Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Situacion Financiera
Desde el 1ero al 31 de Octubre del 2020
ACTIVO PASIVO
Corriente $42,500.00 Corriente
Caja $3,000.00 No Corriente
Caja Chica $500.00 TOTAL DE PASIVOS
Bancos $30,000.00 PATRIMONIO
Cta. Cte. Banco Pichincha 3141645 $28,000.00 Capital Social
Cta. Cte. Coop. Riobamba 04000603 $2,000.00 TOTAL DE PATRIMONIO
Clientes $9,000.00
Cliente: EDICSA $1,500.00
Cliente: Yudith Confecciones $3,000.00
Cliente: Chalo´s Boutique $4,500.00
No Corriente $20,000.00
Maquinaria y Equipo $10,600.00
3 máquinas de coser marca BROTHER $6,000.00
2 máquinas overlock ALFA $3,000.00
1 máquina de coser marca SIGMA $1,600.00
Muebles y enseres $6,500.00
2 escritorios marca B&B $1,500.00
4 archivador de Oficina 3 Gavetas Marca ATU $4,000.00
10 sillas XTRATECH $1,000.00
Equipo de Oficina $1,250.00
1 fotocopiadora Marca RICOOH $1,000.00
1 teléfono Inalámbrico marca AT&T x5 $250.00
Equipo de computación $1,650.00
1 CPU Marca ASUS $1,200.00
1 monitor Marca ASUS $300.00
1 impresora Marca EPSON XP-201 $150.00
TOTAL DE ACTIVOS $62,500.00 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO
$ -
$ -
OTAL DE PASIVOS $ -
$62,500.00
$62,500.00
OTAL DE PATRIMONIO $62,500.00
OTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $62,500.00
Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Costo de Producción y Ventas
Desde el 1ero al 30 de Noviembre del 2020
Inventario Inicial de Materia Prima
(+) Compras Netas
(-) Devolución en compra M.P.D.
(=) Disponible
(-) Inventario final de materia prima
(=) Costo de Materia Prima
Inventario Inicial de Suministros y Materiales
(+) Compras de Suministros y Materiales
(=) Disponible
(-) Inventario final de Suministros y Materiales
(=) Costo de los Suministros y materiales
Mano obra directa
Costos indirectos
Lubricantes para Mantenimiento de Maquinaria
Arriendo Planta de Producción
Depreciaciones Maquinaria
Consumo de Agua de la planta de Producción
Consumo de Energía Eléctrica de la planta de Producción
Consumo de Servicio Telefónico de la planta de Producción
Mano de Obra Indirecta
Pago a técnico por mantenimiento
Utiles de Aseo para Producción
Costo de Producción del período
Inventario Inicial en Proceso
Inventario final en proceso
Costos de los productos terminados o fabricados
Inventario Inicial de productos terminados
(-) Disponible de productos terminados
Inventario final de productos terminados
Costo de Venta de los productos terminados
GERENTE GENERAL
Text S.A.
ión y Ventas
oviembre del 2020
$ -
$ 43,150.00
$ 1,700.00
$ 41,450.00
$ 3,500.00
$ 37,950.00
$ -
$ 60.00
$ 60.00
$ 30.00
$ 30.00
$ 1,362.93
$ 3,539.51
$ 250.00
$ 280.00
$ 165.30
$ 50.00
$ 80.00
$ 100.00
$ 2,194.21
$ 300.00
$ 120.00
$ 42,882.44
$ -
$ 7,718.06
$ 35,164.38
$ -
$ 35,164.38
$ -
$ 35,164.38
CONTADOR
Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Resultados
Desde el 1ero al 30 de Noviembre del 2020
Ventas
Costo de Venta de los productos terminados
Utilidad Bruta
Gastos Operativos
Gastos Administrativos
Sueldos Ejecutivos $ 4,060.00
Beneficios Sociales de Ejecutivos $ 1,223.23
Depreciaciones Area Administrativa $ 21.99
Gasto Arriendo Oficinas $ 80.00
Gastos de Ventas
Sueldos Vendedores $ 2,630.83
Beneficios Sociales de Vendedores $ 803.61
Depreciaciones Area Comercial $ 11.00
Gasto Arriendo Local Comercial $ 40.00
Gastos de Financiamiento
Comisiones 2% Préstamo bancario $ 100.00
SOLCA 0,0014794521 POR PRÉSTAMOS BANCARI $ 7.40
Utilidad
Utilidad Operacional
15% Participación
22% Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
Reservas
Reserva Legal 10%
Reserva Estatutaria 5%
Reserva Facultativa 5%
Utilidad Neta
GERENTE GENERAL
S.A.
os
mbre del 2020
$ 63,295.91
$ 35,164.38 55.56%
$ 28,131.53 44.44%
$ 8,978.06 14.18%
$ 5,385.22
$ 3,485.44
$ 107.40
$ 19,153.47 30.26%
$ 19,153.47
$ 2,873.02
$ 3,581.70
$ 12,698.75
$ 2,539.75
$ 1,269.88
$ 634.94
$ 634.94
$ 10,159.00
CONTADOR
Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Situacion Financiera
Desde el 1ero al 30 de Noviembre del 2020
ACTIVO
Corriente $96,694.34
Caja $3,000.00
Caja Chica $381.20
Bancos $70,432.12
Cta. Cte. Banco Pichincha 3141645 $68,432.12
Cta. Cte. Coop. Riobamba 04000603 $2,000.00
Clientes $9,000.00
Cliente: EDICSA $1,500.00
Cliente: Yudith Confecciones $3,000.00
Cliente: Chalo´s Boutique $4,500.00
M.P.D. $ 3,500.00
M.P.I. $ 30.00
Productos n Proceso $ 7,718.06
[Link] IMP. A LA RENTA $ 632.96
Arriendos Prepagados $ 2,000.00
No Corriente $19,801.70
Maquinaria y Equipo $10,600.00 $10,511.67
3 máquinas de coser marca BROTHER $6,000.00
2 máquinas overlock ALFA $3,000.00
1 máquina de coser marca SIGMA $1,600.00
Depreciación Acumulada Maquinaria y Equ $-88.33
Muebles y enseres $6,500.00 $6,445.83
2 escritorios marca B&B $1,500.00
4 archivador de Oficina 3 Gavetas Marca $4,000.00
10 sillas XTRATECH $1,000.00
Depreciación Acumulada Muebles y Ensere $-54.17
Equipo de Oficina $1,250.00 $1,239.58
1 fotocopiadora Marca RICOOH $1,000.00
1 teléfono Inalámbrico marca AT&T x5 $250.00
Depreciación Acumulada Eq. de Oficina $-10.42
Equipo de computación $1,650.00 $1,604.62
1 CPU Marca ASUS $1,200.00
1 monitor Marca ASUS $300.00
1 impresora Marca EPSON XP-201 $150.00
Depreciación Acumulada Eq. de computaci $-45.38
TOTAL DE ACTIVOS $116,496.04
CONTADOR
PASIVO
Corriente $ 13,496.84
OBLIGACIONES IESS POR PAGAR $ 2,365.13
PRÉSTAMOS BANCARIOS $ 5,000.00
PROVISIÓN BENEFICIOS SOCIALES $ 1,402.87
RET. FUENTE IMP. RENTA POR PAGAR $ 423.60
RET. FUENTE IMP. RENTA TRABAJADORES $ 277.57
RET. FUENTE IVA POR PAGAR $ 1,517.76
IVA POR PAGAR $ 2,509.91
No Corriente 21,345.75
LETRA DE CAMBIO A FAVOR DE PROVEEDOR SUMATEX 21,345.75
TOTAL DE PASIVOS $ 34,842.59
PATRIMONIO $ 81,653.47
Utilidad del Ejercicio $ 19,153.47
Capital Social $62,500.00
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 116,496.06
$ 0.02
GERENTE
EMPRESA INDUSTRIAL TEXTILES PUCHIS S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVOS 31-Oct-20 30-Nov-20 ANALISIS HORIZONTAL
Activos Corrientes VALOR ABSOLUTO VALOR RELATIVO
Caja 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00%
Caja Chica 500.00 381.20 -118.80 -23.76%
Bancos 30,000.00 70,432.12 40,432.12 134.77%
Clientes 9,000.00 9,000.00 0.00 0.00%
Arriendo Prepagado 0.00 2,000.00 2,000.00 #DIV/0!
MPD 0.00 3,500.00 3,500.00 #DIV/0!
MP.I. 0.00 30.00 30.00 #DIV/0!
Producto en Proceso 0.00 7,718.06 7,718.06 #DIV/0!
Ret. Fuente Imp. A la Renta 0.00 632.96 632.96 #DIV/0!
Total Activos corrientes 42,500.00 96,694.34 54,194.34 127.52%
No Corriente
Maquinaria y Equipos 10,600.00 10,511.67 -88.33 -0.83%
Muebles y Enseres 6,500.00 6,445.83 -54.17 -0.83%
Equipos de Oficina 1,250.00 1,239.58 -10.42 -0.83%
Equipos de Computación 1,650.00 1,604.62 -45.38 -2.75%
Total Activos fijos 20,000.00 19,801.70 -198.30 -0.99%
Total Activos 62,500.00 116,496.04 53,996.04 86.39%
PASIVOS 31-Oct-20 30-Nov-20
Pasivo corriente
Documentos por Pagar 0.00 #DIV/0!
Préstamos Bancarios 5,000.00 5,000.00 #DIV/0!
Obligaciones Iess por Pagar 2,365.13 2,365.13 #DIV/0!
Provisión Beneficios Sociales 1,402.87 1,402.87 #DIV/0!
15% Trabajadores por Pagar 0.00 #DIV/0!
22% Impuesto a la Renta por Pagar 0.00 #DIV/0!
Ret. Fuente IVA por Pagar 1,517.76 1,517.76 #DIV/0!
Ret. Fuente Imp. Renta por Pagar 423.60 423.60 #DIV/0!
Ret. Fuente Imp. Renta Trabajadores 277.57 277.57 #DIV/0!
Iva por Pagar 2,509.91 2,509.91 #DIV/0!
Total Pasivos Corrientes 0.00 13,496.84 13,496.84 #DIV/0!
Patrimonio
Capital Social 62,500.00 62,500.00 0.00 0.00%
Utilidad Neta del Ejercicio 0.00 19,153.47 19,153.47 #DIV/0!
Reservas 0.00 #DIV/0!
Total patrimonio 62,500.00 81,653.47 19,153.47 30.65%
Total pasivo y patrimonio 62,500.00 95,150.31 32,650.31 52.24%
INDUSTRIA OMEGA S.A.
Estado de Resultados
Al 31 de diciembre del 2018 y comparativo con las cifras a diciembre del 2019
ANALISIS HORIZONTAL
31-Dec-18 31-Dec-19 VALOR ABSOLUTO VALOR RELATIVO
Ventas 40,387.24 43,867.42 3,480.18 8.62%
(-) Costo de Productos Vendidos -28,145.18 -23,039.16 5,106.02 -18.14%
(=) Ganancia Bruta en ventas 12,242.06 20,828.26 8,586.20 70.14%
(-) Gastos Operacionales -7,283.68 -7,283.68 0.00 0.00%
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,847.38 3,847.38 0.00 0.00%
Remuneración Mensual Unificada 2,860.00 2,860.00 0.00 0.00%
Beneficios Sociales 836.00 836.00 0.00 0.00%
Depreciaciones 31.38 31.38 0.00 0.00%
Gasto Arriendo 120.00 120.00 0.00 0.00%
GASTO DE VENTAS 3,436.30 3,436.30 0.00 0.00%
Remuneración Mensual Unificada 2,609.64 2,609.64 0.00 0.00%
Beneficios Sociales 745.74 745.74 0.00 0.00%
Depreciaciones 20.92 20.92 0.00 0.00%
Gasto Arriendo 60.00 60.00 0.00 0.00%
GANANCIA NETA OPERACIONAL 4,958.38 13,544.58 8,586.20 173.17%
(-) Gastos Financieros 107.40 107.40 0.00 0.00%
Utilidad Después del financiamiento 5,065.78 13,651.98 8,586.20 169.49%
(+) Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00%
Utilidad antes de participación de trabajadores 5,065.78 13,651.98 8,586.20 169.49%
Menos: 15 % Participación de trabajadores -759.87 -2,047.80 -1,287.93 169.49%
Utilidad antes de impuesto a la renta 4,305.91 11,604.18 7,298.27 169.49%
(-) 22% Impuesto a la Renta -947.30 -2,552.92 -1,605.62 169.49%
Utilidad antes de reservas 3,358.61 9,051.26 5,692.65 169.49%
(-) Reservas -671.72 -1,810.25 -1,138.53 169.49%
Reserva Legal 10% 335.86 905.13 569.27 169.50%
Reserva Estatutaria 5% 167.93 452.56 284.63 169.49%
Reserva Facultativa 5% 167.93 452.56 284.63 169.49%
Utilidad neta 2,686.89 7,241.01 4,554.12 169.49%
INDUSTRIA OMEGA S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2018 comparativos con las cifras al 31 de diciembre del 2019
ACTIVOS ANALISIS VERTICAL
Activos Corrientes 31-Oct-20 30-Nov-20 31-Dec-18 31-Dec-19
Caja 3,000.00 3,000.00 4.80% 2.58%
Caja Chica 500.00 381.20 0.80% 0.33%
Bancos 30,000.00 70,432.12 48.00% 60.46%
Clientes 9,000.00 9,000.00 14.40% 7.73%
Arriendo Prepagado 0.00 2,000.00 0.00% 1.72%
MPD 0.00 3,500.00 0.00% 3.00%
MP.I. 0.00 30.00
Producto en Proceso 0.00 7,718.06 0.00% 6.63%
Ret. Fuente Imp. A la Renta 0.00 632.96 0.00% 0.54%
Total Activos corrientes 42,500.00 96,694.34 68.00% 83.00%
No Corriente
Maquinaria y Equipos 10,600.00 10,511.67 16.96% 9.02%
Muebles y Enseres 6,500.00 6,445.83 10.40% 5.53%
Equipos de Oficina 1,250.00 1,239.58 2.00% 1.06%
Equipos de Computación 1,650.00 1,604.62 2.64% 1.38%
Total Activos fijos 20,000.00 19,801.70 32.00% 17.00%
Total Activos 62,500.00 116,496.04 100.00% 100.00%
ANALISIS VERTICAL
PASIVOS 31-Oct-20 30-Nov-20 31-Dec-18 31-Dec-19
Pasivo corriente
Documentos por Pagar 0.00% 0.00%
Préstamos Bancarios 5,000.00 0.00% 12.80%
Obligaciones Iess por Pagar 2,365.13 0.00% 6.06%
Provisión Beneficios Sociales 1,402.87 0.00% 3.59%
15% Trabajadores por Pagar 0.00% 0.00%
22% Impuesto a la Renta por Pagar 0.00% 0.00%
Ret. Fuente IVA por Pagar 1,517.76 0.00% 3.89%
Ret. Fuente Imp. Renta por Pagar 423.60 0.00% 1.08%
Ret. Fuente Imp. Renta Trabajadores 277.57 0.00% 0.71%
Iva por Pagar 2,509.91 0.00% 6.43%
Total Pasivos Corrientes 0.00 13,496.84 0.00% 34.56%
Patrimonio
Capital Social 16,500.00 16,500.00 83.09% 42.26%
Utilidad Neta del Ejercicio 2,686.89 7,241.01 13.53% 18.54%
Reservas 671.72 1,810.25 3.38% 4.64%
Total patrimonio 19,858.61 25,551.26 100.00% 65.44%
Total pasivo y patrimonio 19,858.61 39,048.10 100.00% 100.00%
INDUSTRIA OMEGA S.A.
Estado de Resultados
Al 31 de diciembre del 2018 y comparativo con las cifras a diciembre del 2019
ANALISIS VERTICAL
31-Dec-18 31-Dec-19 31-Dec-18 31-Dec-19
Ventas 40,387.24 43,867.42 100.00% 100.00%
(-) Costo de Productos Vendidos -28,145.18 -23,039.16 -69.69% -52.52%
(=) Ganancia Bruta en ventas 12,242.06 20,828.26 30.31% 47.48%
(-) Gastos Operacionales -7,283.68 -7,283.68 -18.03% -16.60%
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,847.38 3,847.38 9.53% 8.77%
Remuneración Mensual Unificada 2,860.00 2,860.00 7.08% 6.52%
Beneficios Sociales 836.00 836.00 2.07% 1.91%
Depreciaciones 31.38 31.38 0.08% 0.07%
Gasto Arriendo 120.00 120.00 0.30% 0.27%
GASTO DE VENTAS 3,436.30 3,436.30 8.51% 7.83%
Remuneración Mensual Unificada 2,609.64 2,609.64 6.46% 5.95%
Beneficios Sociales 745.74 745.74 1.85% 1.70%
Depreciaciones 20.92 20.92 0.05% 0.05%
Gasto Arriendo 60.00 60.00 0.15% 0.14%
GANANCIA NETA OPERACIONAL 4,958.38 13,544.58 12.28% 30.88%
(-) Gastos Financieros 107.40 107.40 0.27% 0.24%
Utilidad Después del financiamien 5,065.78 13,651.98 12.54% 31.12%
(+) Otros ingresos 0.00 0.00
Utilidad antes de participación de 5,065.78 13,651.98 12.54% 31.12%
Menos: 15 % Participación de trab -759.87 -2,047.80 -1.88% -4.67%
Utilidad antes de impuesto a la r 4,305.91 11,604.18 10.66% 26.45%
(-) 22% Impuesto a la Renta -947.30 -2,552.92 -2.35% -5.82%
Utilidad antes de reservas 3,358.61 9,051.26 8.32% 20.63%
(-) Reservas -671.72 -1,810.25 -1.66% -4.13%
Reserva Legal 10% 335.86 905.13 0.83% 2.06%
Reserva Estatutaria 5% 167.93 452.56 0.42% 1.03%
Reserva Facultativa 5% 167.93 452.56 0.42% 1.03%
Utilidad neta 2,686.89 7,241.01 6.65% 16.51%
Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Costo de Producción y Ventas
Desde el 1ero al 31 de Diciembre del 2020
Inventario Inicial de Materia Prima
(+) Compras Netas
(-) Devolución en compra M.P.D.
(=) Disponible
(-) Inventario final de materia prima
(=) Costo de Materia Prima
Inventario Inicial de Suministros y Materiales
(+) Compras de Suministros y Materiales
(=) Disponible
(-) Inventario final de Suministros y Materiales
(=) Costo de los Suministros y materiales
Mano obra directa
Costos indirectos
Repuestos de Maquinaria $ 200.00
Arriendo Planta de Producción $ 333.33
Depreciaciones Maquinaria $ 163.32
Consumo de Luz Agua y teléfono de la planta de Producción $ 173.00
Mano de Obra Indirecta $ 2,079.81
Transporte de Maquinaria $ 50.00
Utiles de Aseo para Producción
Costo de Producción del período
Inventario Inicial en Proceso
Inventario final en proceso
Costos de los productos terminados o fabricados
Inventario Inicial de productos terminados
(-) Disponible de productos terminados
Inventario final de productos terminados
Costo de Venta de los productos terminados
GERENTE GENERAL
020
$ 3,500.00
$ 42,800.00
$ 1,275.00
$ 45,025.00
$ 9,055.00
$ 35,970.00
$ 30.00
$ 67.50
$ 97.50
$ 56.00
$ 41.50
$ 1,345.05
$ 2,999.46
$ 40,356.01
$ 7,718.06
$ 16,775.50
$ 31,298.57
$ -
$ 31,298.57
$ -
$ 31,298.57
CONTADOR
Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Resultados
Desde el 1ero al 31 de Diciembre del 2020
Ventas
Costo de Venta de los productos terminados
Utilidad Bruta
Gastos Operativos
Gastos Administrativos $ 5,418.76
Sueldos Ejecutivos $ 3,937.50
Beneficios Sociales de Ejecutivos $ 1,364.39
Depreciaciones Area Administrativa $ 21.63
Gasto Arriendo Oficinas $ 95.24
Gastos de Ventas $ 3,473.07
Sueldos Vendedores $ 2,518.33
Beneficios Sociales de Vendedores $ 896.30
Depreciaciones Area Comercial $ 10.82
Gasto Arriendo Local Comercial $ 47.62
Gastos de Financiamiento $ 50.00
Comisiones 2% Préstamo bancario
SOLCA 0,0014794521 POR PRÉSTAMOS BANCARIO
Utilidad
Utilidad Operacional
15% Participación
22% Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
GERENTE GENERAL
$ 53,360.57
$ 35,164.38 65.90%
$ 18,196.19 34.10%
$ 8,941.83 16.76%
$ 9,254.36 17.34%
$ 9,254.36
$ 1,388.15
$ 1,730.57
$ 6,135.64
CONTADOR
Empresa Puchis Text S.A.
Estado de Situacion Financiera
Desde el 1ero al 31 de Diciembre del 2020
ACTIVO
Corriente $137,440.72
Caja $3,000.00
Caja Chica $332.20
Bancos $96,531.65
Cta. Cte. Banco Pichincha 3141645
Cta. Cte. Coop. Riobamba 04000603
Clientes $9,000.00
Cliente: EDICSA
Cliente: Yudith Confecciones
Cliente: Chalo´s Boutique
M.P.D. $ 9,055.00
M.P.I. $ 56.00
Productos n Proceso $ 16,775.50
[Link] IMP. A LA RENTA $ 1,166.56
Arriendos Prepagados $ 1,523.81
No Corriente $19,801.70
Maquinaria y Equipo $10,600.00 $10,511.67
3 máquinas de coser marca BROTHER $6,000.00
2 máquinas overlock ALFA $3,000.00
1 máquina de coser marca SIGMA $1,600.00
Depreciación Acumulada Maquinaria y Equ $-88.33
Muebles y enseres $6,500.00 $6,445.83
2 escritorios marca B&B $1,500.00
4 archivador de Oficina 3 Gavetas Marca $4,000.00
10 sillas XTRATECH $1,000.00
Depreciación Acumulada Muebles y Ensere $-54.17
Equipo de Oficina $1,250.00 $1,239.58
1 fotocopiadora Marca RICOOH $1,000.00
1 teléfono Inalámbrico marca AT&T x5 $250.00
Depreciación Acumulada Eq. de Oficina $-10.42
Equipo de computación $1,650.00 $1,604.62
1 CPU Marca ASUS $1,200.00
1 monitor Marca ASUS $300.00
1 impresora Marca EPSON XP-201 $150.00
Depreciación Acumulada Eq. de computaci $-45.38
TOTAL DE ACTIVOS $157,242.42
CONTADOR
PASIVO
Corriente $ 27,347.19
OBLIGACIONES IESS POR PAGAR $ 4,949.66
PRÉSTAMOS BANCARIOS $ 5,000.00
PROVISIÓN BENEFICIOS SOCIALES $ 2,762.97
RET. FUENTE IMP. RENTA POR PAGAR $ 844.53
RET. FUENTE IMP. RENTA TRABAJADORES $ 477.84
RET. FUENTE IVA POR PAGAR $ 3,028.29
IVA POR PAGAR $ 3,829.18
15% TRABAJADORES POR PAGAR $ 2,873.02
22% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR $ 3,581.70
No Corriente 41,480.56
DOCUMENTOS POR PAGAR 41,480.56
TOTAL DE PASIVOS $ 68,827.75
PATRIMONIO $ 84,453.10
Utilidad del Ejercicio $ 9,254.36
Utilidad Acumulada ejercicios anterior $ 10,158.99
Reservas Acumuladas del Ejercicio $ 2,539.75
Capital Social $62,500.00
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 153,280.85
$ -3,961.57
GERENTE
