INDUSTRIAS AGUILAS BLANCAS, S.A DE C.
V
Auditoria al 31 de Diciembre del 2019
CAPITAL CONTABLE - SUMARIA
CONCEPTO CAPITAL SOCIAL
SALDO AL 01/01/2018 8,000,000.00
INCREMENTO DE CAPITAL SOCIAL 4,000,000.00
INCREMENTO DE APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
INCREMENTO DE RESERVA LEGAL
TRASPASO DE UTILIDADES DEL EJERCICIO ANTERIOR
RESULTADO DEL EJERCICIO
SALDO AL 31/12/2019 12,000,000.00
ES DEBE
T
AJUS HABER
SALDOS AJUSTADOS 12,000,000.00
DEBE
IC A C IÓ N
REC LASIF HABER
SALDOS FINALES 12,000,000.00
ELABORÓ
REVISÓ
APORTACIONES PARA FUTUROS PRIMA DE EMISIÓN RESERVA RESULTADO DE EJERCICIOS
AUMENTOS DE CAPITAL DE ACCIONES LEGAL ANTERIORES
- - 119,997.31 1,189,693.16
800,000.00
1,000,000.00
65,179.05 - 65,179.05
1,715,990.91
1,000,000.00 800,000.00 185,176.36 2,840,505.02
1,000,000.00 600,000.00
- 800,000.00 185,176.36 2,240,505.02
63,520.27
- 800,000.00 248,696.63 2,240,505.02
INCIALES FECHA
GG
RESULTADO CAPITAL
DEL EJERCICIO CONTABLE
1,715,990.91 11,025,681.38
4,800,000.00 (d)
1,000,000.00 e)
- (b)
- 1,715,990.91 - (a)
3,360,824.62 3,360,824.62
3,360,824.62 20,186,506.00
c) (d)
3,360,824.62 20,186,506.00
3,360,824.62 20,186,506.00
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CAPITAL CONTABLE - ANALISIS
CONCEPTO
ASAMBLEA ORDINARIA DE ACCIONISTAS 9 DE MARZO DE 2019
1 Aprobación de resultados 2018
2 Incremento de la reserva legal a razon del 7.5%
Determinado por auditoria
Diferencia
3 Distribución de dividendos a los socios por $600,000.00
ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS 15 DE JUNIO DE 2019
1 Aumento de Capital social con prima de colocación de Acciones
Se detecto que existen aportaciones para futuros aumentos de capital $1,000,000.00; no fueron
acordados en asamblea.
(b) Diferencia en calculo de reserva. Se propone reclasificación.
c) Acuerdo de distribución de dividendos no realizado.
e) Aportaciones para futuros aumentos no protocolizadas.
INCIALES FECHA
ELABORÓ
REVISÓ
1,715,990.91 (a)
1,715,990.91
7.50%
128,699.32
65,179.05 GG
63,520.27 (b)
c)
(d)
REFERENCIAS 10/NOV/2019 CAPITAL PRIMA EN COLOCACIÓN
PI 2 1,000,000.00 200,000.00
PI 5 1,000,000.00 200,000.00
PI 7 1,000,000.00 200,000.00
PI 11 1,000,000.00 200,000.00
4,000,000.00 800,000.00
capital $1,000,000.00; no fueron e)
AR16
AJ34
AJ35
GG-1
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ASIENTOS DE AJUSTE
INDICE O No. DE
CONCEPTO
REFERENCIA CUENTA
GG-1 AJ 34
704-001 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
404-001 DIVIDENDOS POR PAGAR
REGISTRO DE LOS DIVIDENDOS ACORDADOS EN LA ASAMBLEA ORDINARIA
GG-1 AJ 35
701-001 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
402-011 ACREEDORES DIVERSOS
REGISTRO DE LA CORRECIÓN DE LAS APORTACIONES NO ACORDADAS EN ACTA
NCAS, S.A DE C.V INCIALES FECHA
ELABORÓ AJ
REVISÓ
CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
EJERCICIOS ANTERIORES 600,000.00
DIVIDENDOS POR PAGAR 600,000.00
OS ACORDADOS EN LA ASAMBLEA ORDINARIA
S PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 1,000,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 1,000,000.00
PRÉSTAMOS DE SOCIOS 1,000,000.00
DE LAS APORTACIONES NO ACORDADAS EN ACTA
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ASIENTOS DE RECLASIFICACIÓN
INDICE O No. DE
CONCEPTO
REFERENCIA CUENTA
GG-1 AR 16
704-001 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
703-001 RESERVA LEGAL
REGISTRO POR LA CORRECIÓN EN EL CÁLCULO DEL INCREMENTO A LA RESERVA LE
NCAS, S.A DE C.V INCIALES FECHA
ELABORÓ AR
REVISÓ
CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
EJERCICIOS ANTERIORES 63,520.27
RESERVA LEGAL 63,520.27
LA CORRECIÓN EN EL CÁLCULO DEL INCREMENTO A LA RESERVA LEGAL
