ 564.32 S/ 55.11 S/ 619.42 S/ 4,139.72 S/ - S/ 619.42
18 S/ 570.93 S/ 48.50 S/ 619.42 S/ 3,568.79 S/ - S/ 619.42
19 S/ 577.62 S/ 41.81 S/ 619.42 S/ 2,991.18 S/ - S/ 619.42
20 S/ 584.38 S/ 35.04 S/ 619.42 S/ 2,406.79 S/ - S/ 619.42
21 S/ 591.23 S/ 28.20 S/ 619.42 S/ 1,815.57 S/ - S/ 619.42
22 S/ 598.15 S/ 21.27 S/ 619.42 S/ 1,217.41 S/ - S/ 619.42
23 S/ 605.16 S/ 14.26 S/ 619.42 S/ 612.25 S/ - S/ 619.42
24 S/ 612.25 S/ 7.17 S/ 619.42 -S/ 0.00 S/ - S/ 619.42
 Cuadro de Resultados Proyectado

BROASTERIA " LA DELICIA"

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas S/ 94,715.00 S/ 98,935.00 S/103,455.00 S/ 107,975.00 S/ 113,745.00
Costo de Ventas S/ 42,712.70 S/ 44,514.70 S/ 46,422.70 S/ 48,330.70 S/ 50,662.70
Utilidad Bruta S/ 52,002.30 S/ 54,420.30 S/ 57,032.30 S/ 59,644.30 S/ 63,082.30

Gastos de producción
Fijos S/ 30,940.00 S/ 31,720.00 S/ 31,720.00 S/ 31,720.00 S/ 31,720.00
Sueldos de
Administración S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Publicidad S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Impuestos y tasas S/ 6,000.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ 600.00
Varios S/ 240.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
agua y luz S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,800.00
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Total Otros Gastos S/ 40,780.00 S/ 36,280.00 S/ 36,580.00 S/ 36,580.00 S/ 36,880.00

Utilidad Antes de
Intereses e S/ 11,222.30 S/ 18,140.30 S/ 20,452.30 S/ 23,064.30 S/ 26,202.30
Impuestos

Intereses S/ 1,229.11 S/ 616.23 S/ 7.17 -S/ 0.00 -S/ 0.00

Utilidad Antes de
Impuestos S/ 9,993.19 S/ 17,524.07 S/ 20,445.13 S/ 23,064.30 S/ 26,202.30

Impuesto a las
Ganancias S/ 1,698.84 S/ 2,979.09 S/ 3,475.67 S/ 3,920.93 S/ 4,454.39

Utilidad Después de
Impuestos S/ 8,294.35 S/ 14,544.98 S/ 16,969.46 S/ 19,143.37 S/ 21,747.91

Tasa de Impuesto a
las ganancias 17.00%
 Punto de Equilibrio Económico
Primer Año

Equilibrio Unidades 6510.32

Equilibrio en SOLES S/ 76,513.78

SOLES

Punto de Equilibrio Económico

S/140,000.00

S/120,000.00

S/100,000.00

S/80,000.00

S/60,000.00

S/40,000.00

S/20,000.00

S/-
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000
Unidades
Ventas Costo Total Costo Fijo
 Flujo de Fondos Proyectado
Primer año

BROASTERIA " LA DELICIA"

Flujo de Fondos SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Total
Ingresos por Ventas S/ 6,530.00 S/ 7,020.00 S/ 6,930.00 S/ 7,140.00 S/ 7,095.00 S/ 7,325.00 S/ 7,350.00 S/ 7,480.00 S/ 8,210.00 S/ 8,585.00 S/ 9,700.00 S/ 11,350.00 S/ 94,715.00

Egresos por Compras M.P. S/ 1,417.75 S/ 1,847.05 S/ 2,146.50 S/ 2,488.35 S/ 2,796.81 S/ 3,167.28 S/ 3,222.93 S/ 3,273.28 S/ 3,516.02 S/ 3,671.31 S/ 4,005.74 S/ 4,485.39 S/ 36,038.41

Sueldos y Cargas
Producción S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 22,000.00
Administración S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,100.00
Cargas Soc. Producción S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,100.00
Subtotal Sueldos y Cargas S/ - S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 S/ 24,200.00

Otros Gastos de Producción S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 370.00 S/ 4,440.00
Otros Gastos de Adm. Y Ventas S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 720.00 S/ 8,640.00

Total Egresos Operativos S/ 2,507.75 S/ 5,137.05 S/ 5,436.50 S/ 5,778.35 S/ 6,086.81 S/ 6,457.28 S/ 6,512.93 S/ 6,563.28 S/ 6,806.02 S/ 6,961.31 S/ 7,295.74 S/ 7,775.39 S/ 73,318.41

Diferencia Operativa S/ 4,022.25 S/ 1,882.95 S/ 1,493.50 S/ 1,361.65 S/ 1,008.19 S/ 867.72 S/ 837.07 S/ 916.72 S/ 1,403.98 S/ 1,623.69 S/ 2,404.26 S/ 3,574.61 S/ 21,396.59

Inversiones S/ 12,600.00 S/ 12,600.00

Flujo Financiero

Prestamo S/ 10,000.00 S/ 10,000.00

Devolución del Prestamo -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 3,800.01
Total Flujo Financiero S/ 10,000.00 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 117.15 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 619.42 -S/ 619.42 S/ 6,199.99

Diferencia Ingresos - Egresos S/ 1,422.25 S/ 1,765.80 S/ 1,376.35 S/ 1,244.50 S/ 891.04 S/ 750.57 S/ 719.92 S/ 297.30 S/ 784.56 S/ 1,004.27 S/ 1,784.84 S/ 2,955.19 S/ 14,996.58

Aporte del Emprendedor S/ 4,000.00

Flujo de Fondos S/ 5,422.25 S/ 7,188.05 S/ 8,564.40 S/ 9,808.90 S/10,699.94 S/11,450.51 S/ 12,170.43 S/ 12,467.73 S/ 13,252.29 S/ 14,256.56 S/ 16,041.39 S/ 18,996.58
 Flujo de Fondos Proyectado
Cinco Años

BROASTERIA " LA DELICIA"

Flujo de Fondos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Ingresos por Ventas S/ 94,715.00 S/ 98,935.00 S/ 103,455.00 S/ 107,975.00

Egresos por Compras

M.P. S/ 36,038.41 S/ 51,188.99 S/ 46,422.70 S/ 48,330.70
Sueldos y Cargas S/ 24,200.00 S/ 26,400.00 S/ 26,400.00 S/ 26,400.00
Otros Gastos de
Producción S/ 4,440.00 S/ 5,160.00 S/ 5,160.00 S/ 5,160.00
Otros Gastos de Adm. Y
Ventas S/ 8,640.00 S/ 3,360.00 S/ 3,660.00 S/ 3,660.00
Impuesto a las
Ganancias S/ 1,698.84 S/ 2,979.09 S/ 3,475.67

Total Egresos
Operativos S/ 73,318.41 S/ 87,807.83 S/ 84,621.79 S/ 87,026.37

Diferencia Operativa S/ 21,396.59 S/ 11,127.17 S/ 18,833.21 S/ 20,948.63

Inversiones S/ 12,600.00

Flujo Financiero

Prestamo S/ 10,000.00
Devolución del
Prestamo -S/ 3,800.01 -S/ 7,433.08 -S/ 619.42 S/ -
Total Flujo Financiero S/ 6,199.99 -S/ 7,433.08 -S/ 619.42 S/ -

Diferencia Ingresos -
Egresos S/ 14,996.58 S/ 3,694.09 S/ 18,213.79 S/ 20,948.63

Aporte del
Emprendedor S/ 4,000.00

Flujo de Fondos S/ 18,996.58 S/ 22,690.67 S/ 40,904.45 S/ 43,639.30

P.I.R. 2 AÑOS

P.R.I. SE ACEPTA ES MENOR AL HORIZONTEDEL PROYECTO

P.R.I. 2 AÑOS
HORIZONTE
DEL 5 AÑOS
PROYECTO
 Flujo de Fondos Proyectado
Cinco Años

ROASTERIA " LA DELICIA"

Año 5
S/ 113,745.00

S/ 50,662.70
S/ 26,400.00

S/ 5,160.00

S/ 3,960.00

S/ 3,920.93

S/ 90,103.63

S/ 23,641.37

S/ -
S/ -

S/ 23,641.37

S/ 64,545.82
 Evaluación del Proyecto
Cálculo del VAN y la TIR

BROASTERIA " LA DELICIA"

Tasa de Ganancia Requerida 10%

Flujo del Proyecto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos por Ventas 94,715 98,935 103,455 107,975 113,745
Egresos Operativos 73,318 87,808 84,622 87,026 90,104
21,397 11,127 18,833 20,949 23,641

Inversión -12,600 Valor

Residual
Flujo del Proyecto -12,600 21,397 11,127 18,833 20,949 23,641 236,414

Tasa Interna de Retorno(TIR) 157.4%

Valor Actual Neto(VAN) S/ 192,634.11

 Balance de Control

BROASTERIA " LA DELICIA"

Activo Pasivo
Caja 18,997 Proveedores 6,674
Créditos 0 Sueldos y Cargas 2,200
Productos Terminados 0 Impuesto a Pagar 1,699
Materias Primas 0 Pasivo Corriente 10,573
Activo Corriente 18,997
Prestamos 7,429
Pasivo No Corriente 7,429

TOTAL PASIVO 18,002

Patrimonio Neto
Bienes de Uso 12,600 Capital 4,000
Amortización B. de U. -1,360 Resultado 8,294
Activo No Corriente 11,240 12,294

Total Activo 30,237 Total Pasivo + PN 30,297

 TIEMPO DE RETORNO

Factor de
actualizacion FACTOR NETO
AÑO costos beneficios SALDO
DE EFECTIVO
10% ACUMULADO
0 1 #VALUE! S/ - #VALUE! #VALUE!
1 0.91 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
2 0.83 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
3 0.75 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
4 0.68 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
5 0.62 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
TOTAL #VALUE! #VALUE! #VALUE!

P.R.I= 0 AÑOS
#VALUE! MESES

P.R.I. SE ACEPTA ES MENOR AL HORIZONTEDEL PROYECTO

P.R.I. 9 MESES
HORIZONTE DEL
5 AÑOS
PROYECTO