MANUAL DE CONTROL INTERNO
AGROINDUSTRIAL SAN JOSE S.A. AGRINSA
LUISA FERNANDA LÓPEZ
EDNY YISSETH VEGA
DIANA PATRICIA FRANCO
KAREN TATIANA CÁCERES ROJAS- Cód. 1193031169
TUTORA. MARLENE LEONOR CUELLO
CONTROL INTERNO Y ASEGURAMIENTO DE LA INFORMACIÓN
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA
CONTABILIDAD PÚBLICA
2021
MANUAL DE CONTROL INTERNO
DATOS DE LA EMPRESA
DATOS BASICOS
Matricula mercantil número 44438
Tipo societario 01. sociedad anónima
Fecha de constitución (aaaa-mm-dd) 15/06/1988 0:00:00
CLASIFICACIÓN
Macro sector Manufacturero
Sector Industrias manufactureras
Subsector Elaboración de alimentos preparados para animales
Ciiu C1090
OBJETO SOCIAL PRINCIPAL
Agroindustrial san José s.a. "agrinsa", se propone como objeto social principal el desarrollo de
las siguientes actividades: la cría y levante de aves para la producción de huevos, y de pollos
de engorde para su posterior sacrificio o venta en pie.
UBICACIÓN
Dirección de notificación judicial registrada en cámara de
comercio Cr 27 49 25
Departamento de la dirección del domicilio Caldas
Teléfono del domicilio 8812292
Ciudad de la dirección de notificación judicial Manizales-caldas
Celular corporativo 3103891764
E-mail de la sociedad [email protected]
OTROS
El máximo órgano social aprobó distribuir utilidades del ejercicio
inmediatamente anterior
Corte de cuentas según estatutos 01. anual
Estado actual Activa
Dirección del domicilio Cr 27 49 25
Domicilio casa matriz sucursal de sociedad extranjera
¿La compañía está obligada a tener revisor fiscal? Si
Concepto del revisor fiscal en su informe 03. limpio
Valor de las utilidades decretadas en miles de pesos (ejercicio
inmediatamente anterior) 150000
Fecha de vencimiento (aaaa-mm-dd) 31/12/2050
0:00:00
Departamento de la dirección de notificación judicial Caldas
Ciudad de la dirección del domicilio Manizales-caldas
País del domicilio casa matriz sucursal de sociedad extranjera
¿El revisor fiscal pertenece a una firma? Si
¿Los estados financieros presentan información re expresada? No
Manual de Control interno
El presente manual de control interno tiene como finalidad suministrar información,
verificar y evaluar todo proceso que sea llevado a cabo por la organización con el fin de
implementar medidas que sean necesarias para cumplir con objetivos y metas que se
establezcan.
Objetivos
Objetivo General
Implementar el manual de procedimientos y control interno de la empresa
Agroindustrial San José S.A AGRINSA para lograr eficiencia y calidad en los
productos ofrecidos a nuestros clientes.
Objetivos Específicos
Conocer las condiciones higiénicas de los galpones, con el fin de minimizar efectos
de diversas enfermedades, para de tal forma lograr un rendimiento favorable de las
aves y cuidar su seguridad alimentaria.
Implementar programas que sean efectivos de bioseguridad, vacunación y limpieza
que nos garanticen excelentes condiciones.
Almacenar cuidadosamente su alimentación con el fin de evitar niveles indeseados
de humedad o contaminación.
Usar fuentes proteicas de buena calidad esencialmente en circunstancias en las
cuales las aves se encuentren inmersas en el estrés por el calor del sitio.
Proporcionar adecuadamente la cantidad de comederos para el número de pollos
con el que se cuenta y de igual manera aumentar el espacio de dicho comedero para
ver reflejado un aumento gratificante en la competencia.
Ambiente de Control
Estructura organizativa de la entidad: adquirir la capacidad de proporcionar
información necesaria y útil para la realización de las diversas actividades que se
llevan a cabo dentro del plantel, estableciendo líneas de comunicación que nos
brinden la posibilidad de ejecutar, evaluar en diversos rangos de tiempo la eficacia
de la organización y llevar un control de dichos aspectos.
Preparación de galpones: Para la organización Agroindustrial San José S.A
Agrinsa la crianza de pollos es un proceso que requiere de mucha entrega,
concentración y cuidado, por ende, se vuelve indispensable realizar constantemente
una excelente limpieza en los galpones en donde los trabajadores junto al supervisor
Admisión de pollos: para recibir los pollos se debe contar con un ambiente sano y
adecuado, es decir, en las condiciones recomendadas de temperatura, espacio,
disponibilidad de agua y alimento para que de tal manera se desarrollen de acuerdo
a sus condiciones genéticas. Dicho proceso está a cargo de los administradores con
trabajadores contratados.
Criadero: fomentar en estas aves un hábito de consumo alto de agua, alimento, en
donde exista un manejo adecuado de temperatura y ventilación del sitio, para así
satisfacer lineamiento planteados para que los pollos se críen en un ambiente
adecuado.
Admisión y almacenamiento de materia prima: se lleva a cabo en el ambiente
exterior en donde tanto los documento como productos son despachados por el
mismo proveedor y seguidamente se realiza el envío de insumos a producción.
Insumo: al ser comprobada su calidad y cantidad se prosigue a realizar su envío a
producción en donde estos se administran por todos los entes inmersos en la granja.
Gestión de compras y adquisición de recursos: por el lado de la gestión podemos
definirlo como un factor indispensable para la granja y en su adquisición se recibe
toda solicitud que vaya encaminada a recursos de ambiente interno y ella se encarga
de enviar solicitudes de compras externar con el fin de conseguir recursos.
Valoración de Riesgos de la Entidad
Los principales riesgos que pueden presentase al interior de la Empresa Agroindustrial San
José S.A AGRINSA son:
Riesgos con los animales:
Enfermedades en pollos asociadas a producción.
o Que se debe hacer para prevenir:
Tener limpios los espacios dentro y alrededor de los gallineros.
Sacar la cama y residuos tan lejos como se pueda.
Considerar incluir un período de reposo (mínimo de dos semanas) entre
las camadas que entren al gallinero.
Controlar roedores e insectos.
Comprar aves que provengan de lotes libres de enfermedades y siempre
que sea posible mantenerlas aisladas de las otras aves que ya tenemos.
Usar jaulas de plástico limpias para el traslado de las aves.
Evitar mover y mezclar grupos de aves.
Evitar el contacto de las aves con otras silvestres o mascotas de
diferentes edades o especies, que llegan a la chacra.
No causar estrés en las aves.
Observar las aves todos los días.
Lavarse las manos después de manejar aves de diferentes grupos.
Mantener buena ventilación, cama seca y temperatura apropiada en los
gallineros.
Tener un macho por cada doce hembras, en los grupos de reproductores.
Todas las aves deben contar con agua y comida diariamente.
Suministrar la cantidad de alimento de acuerdo a la edad.
Mantener los comederos a la altura del dorso de las aves.
Cuando se cambia de alimentos, hacerlo gradualmente.
Almacenar el alimento en lugares donde no lo contaminen insectos y
otras plagas.
Suministrar agua limpia a las aves, en forma permanente.
Desinfectar los bebederos y comederos (diariamente).
Evitar las fugas de agua.
Seguir un buen programa de vacunaciones.
El espacio que necesita cada ave deberá estar adecuado a la forma en que
son alojadas (piso, jaulas) y a la edad, sexo, y peso.
Controlar el canibalismo.
Seguir el programa de iluminación recomendado.
Mantener nidales limpios y ventilados.
Cerrar los nidales por la noche.
Eliminar las aves muertas rápidamente, quemándolas o enterrándolas con
cal viva.
Evitar el ingreso en los gallineros de visitantes, vecinos o extraños que
pueden ser fuentes de transmisión de enfermedades.
Riesgos con los empleados:
- Caídas del mismo nivel y/o sobre objetos:
o Para evitarlo es necesario mantener ordenado y limpios los lugares y se
recomiendo mantenerlo aseado constantemente.
o Además, se debe tener cuidado al momento de desplazarse de un lugar a
otro, mirar por donde se camina, tener presente los obstáculos para evitar
tropiezos.
o Se debe tener mucho cuidado porque las plumas y excrementos pueden
ocasionar resbalones.
o Uso de elementos de protección, se recomienda el uso de botas con suela
antideslizante y guantes cuando se ingrese a los galpones.
o Se recomienda tener buena iluminación en los sitios de trabajo, si se trabaja
en un lugar con baja iluminación se debe conocer bien el sitio por donde se
vaya a transitar para evitar accidentes.
-Trastorno musculo esquelético y manipulación de cargas:
o Se debe tener mucha precaución cuando se tengan que correr cargas de
bultos de alimentos o huevos, las zonas del alrededor estén libres de
obstáculos.
o Cuando se deba mover alguna herramienta pesada, lo mas recomendable
es pedir ayuda.
o Se sugiere no inclinar el tronco hacia adelante cuando se levanten cargas
que se encuentren debajo de las rodillas. Se recomienda tener postura
correcta con la espalda recta que permita una posición estable que pueda
trasladar el esfuerzo a las piernas.
o No hacer movimientos de espalda tan bruscos, tales como giros, es mejor
mover los pies en ves de la cintura.
o Evitar levantar cargas por encima de los hombros.
o Durante la realización de tus tareas, puedes estar expuesto a diferentes
situaciones de riesgo ergonómico:
o • Posturas inadecuadas/forzadas de diferentes partes de tu cuerpo
(espalda, brazos, cuello, etc).
o Sobreesfuerzos físicos (manipulación de cargas, empujar, etc).
o Trabajos prolongados de pie.
o Movimientos repetitivos.
o Etc.
-Higiene en los lugares de Trabajo:
o Adopta medidas para reducir las emisiones y concentracción de
amoníaco (NH3) en las instalaciones de la granja:
o Renueva la cama siempre que se ingrese una nueva camada.
o Voltea la cama por partes y con la zona bien ventiladas.
o Utiliza el sistema de extracción.
-Riesgos por productos químicos:
Dejar los productos químicos en un lugar determinado solo para ellos.
No utilizar ningún producto sin conocer las caracteristicas. Consultar
siempre la etiqueta del producto y la ficha de seguridad.
Evitar usar productos con etiquetas H3XX.
