TRANSACCIONES CONTABLES II
ACTIVIDAD II
PRESENTADO POR:
ANDREA JOHANNA JOYA SÁNCHEZ ID 731237
PRESENTADO A LA PROFESORA:
ZAIDA YONERICA CACUA RINCÓN
CONTABILIDAD FINANCIERA III
NRC: 16722
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
SAN JOSÉ DE CÚCUTA
TERCER SEMESTRE
2020
877,803 SMLV
8,778,030 10 SMLV
2,633,409 Factor Prestacional 30%
11,411,439 Tope Minimo Salario Integral
DEVENGADO DEDUCCIONES
NOMBRE
CEDULA DIAS F.
TRABAJADORES SUELDO BASICO BASICO F. PRESTACIONAL SUBTOTAL AUX. TRANSPORTE BONIFICACIONES TOTAL SALUD PENSIÓN RETENCION TOTAL
LABORADOS SOLIDARIDAD
EMPLEADO A 1 877,803 30 877,803 877,803 102,854 500,000 1,480,657 35,200 35,200 - - 70,400
EMPLEADO B 2 877,803 30 877,803 - 877,803 102,854 500,000 1,480,657 35,200 35,200 - - 70,400
EMPLEADO C 3 4,389,015 30 4,389,015 - 4,389,015 - 1,000,000 5,389,015 175,600 175,600 43,890 - 395,090
EMPLEADO D 4 8,778,030 30 8,778,030 2,633,409 11,411,439 - - 11,411,439 351,121.20 351,121 87,780 623,514 1,413,537
TOTALES 14,922,651 120 14,922,651 2,633,409 17,556,060 205,708 2,000,000 19,761,768 597,121 597,121 131,670 623,514 1,949,427
Total Devengado 11,411,439 168 UVT
Factor Prestacional 2,633,409
E.P.S 351,121 23
A.F.P 438,902 6.51
Salario Gravable 7,988,007 17.51
%Salario Gravable 75% 623,514
Base de Salario Grav. 5,991,005
PRESTACIONES SOCIALES
PRIMA DE INTERESES SOBRE
NOMBRE SALARIO CESANTIAS VACACIONES
CEDULA SERVICIO CESANTIAS TOTAL
TRABAJADORES QUINCENAL
8.33% 8.33% 12% 4.17%
EMPLEADO A 1 980,657 81,689 81,689 9,803 36,604 209,784
EMPLEADO B 2 980,657 81,689 81,689 9,803 36,604 209,784
EMPLEADO C 3 4,389,015 365,605 365,605 43,873 183,022 958,104
EMPLEADO D 4 11,411,439 - - - 475,857 475,857
TOTALES 17,761,768 528,982 528,982 63,478 732,088 1,853,530
APORTES PARAFISCALES Y APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA
NOMBRE SALARIO BASE
CAJA COMPENSACIÓN SENA ICBF PENSION SALUD A.R.L.
TRABAJADORES
CEDULA
(T.D - A.T)
TOTAL
4.0% 2.0% 3.0% 12.0% 8.5% 0.522%
EMPLEADO A 1 877,803 35,112 17,556 26,334 105,336 74,613 4,582 263,534
EMPLEADO B 2 877,803 35,112 17,556 26,334 105,336 74,613 4,582 263,534
EMPLEADO C 3 4,389,015 175,561 87,780 131,670 526,682 373,066 22,911 1,317,670
EMPLEADO D 4 8,778,030 351,121 175,561 263,341 1,053,364 746,133 45,821 2,635,340
TOTALES 14,922,651 596,906 298,453 447,680 1,790,718 1,268,425 77,896 4,480,078
CUENTA DESCRIPCIÓN TERCERO DEBITO CREDITO
510506 SUELDOS EMPLEADO A 877,803
510506 SUELDOS EMPLEADO B 877,803
510506 SUELDOS EMPLEADO C 4,389,015
510506 SUELDOS EMPLEADO D 11,411,439
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE EMPLEADO A 102,854
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE EMPLEADO B 102,854
510548 BONIFICACIONES EMPLEADO A 500,000
510548 BONIFICACIONES EMPLEADO B 500,000
510548 BONIFICACIONES EMPLEADO C 1,000,000
236505 RETENCION SALARIOS EMPLEADO D 623,514
237005 SALUD EMPLEADO A 35,200
237005 SALUD EMPLEADO B 35,200
237005 SALUD EMPLEADO C 175,600
237005 SALUD EMPLEADO D 351,121
238030 PENSION EMPLEADO A 35,200
238030 PENSION EMPLEADO B 35,200
238030 PENSION EMPLEADO C 219,490
238030 PENSION EMPLEADO D 438,902
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO A 1,410,257
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO B 1,410,257
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO C 4,993,925
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO D 9,997,902
TOTALES 19,761,768 19,761,768
CUENTA DESCRIPCIÓN TERCERO DEBITO CREDITO
520568 ARL EMPLEADO A 4,582
520568 ARL EMPLEADO B 4,582
520568 ARL EMPLEADO C 22,911
520568 ARL EMPLEADO D 45,821
510569 SALUD EMPLEADO A 74,613
510569 SALUD EMPLEADO B 74,613
510569 SALUD EMPLEADO C 373,066
510569 SALUD EMPLEADO D 746,133
510570 PENSION EMPLEADO A 105,336
510570 PENSION EMPLEADO B 105,336
510570 PENSION EMPLEADO C 526,682
510570 PENSION EMPLEADO D 1,053,364
510575 IBCF EMPLEADO A 26,334
510575 IBCF EMPLEADO B 26,334
510575 IBCF EMPLEADO C 131,670
510575 IBCF EMPLEADO D 263,341
510578 SENA EMPLEADO A 17,556
510578 SENA EMPLEADO B 17,556
510578 SENA EMPLEADO C 87,780
510578 SENA EMPLEADO D 175,561
510572 CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO A 35,112
510572 CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO B 35,112
510572 CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO C 175,561
510572 CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO D 351,121
237005 SALUD EMPLEADO A 74,613
237005 SALUD EMPLEADO B 74,613
237005 SALUD EMPLEADO C 373,066
237005 SALUD EMPLEADO D 746,133
237006 ARL EMPLEADO A 4,582
237006 ARL EMPLEADO B 4,582
237006 ARL EMPLEADO C 22,911
237006 ARL EMPLEADO D 45,821
237010 IBCF-SENA Y CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO A 79,002
237010 IBCF-SENA Y CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO B 79,002
237010 IBCF-SENA Y CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO C 395,011
237010 IBCF-SENA Y CAJA DE COMPENSACION EMPLEADO D 790,023
238030 PENSION EMPLEADO A 105,336
238030 PENSION EMPLEADO B 105,336
238030 PENSION EMPLEADO C 526,682
238030 PENSION EMPLEADO D 1,053,364
TOTALES 4,480,078 4,480,078
CUENTA DESCRIPCIÓN TERCERO DEBITO CREDITO
510530 CESANTIAS EMPLEADO A 81,689
510530 CESANTIAS EMPLEADO B 81,689
510530 CESANTIAS EMPLEADO C 365,605
510533 INTERESES/CESANTIAS EMPLEADO A 9,803
510533 INTERESES/CESANTIAS EMPLEADO B 9,803
510533 INTERESES/CESANTIAS EMPLEADO C 43,873
510536 PRIMA DE SERVICIOS EMPLEADO A 81,689
510536 PRIMA DE SERVICIOS EMPLEADO B 81,689
510536 PRIMA DE SERVICIOS EMPLEADO C 365,605
510539 VACACIONES EMPLEADO A 36,604
510539 VACACIONES EMPLEADO B 36,604
510539 VACACIONES EMPLEADO C 183,022
510539 VACACIONES EMPLEADO D 475,857
261005 CESANTIAS EMPLEADO A 81,689
261005 CESANTIAS EMPLEADO B 81,689
261005 CESANTIAS EMPLEADO C 365,605
261010 INTERESES/CESANTIAS EMPLEADO A 9,803
261010 INTERESES/CESANTIAS EMPLEADO B 9,803
261010 INTERESES/CESANTIAS EMPLEADO C 43,873
261015 VACACIONES EMPLEADO A 36,604
261015 VACACIONES EMPLEADO B 36,604
261015 VACACIONES EMPLEADO C 183,022
261015 VACACIONES EMPLEADO D 475,857
261020 PRIMA DE SERVICIOS EMPLEADO A 81,689
261020 PRIMA DE SERVICIOS EMPLEADO B 81,689
261020 PRIMA DE SERVICIOS EMPLEADO C 365,605
TOTALES 1,853,530 1,853,530
CUENTA DESCRIPCIÓN TERCERO DEBITO CREDITO
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO A 1,410,257
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO B 1,410,257
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO C 4,993,925
250505 SALARIOS POR PAGAR EMPLEADO D 9,997,902
111005 BANCOLOMBIA EMPLEADO A 1,410,257
111005 BANCOLOMBIA EMPLEADO B 1,410,257
111005 BANCOLOMBIA EMPLEADO C 4,993,925
111005 BANCOLOMBIA EMPLEADO D 9,997,902
TOTALES 17,812,341 17,812,341
CUENTA DESCRIPCIÓN TERCERO DEBITO CREDITO
237005 SALUD 1,865,547
237006 ARL 77,896
237010 IBCF-SENA Y CAJA DE COMPENSACION 1,343,039
238030 PENSION 2,519,510
111005 BANCOLOMBIA 5,805,991
TOTALES 5,805,991 5,805,991
