INFORME DE AUDITORIA LAP S.A.

Tania Natalie Sequeda Osorio

Daissy Katherine Ruiz Chivita

Ingrith Vanessa Rojas Escalante

Julie Sídney Salamanca Martínez

OCTUBRE 21 de 2019

Servicio Nacional de Aprendizaje SENA

Especialización Tecnológica en Gestión del Talento

1. INTRODUCCIÓN

2. OBJETIVOS DEL INFORME

3. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA AUDITORÍA (HALLAZGOS Y NO

CONFORMIDADES).

4. RECOMENDACIONES PARA APLICAR MEDIDAS DE MEJORAMIENTO.

5. CONCLUSIONES
 1. INTRODUCCIÓN

Para la Distribuidora L.A.P, es vital auditar el área de talento humano, se define Auditoría de Recursos Humanos como
el proceso por el cual se evalúa la eficacia y la eficiencia de las políticas y las prácticas de gestión de Recursos
Humanos, con la finalidad de identificar las mejores prácticas, las acciones de corrección y proponer sugerencias de
mejora .La auditoría de recursos humanos se basa en verificaciones, seguimientos, registros y estadísticas.

2. OBJETIVO DEL INFORME

2.1 OBJETIVO GENERAL:

El objetivo de esta auditoria es evaluar el grado de eficacia y eficiencia de los proceso de medición del desempeño de
acuerdo a las políticas organizacionales de la DISTRIBUIDORA LAP SAS por el área de talento humano generando así
sus respectivas acciones de mejora.
Elaborar los indicadores de gestión derivados de los procesos y procedimientos y las actividades específicas de la
gestión de Talento Humano en la Distribuidora LAP SAS; para determinar resultados y conclusiones al respecto.

2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS:

- Evaluar los procedimientos para la medición del desempeño con base en las competencias y políticas de la
DISTRIBUIDORA LAP.
- Estimular el mejoramiento de cada funcionario para así lograr un mejor proceso productivo.
- Establecer la existencia o no de planes de mejoramiento para medir el desempeño de los trabajadores de la
DISTRIBUIDORA LAP SAS.
- Identificar las no conformidades, conformidades y observaciones que presenta la organización.
- Promover los planes de mejoramiento y detectar el grado de eficacia en el proceso.

DESCRIPCION DEL PROCESO

I. PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN:

Paso 1. Establecer Objetivo. La entidad debe definir hacia dónde dirigir la Auditoria, para ello se debe tener en cuenta
los siguientes aspectos. Para este caso el área de talento humano
 Prioridades de la dirección.
 Requisitos del Modelo Estándar de Control Interno y el Sistema de Control Interno.
 Requisitos legales, reglamentarios y contractuales.
 Necesidades de otras partes interesadas
 Riesgos para la Entidad.

Paso 2. Programación de la Auditoria. Para planificar una auditoria de todas las áreas, procesos y
procedimientos de la gestión de la entidad; el área de talento humano

Paso 3. Reunión de Pre auditoria. Se deberá llevar a cabo una reunión entre el Jefe de la Oficina de Control Interno o
quien ejecuta la auditoria y el Jefe de área de talento humano, al menos una semana antes de Planear la auditoria.

Paso 4. Revisión documentación. Además del proceso, procedimiento que se está auditando, se deberá revisar
cualquier otra información pertinente, antes de planificar la auditoria en detalla, por ejemplo, reportes de acciones
correctivas, registros que se llevan, etc.

Paso 5. Lista de Chequeo de la auditoria. El auditor deberá preparar una lista de requisitos o preguntas básicas que se
deben plantear, con referencia en el proceso y sus pasos o actividades; como lista de chequeo también se puede usar
una copia de los procedimientos.
II. REALIZACIÓN DE LA AUDITORIA

Paso 6. Reunión de Apertura. Es una reunión, en la cual se da por iniciada la auditoria y se dejan claros los puntos más
relevantes; la formalidad y complejidad. Esta debe estar presidida por el auditor o quien haga sus veces, con la
participación de los auditados.
Paso 7. La Auditoria. Esta se realiza teniendo como referencia la lista de Chequeo:

 Recopilar y verificar información con relación al proceso.

III. PRESENTACIÓN DEL INFORME

Paso 8. Informe de Auditoria. Los resultados de la auditoria se deben plasmar en un documento, el cual será parte de
los insumos que la dirección tendrá, a la hora de proyectar sus planes de mejoramiento.

VI. ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS

Paso 9. Auditorias Complementarias. Se da una vez se hayan corregido las nos conformidades del área de talento
humano, el auditor o quien haga sus veces decide si se requiere una auditoria complementaria; si se requiere, solo
se re-audita aquellas áreas específicas que se encontraron no conformes previamente.
V. SEGUIMIENTO y REVISIÓN

Paso 10. Resumen. El auditor o quien haga sus veces hace seguimiento y revisa el plan de auditoria y presenta
regularmente resúmenes de desempeño a la Dirección.
3. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA AUDITORÍA (HALLAZGOS Y NO

CONFORMIDADES)
PRINCIPALES HALLAZGOS:

- Se encontró que no se aplica un instrumento definido para realizar las evaluaciones de desempeño a los
empleados de la distribuidora LAP, lo que genera un bajo grado de confiabilidad en el proceso.

- Existen planes y parámetros para medir su desempeño a través del cumplimiento de metas y objetivos a nivel
calificables, sin embargo es necesario establecer un plan de mejora y relacionar estrategias para obtener su
cumplimiento.
- El rendimiento de los colaboradores se evidencio con la permanecía del personal en la organización.
PRINCIPALES HALLAZGOS:

- Se encontró que no se aplica un instrumento definido para realizar las evaluaciones de desempeño a los
empleados de la distribuidora LAP, lo que genera un bajo grado de confiabilidad en el proceso.

- Existen planes y parámetros para medir su desempeño a través del cumplimiento de metas y objetivos a nivel
calificables, sin embargo es necesario establecer un plan de mejora y relacionar estrategias para obtener su
cumplimiento.
- El rendimiento de los colaboradores se evidencio con la permanecía del personal en la organización.

4. RECOMENDACIONES PARA APLICAR MEDIDAS DE MEJORAMIENTO.

RECOMENDACIONES Y ASPECTOS A MEJORAR

- Incremento en la medición del desempeño

- Realizar un balance completo entre lo planeado y ejecutado con el fin de ser coherente con lo que
está escrito y se realiza

- Implementación del ciclo PHVA (Planear, Hacer, Verificar, Actuar)

- Fomentar una cultura de aprendizaje y trabajo en equipo

- Proporcionar un buen clima laboral

- Generar incentivos a los trabajadores para lograr un mejor ambiente laboral

5. CONCLUSIONES

El proceso de auditoría implementado en la DISTRIBUIDORA LAP S.A.S, le ayudó a medir su nivel de desempeño y
presentarles oportunidades de mejora. Con la aplicación de la auditoria, se pudo definir las acciones pertinentes que
dicha empresa deberá llevar a cabo para mejorar mediante el levantamiento de las no conformidades encontradas.