DEFENSA LEGAL CHILE LIMITADA, ABOGADOS - AUDITORES
CONDOMINIO HABITACIONAL JARDINES DE SAN CARLOS UNO
AUDITORIA A LA ADMINISTRACION DE GASTOS COMUNES
PERIODO ENERO 2014 - DICIEMBRE 2017
DEFENSA L E G A L CHILE LIMITADA, ABOGADOS-AUDITORES
INFORME D E L O S A U D I T O R E S I N D E P E N D I E N T E S
Santiago, 28 de Agosto de 2018
Señores
Comité de Administración Condominio Habitacional Jardines de San Carlos uno
Hemos efectuado una auditoría a los Estados Financieros y movimientos diversos que generan
los cobros de gastos comunes del Condominio Habitacional Jardines de San Carlos Uno por el
período comprendido entre el 1° de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2017, la auditoría
consistió en la revisión de todos los antecedentes que respaldan el movimiento de ingresos y
gastos comunes de la comunidad en ese período. L a preparación de dichos estados mensuales de
gastos comunes es responsabilidad de la administración del Condominio Habitacional Jardines
de San Carlos Uno, como no rige norma contable alguna para esta preparación, nos basamos en
los principios contables generales aceptados en Chile. Nuestra responsabilidad consiste en emitir
una opinión sobre estos estados, con base en la auditoria que efectuamos.
Nuestra auditoria fue efectuada de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas.
Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr
un razonable grado de seguridad de que los estados financieros están exentos de errores
significativos. Una auditoria comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que
respaldan los importes y los informes revelados en los estados financieros. Una auditoría
comprende también, una evaluación de las normas y procedimientos de la administración del
Condominio y una evaluación de la gestión del Administrador y el Comité de Administración.
Consideramos que nuestra auditoría constituye una base razonable para fundamentar nuestra
opinión.
En nuestra opinión, los estados de flujo de ingresos y gastos comunes representan
razonablemente la situación financiera de la Comunidad en todos sus aspectos significativos en
el periodo comprendido desde enero de 2014 a diciembre de 2017. Como resuhado de la
presente auditoria podemos concluir que no existió un control adecuado de la Administración,
principalmente porque durante los años 2014, 2015, 2017 y enero y febrero de 2017 no se pudo
contar con respaldo de movimientos en cuenta corriente bancaria por tener sobre ella una acción
judicial y hubo además una cantidad significativa de gastos que no cuenta con respaldo o estos
resuhan insuficientes, se adjunta informe de estos gastos. Esta situación, si ha estado en
conocimiento de la Administración y ha sido autorizada por esta no afectaría significativamente
el flujo de ingresos y gastos de la Comunidad. Encontramos que en el control de los gastos
existen riesgos de errores ,sin embargo esto ,no hemos encontrado movimientos que puedan
generar errores en forma significativa o sean indicadores de fi-aude. Las observaciones
efectuadas a diversos comprobantes de ingresos y gastos como también recomendaciones a
procedimientos que se detallan en informe adjunto, no afectan significativamente el adecuado
flujo de ingresos y gastosjáe-ítts^omujlpdad en la medida que la administración haya estado en
conocimiento de ello.
CHRISTI
^yíáo^Sos
FERNANDO Y E V E N E S
CONTADOR-AUDITOR
- - ^ ' R e g i s t r o SVS N° 568
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INFORME DE AUDITORÍA
Se pidió toda la documentación que acreditara el flujo de ingresos y gastos de la administración
por el periodo enero de 2014-diciembre de 2017, el detalle es el siguiente:
1.- Cartolas de movimientos bancarios del periodo
2.- Conciliaciones bancarias al inicio y término del periodo
3.- Documentos de Ingresos que respaldan los depósitos bancarios
4.- Comprobantes de egreso con respaldo de documentos, N° cheque, detalle, firmas
responsables
5.- Informe mensual de gastos comunes enviados a los miembros de la comunidad
6.- Detalle mensual de distribución de gastos comunes a toda la comunidad.
7.- Antecedentes laborales respecto a los trabajadores contratados por la comunidad
Cabe destacar que hubo total colaboración a las solicitudes efectuadas al Comité de
Administración del condominio.
PRUEBAS REALIZADAS:
1.- Revisión de todos los documentos de egresos del periodo, respaldos documentarios, registros
bancarios, confrontación con los estados de gastos comunes, tipo de gasto, procedencia del
gasto, firmas responsables, autorizaciones, en anexo adjunto se detallan comprobantes con
observaciones.
2.- Revisión de todos los documentos de ingresos del periodo, control de los ingresos,
oportunidad en que se preparan en relación a los depósitos efectuados por los miembros de la
comunidad, registro bancario del ingreso, identificación del pagador, identificación del número
de vivienda, en anexo adjunto se detallan comprobantes con observaciones.
Como dijimos anteriormente, estos comprobantes observados no afectan significativamente el
uso de fondos de la comunidad, en la medida que hayan sido autorizados por el Comité de
Administración correspondiente.
3.- Reconstitución de todo el flujo real de ingresos y gastos del periodo, se partió con saldos
iniciales bancarios confirmados con el banco y se llegó a saldos finales confirmados también por
el banco, se analizaron mensualmente los ingresos y gastos, respaldos documentarios, firmas
responsables, consistencia con los gastos comunes, se adjunta anexo con este estado
4.- Todo el trabajo de auditoría se realizó en base a documentos, registros, evidencias, hechos
concretos y comprobables.
5.- Como conclusión final, la Administración del Condominio Habitacional San Carlos Uno,
tiene la siguiente situación de fondos al 31 de diciembre de 2017:
DETALLE PERIODO ENERO 2014 A DICIEMBRE 2017 Monto $
SALDO INICIAL AL 01 DE ENERO DE 2014 0
INGRESOS POR PAGOS DE GASTOS COMUNES 298.164.681
INGRESOS CLUB HOUSE 2.725.000
TOTAL DE INGRESOS DEL PERIODO 300.889.681
MENOS:
EGRESOS POR GASTOS COMUNES (273.654.323)
RENDICIONES DE GASTOS CAJA CHICA (7.689.560)
GASTOS CLUB HOUSE (3.476.197)
RENDICIONES POR OBRAS DE ADELANTO (9.954.932)
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 6.114.669
SALDO CTA. CTE. BANCARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 $ 6.396.663
(ANEXO NUMERO 1)
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NOTAS GENERALES DEL PROCESO DE AUDITORIA
1.- Aspectos generales de la Administración
La Comunidad Condominio Habitacional Jardines de San Carlos Uno, es una entidad que ha
obtenido su Rol Único Tributario en el Servicio de Impuesto Internos de Chile, hecho posterior a
la correcta y legal constitución de su Asamblea General y primer Comité de Administración,
siendo este identificador número 65.003.576-3, que identifica todos los movimientos
económicos que generan compromiso y adquisición sobre los bienes de la comunidad.
A su vez, es el Comité de Administración quien debe nombrar un Administrador, el cual puede
ser plenamente en derecho, de carácter interno o externo. La ley no establece requisito alguno
para quien oficie de Administrador, solo gozar de la confianza de la Asamblea, estar
debidamente nombrado por el Comité, y de esta forma podrá ejercer las actividades relacionadas
con la Administración en forma integral.
En la Comunidad Condominio Habitacional Jardines de San Carlos Uno, hemos observado la
vigencia del Comité de administración debidamente en facultades y nombrado según la
observancia de la ley.
2.- Criterios contables aplicados
Por tratarse de una Comunidad, no está afecta al desarrollo de balances clasificados, tributarios
ni de estados de resultados integrales, su manejo contable es solo relacionado con las unidades
de gastos contables, manejo de conciliación bancaria, y distribución de gastos incurridos hacia
cada copropietario.
3.- Periodo contable
En la Comunidad el periodo contable se ejerce en lapsos de 30 días, ya que las contabilizaciones
de los gastos y las recaudaciones son presentadas en el informe de gasto común en forma
mensual. De igual tratamiento es el manejo de las cartolas bancarias las cuales obran en periodos
de 30 días.
A efectos de nuestra revisión hemos extendido este periodo contable a anualidades
comprendidas en los meses calendarios que componen los años y en esta base hemos efectuado
nuestras revisiones.
4.- Cuentas de Ingresos de la Comunidad
Las cuentas de ingreso de la comunidad son provenientes de la elaboración de cobros de los
gastos comunes mensuales, los cuales no poseen cargos adicionales para generar utilidades a
favor de la comunidad, se basa en el cobro de una cantidad variable en base a una cuota mensual
por metros cuadrados construidos por cada casa, De nuestra revisión hemos observado que esta
mecánica mensual se ejerce en forma correcta.
La administración recibe los pagos de los residentes por concepto de ingresos por gastos
comunes, a través de depósito bancario directo, transferencias electrónicas y cheques, estando no
permitida la recepción de dinero efectivo por los residentes para sus pagos, hubo una excepción
en cuanto a la recepción en efectivo en el período en que la cuenta corriente bancaria bajo una
acción judicial
5.- Gastos afectos a gastos comunes de uso, consumo, mantenimiento y adquisición
La comunidad efectúa mes a mes, diversos gastos generales, los cuales, son incorporados en la
minuta del gasto común en forma mensual, y están englobados en las categorías de bienes de uso
y/o de consumo, mantenciones varias tanto sea de forma regular como esporádica, y
adquisiciones de pequeños bienes para lograr el servicio requerido a los residentes.
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En este ítem encontramos los servicios básicos de uso común, las mantenciones de jardines,
Club House, iluminación, portones eléctricos, agua, luz, personal de servicio, etc.
6.- Gastos y manejo de personal
La comunidad ha mantenido una nómina de personal mensual bajo la figura de contrato de
trabajo, según lo establecido en la ley y regulaciones vigentes. En los meses de nuestra muestra
documental procedimos a revisiones varias sobre las materias laborales. Ha sido igualmente
materia de revisión el cumplimiento laboral del pago de las cotizaciones previsionales de la
nómina de trabajadores. De las revisiones que hemos efectuado, no hemos detectado períodos
donde no se hayan cancelado o declarado las obligaciones previsionales.
En las revisiones efectuadas a las carpetas y documentación de los trabajadores, hemos
encontrado que se encuentran correctamente archivadas, conteniendo la información mínima
requerida para resguardar y dar correcto cumplimiento a las obligaciones que como empleadores
requiere. (hablar de la demanda laboral)
7.- Servicio de Vigilancia y Portería
La Comunidad contrata con una empresa externa de Servicios de Seguridad el control de portería
y de guardia, esta empresa cumple con todos los requisitos exigidos por el Ministerio de Defensa
Nacional de Chile en cuanto a la calificación para el desempeño de guardia de seguridad de la
Comunidad.
8.- Emisión de pagos
De las revisiones efectuadas a los instrumentos de pago, a contar de marzo de 2017, estas se
efectúan con cheques nominativos y cruzados, nuestra recomendación es que todos los pagos se
realizan a través de la cuenta corriente bancaria así como también la recepción de pagos de
gastos comunes.
9.- Resultado y comentarios finales de la auditoría
Como resultado de la presente auditoria podemos concluir que desde el período 2014 a 2016
hubo manejo de fondos con alto riesgo de errores y documentos sin respaldo principalmente por
no contarse con el respaldo de un control por cuenta corriente bancaria a contar de inicios de
2017 existe un manejo y control interno adecuado hacia la Administración de la Comunidad del
Condominio Habitacional Jardines de San Carlos Uno, siguen existiendo pagos sin
comprobantes de respaldo, los cuales deben contar con la aprobación del Comité de
Administración. Hoy la Administración cuenta con procesos ordenados, claros y transparentes,
uso de cuenta corriente por lo que no tenemos observaciones mayores que revelar. Hemos
analizado y revisado los movimientos y no hemos encontrado que puedan generar errores
significativos o sean indicadores de fraude.
(ANEXO N° 2)
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RECOMENDACIONES AL COMITE ADMINISTRADOR:
1.- Implementar Libro de banco, para registrar cheques, cargos y depósitos en forma cronológica y realizar
conciliaciones bancarias a final de cada mes, este registro puede ser llevado por el Comité de Administración
o por el administrador del condominio
2.- Los apoderados con facultad para firmar cheques deben además estampar su firma o rubrica en los
comprobantes de egreso y a su vez en los comprobantes de respaldo consistentes en facturas, boletas,
rendiciones de caja, etc., esta medida permite inutilizar los documentos pagados a objeto que no puedan
cobrarse en otra ocasión.
3.- No permitir al administrador realizar compras con dinero en efectivo, siempre con cheque, excepción
puede haber una caja chica que parta con una cantidad fija y después se va reponiendo con cheque en cada
rendición, todas las compras realizadas deben tener boleta, factura, o comprobante aprobado por la
administración.
4.- Los pagos de servicios realizados a personas que no tienen boletas o facturas, deben contener en el
comprobante de egreso del condominio el detalle del servicio, nombre, rut, firma del prestador y aprobación
del Comité de Administración
5.- Los pagos de gastos comunes efectuados en forma excepcional en efectivo, deben ser depositados en su
totalidad en la cuenta corriente bancaria, evitar el uso de este efectivo en otras compras o financiar la caja
chica del condominio (observamos el uso de este efectivo en la reposición de caja chica).
6.- Nombrar inspectores de cuentas, elegidos en asamblea, o pertenecientes al Comité de Administración,
cuya función sea revisar periódicamente los gastos comunes.
7.- Debido al gran volumen de documentos y dinero que debe manejar la Administración debido al tamaño
del Condominio, se recomienda el uso de formularios de ingreso con numeración correlativa y conciliar
mensualmente con el banco. En cuanto a los egresos, es imprescindible el uso de comprobantes de egresos
numerados y utilizados en forma correlativa, guardando una copia de ellos con la documentación de respaldo
del gasto, también es imprescindible conciliar con el movimiento bancario.
8.- Llevar registros apartes y paralelo para el control del Club House y los gastos compartidos con la
Comunidad N° 2, con el tiempo, este gasto compartido debe dejar de existir, tomando las medidas necesarias
para ello.
9.- Llevar contabilidad con sistema contable y contador, recomendamos tener sistema de contabilidad y de
administración operados por un contador part time.
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CONDOMINIO JARDINES DE SAN CARLOS UNO
FLUJO DE INGRESOS Y GASTOS COMUNES
PERIOD 2014 AL 2017
PERIODO 2014-2017 2014 2015 2016 2017 TOTAL
PERIODO
SALDO INICIAL 0 10,167,555 9,452,208 11,369,942 0
INGRESOS POR GASTOS COMUNES 69,116,596 71,286,401 73,914,514 83,847,170 298,164,681
INGRESOS CLUB HOUSE 345,000 545,000 835,000 1,000,000 2,725,000
MENOS.
GASTOS COMUNES (58,208,588) (69,857,915) (67,992,889) (77,594,931) (273,654,323)
RENDICIONES DE GASTOS C. CHICA 0 (2,253,835) (3,025,945) (2,409,780) (7,689,560)
GASTOS CLUB HOUSE (1,085,453) (434,998) (1,812,946) (142,800) (3,476,197)
CITOFONIA (1,370,880) (1,370,880)
BARRERAS ACCESO (1,868,300) (1,868,300)
PORTON ELECTRICO (5,609,850) (5,609,850)
REPARACIONES (1,105,902) (1,105,902)
SALDO CAJA DEL AÑO 10,167,555 (715,347) 1,917,734 (5,255,273) 6,114,669
SALDO CAJA ACUMULADO 10,167,555 9,452,208 11,369,942 6,114,669 6,114,669
SALDO CUENTA CORRIENTE BANCARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 $ 6,398,663
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CONDOMINIO JARDINES DE SAN CARLOS UNO
FLUJO DE INGRESOS Y GASTOS COMUNES
PERIODO 2014-2015
AÑO 2014 Jan-14 Feb-14 Mar-14 Apr-14 May-14 Jun-14 Jul-14 Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14 Dec-14 Total 2014
SALDO INICIAL 0 1,090,533 1,576,111 2,480,097 5,899,920 5,630,690 5,456,814 5,215,984 9,134,829 7,036,295 6,806,130 8,157,965 0
INGRESOS POR GASTOS COMUNES 6,464,057 6,117,138 6,697,524 7,525,652 4,250,662 4,403,686 4,280,952 8,366,650 3,714,679 4,410,634 6,084,335 6,800,627 69,116,596
INGRESOS CLUB HOUSE 345,000 345,000
MENOS.
GASTOS COMUNES (5,373,524) (5,631,560) (5,793,538) (4,105,829) (4,519,892) (4,577,562) (4,521,782) (4,447,805) (5,813,213) (4,640,799) (4,732,500) (4,050,584) (58,208,588)
RENDICIONES DE GASTOS C. CHICA 0
GASTOS CLUB HOUSE (1,085,453) (1,085,453)
SALDO CAJA DEL MES 1,090,533 485,578 903,986 3,419,823 (269,230) (173,876) (240,830) 3,918,845 (2,098,534) (230,165) 1,351,835 2,009,590
SALDO CAJA ACUMULADO 1,090,533 1,576,111 2,480,097 5,899,920 5,630,690 5,456,814 5,215,984 9,134,829 7,036,295 6,806,130 8,157,965 10,167,555 10,167,555
AÑO 2015 Jan-15 Feb-15 Mar-15 Apr-15 May-15 Jun-15 Jul-15 Aug-15 Sep-15 Oct-15 Nov-15 Dec-15 Total 2015
SALDO INICIAL 10,167,555 13,781,352 12,005,970 11,994,424 10,991,814 11,265,803 10,183,209 12,816,229 10,204,370 7,853,563 8,978,214 10,540,247 10,167,555
INGRESOS POR GASTOS COMUNES 8,370,343 6,068,327 4,726,592 4,232,945 5,062,497 3,821,611 8,282,404 6,092,289 3,071,759 8,927,137 8,365,151 4,265,346 71,286,401
INGRESOS CLUB HOUSE 545,000 545,000
MENOS.
GASTOS COMUNES (4,581,516) (7,741,249) (4,738,138) (5,235,555) (4,788,508) (4,904,205) (5,290,544) (8,434,763) (4,600,706) (7,524,610) (6,675,172) (5,342,949) (69,857,915)
RENDICIONES DE GASTOS C. CHICA (175,030) (102,460) 0 0 0 0 (358,840) (269,385) (821,860) (277,876) (127,946) (120,438) (2,253,835)
GASTOS CLUB HOUSE (434,998) (434,998)
SALDO CAJA DEL MES 3,613,797 (1,775,382) (11,546) (1,002,610) 273,989 (1,082,594) 2,633,020 (2,611,859) (2,350,807) 1,124,651 1,562,033 (1,088,039)
SALDO CAJA ACUMULADO 13,781,352 12,005,970 11,994,424 10,991,814 11,265,803 10,183,209 12,816,229 10,204,370 7,853,563 8,978,214 10,540,247 9,452,208 9,452,208
DEFENSA LEGAL CHILE LIMITADA, ABOGADOS - AUDITORES
CONDOMINIO JARDINES DE SAN CARLOS UNO
FLUJO DE INGRESOS Y GASTOS COMUNES
PERIODO 2016-2017
AÑO 2016 Jan-16 Feb-16 Mar-16 Apr-16 May-16 Jun-16 Jul-16 Aug-16 Sep-16 Oct-16 Nov-16 Dec-16 Total 2016
SALDO INICIAL 9,452,208 13,153,480 12,451,101 12,375,708 13,411,247 13,342,717 13,228,785 14,852,424 16,602,636 12,827,805 11,785,257 13,298,402 9,452,208
INGRESOS POR GASTOS COMUNES 8,949,731 6,651,617 4,897,203 6,407,814 6,411,603 5,785,924 6,416,682 5,566,838 5,059,518 5,498,068 7,478,083 4,791,433 73,914,514
INGRESOS CLUB HOUSE 835,000 835,000
MENOS.
GASTOS COMUNES (5,248,459) (7,210,286) (4,934,876) (5,256,315) (6,351,929) (5,899,856) (4,712,853) (3,344,898) (8,537,659) (5,380,250) (5,373,561) (5,741,947) (67,992,889)
RENDICIONES DE GASTOS C. CHICA 0 (143,710) (37,720) (115,960) (128,204) 0 (80,190) (471,728) (296,690) (1,160,366) (591,377) 0 (3,025,945)
GASTOS CLUB HOUSE (1,812,946) (1,812,946)
SALDO CAJA DEL MES 3,701,272 (702,379) (75,393) 1,035,539 (68,530) (113,932) 1,623,639 1,750,212 (3,774,831) (1,042,548) 1,513,145 (1,928,460)
SALDO CAJA ACUMULADO 13,153,480 12,451,101 12,375,708 13,411,247 13,342,717 13,228,785 14,852,424 16,602,636 12,827,805 11,785,257 13,298,402 11,369,942 11,369,942
AÑO 2017 Jan-17 Feb-17 Mar-17 Apr-17 May-17 Jun-17 Jul-17 Aug-17 Sep-17 Oct-17 Nov-17 Dec-17 Total 2017
SALDO INICIAL 11,369,942 11,345,151 17,460,314 17,122,972 16,065,042 17,394,905 17,723,715 18,835,176 18,358,107 18,204,120 11,786,742 10,634,185 11,369,942
INGRESOS POR GASTOS COMUNES 5,652,617 11,607,465 5,317,168 7,547,666 7,382,480 5,798,368 6,925,037 5,875,555 9,335,115 7,658,922 4,978,203 5,768,574 83,847,170
INGRESOS CLUB HOUSE 1,000,000 1,000,000
MENOS.
GASTOS COMUNES (5,677,408) (5,492,302) (5,654,510) (8,605,596) (6,052,617) (5,469,558) (5,657,896) (5,710,944) (8,808,440) (4,350,070) (5,767,052) (10,348,538) (77,594,931)
RENDICIONES DE GASTOS C. CHICA 0 0 0 0 0 0 (155,680) (641,680) (680,662) (377,200) (363,708) (190,850) (2,409,780)
GASTOS CLUB HOUSE (142,800) (142,800)
CITOFONIA (1,370,880) (1,370,880)
BARRERAS ACCESO (1,868,300) (1,868,300)
PORTON ELECTRICO (5,609,850) (5,609,850)
REPARACIONES (500,000) (605,902) (1,105,902)
SALDO CAJA DEL MES (24,791) 6,115,163 (337,342) (1,057,930) 1,329,863 328,810 1,111,461 (477,069) (153,987) (6,417,378) (1,152,557) (4,519,516)
SALDO CAJA ACUMULADO 11,345,151 17,460,314 17,122,972 16,065,042 17,394,905 17,723,715 18,835,176 18,358,107 18,204,120 11,786,742 10,634,185 6,114,669 6,114,669
CONDOMINIO SAN CARLOS UNO
DETALLE DE GASTOS SIN COMPROBANTES
FECHA DETALLE 2014
2014
Enero Honorarios contadora 40,000
caja chica sin rendir 100,000
Febrero contadora voucher no boleta 40,000
reparacion sala de bomas 6/10 sin boleta 193,800
caja chica sin rendir 100,000
Marzo contadora voucher no boleta 40,000
fotocopia juicio laboral 101,880
caja chica 50,000
Abril contadora voucher no boleta 40,000
fotocopia reglamento 68,000
caja chica sin rendir 100,000
Mayo contadora voucher no boleta 40,000
Junio contadora voucher no boleta 40,000
ca ja chica sin rendir 100,000
Julio contadora voucher no boleta 40,000
Agosto contadora voucher no boleta 40,000
contadora sin vale 100,000
ca ja chica sin rendir 100,000
Septiembre contadora voucher no boleta 40,000
letreros porton en rendicion total en detalle indica 3 cuotas 50,504
contadora sin boleta 100,000
caja chica sin rendir 100,000
Octubre contadora voucher no boleta 40,000
contadora sin boleta 100,000
escritura reglamento y acta sin boleta o factura 130,000
contadora sin boleta 100,000
caja chica sin rendir 100,000
contadora voucher no boleta 40,000
contadora sin boleta 100,000
contadora voucher no boleta 40,000
Total 2014 2,274,184
CONDOMINIO SAN CARLOS UNO
DETALLE DE GASTOS SIN COMPROBANTES
FECHA DETALLE 2015
2015
Enero ca ja chica sin rendir 100,000
Febrero caja chica sin rendicion 100,000
sin pago registrado a contadora 100,000
Marzo contadora sin boleta 100,000
pago fact 153 sin registro en rendicion 120,000
Abril contadora no registra pago 100,000
Mayo contadora sin boleta 100,000
Junio contadora comprobante solo sin boleta 100,000
Agosto plan emergencia sin respaldo( boleta de honorarios x 638000 discrepancia) 455,692
Septiembre egreso empanadas sin boleta 116,000
Octubre 1 de 2 plan de emergencia(sin respaldo ya cobrado con anterioridad , aclarar) 319,000
Noviembre aporte navidad egreso sin respaldo 150,000
aporte club house egreso sin respaldo 100,000
fondos por rendir sin rendición 135,000
Fondos por rendir sin rendición 300,000
Diciembre 1 de cuatro juegos plaza sin respaldo 400,000
2,795,692
CONDOMINIO SAN CARLOS UNO
DETALLE DE GASTOS SIN COMPROBANTES
FECHA DETALLE 2016
2016
Enero 2 de 4 juegos plaza sin respaldo 400,000
Marzo egreso telefono sin respaldo boletas 25,000
egreso carga telefono sin boletas 10,000
4 de 4 sin respaldo juegos plaza , suma no corresponde a 400 mil pagados con anterioridad 600,000
lomos de toro 1 de 2 ,cobrados nuevamente , 350.000 cancelados mes anterior 303,819
caja chica sin detalle 150,000
Abril 1 DE 2 arreglos focos plaza sin respaldo (posible boleta x 273000 pero no coinciden montos) 150,000
instalacion camaras y dvr 4 de 4 si respaldo 299,638
Mayo reparac bancos plaza sin respaldo 180,000
arreglos focos cancha 400,000
2 DE 2 arreglos focos plaza sin respaldo (posible boleta x 273000 pero no coinciden montos) 150,000
Junio diferencia pago fact 227 seguridad sin respaldo 20,000
caja chica sin rendicion 150,000
1 de 2 lomo de toro ( nuevamente cuadrar !!!!!!) 448,898
Julio lomos de toro 2 de 2 448,898
caja chica sin respaldo 150,000
Agosto rendido 2 veces en boleta de 631.200 y 60.000 aparte 60,000
Septiembre deposito a abogada sin respaldo de boleta 200,000
Octubre reparaciones varias 3 de 6 sin respaldo , ni las cuotas anteriores 200,000
monolito bandera sin respaldo 90,000
Noviembre reparac varias 4 de 6 sin respaldo 200,000
Diciembre diferencia con boleta administradora 35,000
diferencia con boleta contadora 50,000
anticipo informal egreso waldo pacheco reemplazo 150,000
TOTAL 2016 4,871,253
CONDOMINIO SAN CARLOS UNO
DETALLE DE GASTOS SIN COMPROBANTES
FECHA DETALLE 2017
Enero 2 de 3 reparacion de maquina 1 sola boleta mes anterior este mes no 170,000
diferencia mas caja chica 224,370
Febrero diferencia pago imposiciones 40,208
diferencia pago caja chica 992,040
Marzo rendicion caja chica- 100.000 en detalle gastos comunes 780,668
Abril rendicion caja chica 1,074,608
declarado caja chica 100,000
Mayo rendicion caja chica 304,855
seguro sin respaldo los otros meses 49,150
rend caja chica 1,524,886
Junio fondos x rendir JMPerez sin respaldo 200,000
seguro sin respaldo 50,120
Julio luz demas pago 175,423
agua demas pago 29,635
Agosto mantencion focos 2 de 2 sin respaldo 275,000
agua pago demas 85,792
luz pago extra 182,921
Septiembre rendido 2 veces remuneracion Daniel pichun 350,000
455.000 diferencia boleta administradora 35,000
escalera condominio sin respaldo 280,000
Noviembre voucher 91 sin respaldo 80,483
seguro sin respaldo 41,268
mantencion espacio comun sin respaldo 900,000
Diciembre diferencia pago a administradora boleta dice 455.000 rendicion 420M 35,000
mantenc espacios comunes sin respaldo en mes actual 420,689
seguro sin respaldo 41,268
gastos incendio sin respaldo 235,000
rastrillo sin respaldo 64,470
luz demas pago 566,952
TOTAL 2017 9,311,823
