Análisis Vertical
BALANCE GENERAL
MUEBLES DE EXPORTACIÓN LTDA.
* En miles de pesos
ACTIVOS Año 2 % del total Año3
Activos Corrientes
Efectivo 495 2.87% 1,170
Inversiones temporales 4 0.02% 158
Cuentas por cobrar 5,955 34.51% 6,440
Inventario de productos terminados 977 5.66% 1,756
Inventario de productos en proceso 1,519 8.80% 3,221
Inventario de productos en proceso 1,644 9.53% 3,498
Otros activos corrientes - 0.00% 2,332
Subtotal Activos Corrientes 10,594 61.40% 18,575
Activos Fijos
Edificios y equipos 3,170 18.37% 3,414
Menos: Depreciación Acumulada - 446 -2.58% -618
Subtotal Activos Fijos Neto 2,724 15.79% 2,796
Otros Activos
Activos Diferidos 580 3.36% 960
Otros activos 3,357 19.46% 5,805
Subtotal Otros Activos 3,937 22.82% 6,765
TOTAL ACTIVO 17,255 100.00% 28,136
PASIVO
Pasivos Corrientes
Obligaciones bancarias 1,077 6.24% 2,274
Proveedores nacionales 734 4.25% 279
Impuesto de renta por pagar 372 2.16% 0
Otros pasivos corrientes 517 3.00% 1,912
Subtotal Pasivo Corriente 2,700.00 15.65% 4,465
Pasivo a largo Plazo
Obligaciones bancarias largo plazo 5,600 32.45% 7,500
Cesantías consolidadas (no corriente) 499 2.89% 1,471
Otros pasivos a largo plazo 500 2.90%
Subtotal Pasivo a largo Plazo 6,599 38.24% 8,971
TOTAL PASIVO 9,299 53.89% 13,436
PATRIMONIO
Capital Social 2,000 11.59% 2,000
Rservas 1,073 6.22% 1,543
Utilidades retenidas - 0.00% 3,883
Utilidades del Ejercicio 4,883 28.30% 7,274
TOTAL PATRIMONIO 7,956 46.11% 14,700
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 17,255 100.00% 28,136
% del total
4.16%
0.56%
22.89%
6.24%
11.45%
12.43%
8.29%
66.02%
12.13%
-2.20%
9.94%
3.41%
20.63%
24.04%
100.00%
8.08%
0.99%
0.00%
6.80%
15.87%
26.66%
5.23%
0.00%
31.88%
47.75%
7.11%
5.48%
13.80%
25.85%
52.25%
100.00%
MUEBLES DE EXPORTACIÓN LTDA
ANALISIS VERTICAL
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
Ene.-dic.año2 Ene.-dic. Año 3
VENTAS NETAS $ 23,153 $ 36,025
Costo de ventas -$ 15,302 -$ 25,668
UTILIDAD BRUTA $ 7,841 $ 10,357
Gastos de administración y ventas -$ 3,772 -$ 6,234
UTILIDAD OPERACIONAL $ 4,069 $ 4,123
OTROS INGRESOS $ 2,745 $ 5,366
Gastos financieros -$ 1,067 -$ 2,122
Otros egresos -$ 71 -$ 93
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 5,676 $ 7,274
Provición para impuestos de renta -$ 793 $ -
UTILIDAD NETA $ 4,883 $ 7,274
CIÓN LTDA
CAL
Análisis vertical año 2 Analisis vertical 3
100% 100%
-66% -71%
34% 29%
-16% -17%
18% 11%
12% 15%
-5% -6%
0% 0%
25% 20%
-3% 0%
21% 20%
Análisis Horizontal
BALANCE GENERAL
MUEBLES DE EXPORTACIÓN LTDA.
* En miles de pesos
ACTIVOS Año 2 Año3 V.Abs.
Activos Corrientes
Efectivo 495 1,170 675
Inversiones temporales 4 158 154
Cuentas por cobrar 5,955 6,440 485
Inventario de productos terminados 977 1,756 779
Inventario de productos en proceso 1,519 3,221 1,702
Inventario de productos en proceso 1,644 3,498 1,854
Otros activos corrientes - 2,332 2,332
Subtotal Activos Corrientes 10,594 18,575 7,981
Activos Fijos
Edificios y equipos 3,170 3,414 244
Menos: Depreciación Acumulada - 446 -618 - 172
Subtotal Activos Fijos Neto 2,724 2,796 72
Otros Activos
Activos Diferidos 580 960 380
Otros activos 3,357 5,805 2,448
Subtotal Otros Activos 3,937 6,765 2,828
TOTAL ACTIVO 17,255 28,136 10,881
PASIVO
Pasivos Corrientes
Obligaciones bancarias 1,077 2,274 1,197
Proveedores nacionales 734 279 - 455
Impuesto de renta por pagar 372 0- 372
Otros pasivos corrientes 517 1,912 1,395
Subtotal Pasivo Corriente 2,700.00 4,465 1,765
Pasivo a largo Plazo
Obligaciones bancarias largo plazo 5,600 7,500 1,900
Cesantías consolidadas (no corriente) 499 1,471 972
Otros pasivos a largo plazo 500 - 500
Subtotal Pasivo a largo Plazo 6,599 8,971 2,372
TOTAL PASIVO 9,299 13,436 4,137
PATRIMONIO
Capital Social 2,000 2,000 -
Rservas 1,073 1,543 470
Utilidades retenidas - 3,883 3,883
Utilidades del Ejercicio 4,883 7,274 2,391
TOTAL PATRIMONIO 7,956 14,700 6,744
-
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 17,255 28,136 10,881
V. Rel.
136%
3850%
8%
80%
112%
113%
#DIV/0!
75%
8%
39%
3%
66%
73%
72%
63%
111%
-62%
-100%
270%
65%
34%
195%
-100%
36%
44%
0%
44%
#DIV/0!
49%
85%
63%
MUEBLES DE EXPORTACION LTDA.
ANALISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 Variacion absoluta
VENTAS NETAS $ 23,153 $ 36,025 $ 12,872
Costo de ventas $ -15,312 $ -25,668 $ -10,356
UTILIDAD BRUTA $ 7,841 $ 10,357 $ 2,516
gastos de administracion y ventas $ -3,772 $ -6,234 $ -2,462
UTILIDAD OPERACIONAL $ 4,069 $ 4,123 $ 54
otros ingresos $ 2,745 $ 5,366 $ 2,621
gastos financieros $ -1,067 $ -2,122 $ -1,055
otros egresos $ -71 $ -93 $ -22
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 5,676 $ 7,274 $ 1,598
provision para impuesto de renta $ -793 $ - $ 793
UTILIDAD NETA $ 4,883 $ 7,274 $ 2,391
Variacion Relativa
56%
68%
32%
65%
1%
95%
99%
31%
28%
-100%
49%
