PARCIAL 1

BRIGITTE VALENTINARODRIGUEZ LEON ID: 532560

La empresa Confecciones Atlas Ltda. Fabrica y vende camisas y pantalones.

Datos para elaborar el presupuesto de ventas:

El pronóstico de ventas se halla aplicando el método de los mínimos cuadrados. Las ventas en unidades en los ultimos cinco añ
siguiente:

Ventas en unidades de camisas últimos cinco años

Año 1 2 3
Camisas 14400 14500 15500

1. Realizar tendencia y graficarla para el año 6 en ventas de camisas

2. Calcular el margen de error y el nivel de confiabilidad

Se va a suponer que existe un aumento del 2% por el nuevo salario minimo; un 3% de disminución por análisis de la competen
por apertura de un nuevo punto de venta.

Año Y X X^2

1 14,400 -2 4
2 14,500 -1 1
3 15,500 0 0
4 15,000 1 1
5 14,250 2 4
6 3
73,650 3 10

𝑎=(∑𝑌)/𝑁 N 5
Y 73,650
a 14,730

15,600
b=(∑𝑋𝑌)/(∑𝑋^2 ) XY 200
15,400
X^2 10
b 20 15,200
VENTA EN UNIDADES

15,000
14,800

PRONOSTICO AÑO 6 14,790 14,600

14,400
14,200
14,000
13,800
 15,200

VENTA EN UNIDADES
15,000
14,800
14,600

AUMENTO 2% 15,086 14,400

DISMINUCION 3% 14,633 14,200

14,000
INCREMENTO 5% 15,365
13,800
13,600

Años Y Y"
1 14,400 14690
2 14,500 14710
3 15,500 14730
4 15,000 14750
5 14,250 14770
6 15,365

MARGEN DE ERROR 79.14

NIVEL DE CONFIBILIADAD 20.86

Año 1 2 3
Pantalones 12100 12500 13000

3. Realizar tendencia y graficarla para el año 6 en ventas de camisas

4. Calcular el margen de error y el nivel de confiabilidad

Año Y X X^2
1 12100 -2 4
2 12500 -1 1
3 13000 0 0
4 12800 1 1
5 13250 2 4
6 3
TOTAL 63650 3 10

𝑎=(∑𝑌)/𝑁 N 5
Y 63,650
a 12,730

b=(∑𝑋𝑌)/(∑𝑋^2 ) XY 2600
X^2 10
b 260
PRONOSTICO AÑO 6 13,510

MARGEN DE ERROR 78.77

NIVEL DE CONFIABILIDAD 21.23

Distribucion de ventas por trimestre

Trimestre 1 2 3
Camisas 15% 20% 25%
Pantalones 10% 15% 25%

Distribucion de ventas por zonas

Oriente Occidente Total
Camisas 40% 60% 100%
Pantalones 60% 40% 100%

Distribucion de ventas por zonas

Vendedor 1 Vendedor 2 Vendedor 3
Camisas 25% 35% 40%
Pantalones 40% 25% 35%

5. Cedula presupuestal: presupuesto de ventas en unidades por trimestre

Distribucion de ventas por trimestre

Trimestre 1 2 3
Camisas 15% 20% 25%
Pantalones 10% 15% 25%
Unidades camisas 2,305 3,073 3,841
Unidades pantalones 1,351 2,027 3,378

6. Cedula presupuestal: presupuesto de ventas en unidades por zonas

Distribucion de ventas por zonas

Oriente Occidente Total
Camisas 40% 60% 100%
Pantalones 60% 40% 100%
Unidades Camisas 6,146 9,219 15,365
Unidades Pantalones 8,106 5,404 13,510

7. Cedula presupuestal: presupuesto de ventas en unidades en la zona oriente

8. Cedula presupuestal: presupuesto de ventas en unidades en la zona occidente
 CAMISAS ZONA

Oriente Occidente
Porcentaje 40% 60%
1 15% 922 1,383
2 20% 1,229 1,844
3 25% 1,536 2,305
4 40% 2,458 3,688
TOTALES 100% 6,146 9,219

PANTALONES ZONA

Trimestre Oriente Occidente

Porcentaje 60% 40%
1 10% 811 540
2 15% 1,216 811
3 25% 2,027 1,351
4 50% 4,053 2,702
TOTALES 100% 8,106 5,404

9. Cedula presupuestal: Ventas en unidades por vendedor

10. Cedula presupuestal: Ventas en unidades por vendedor 1
11. Cedula presupuestal: Ventas en unidades por vendedor 2
12. Cedula presupuestal: Ventas en unidades por vendedor 3
13. Graficar las ventas en unidades por vendedor

Distribucion de ventas por zonas

Vendedor 1 Vendedor 2 Vendedor 3
Camisas 25% 35% 40%
Pantalones 40% 25% 35%
Unidades Camisas 3,841 5,378 6,146
Unidades Pantalones 5,404 3,378 4,729

El precio de venta se determina con base en el método que permite obtener el margen de utilidad antes de impuestos: Costos
gastos Financieros $20.000.000 y el porcentaje de utilidad esperado antes de impuesto es del 16%

PRONOSTICO DE VENTAS CAMISAS

COSTOS TOTALES 750,000,000.00

GASTOS FINANCIEROS 20,000,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.16
Pronostico de ventas 15,365
PV 58,133
 PRONOSTICO DE VENTAS PANTALONES

COSTOS TOTALES 750,000,000.00

GASTOS FINANCIEROS 20,000,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.16
Pronostico de ventas 13,510
PV 66,114

14. Realizar las cedulas presupuestales anteriores en pesos

5)

Distribucion de ventas por trimestre

Trimestre 1 2 3
Camisas 15% 20% 25%
Pantalones 10% 15% 25%
Unidades camisas 133,980,000 178,640,000 223,300,000
Unidades pantalones 89,320,000 133,980,000 223,300,000

6)

Distribucion de ventas por zonas

Oriente Occidente Total
Camisas 40% 60% 100%
Pantalones 60% 40% 100%
Unidades Camisas 357,280,000 535,920,000 893,200,000
Unidades Pantalones 535,920,000 357,280,000 893,200,000

7) 8)

CAMISAS ZONA

Oriente Occidente
Porcentaje 40% 60%
1 15% 53,592,000 80,388,000
2 20% 71,456,000 107,184,000
3 25% 89,320,000 133,980,000
4 40% 142,912,000 214,368,000
TOTALES 100% 357,280,000 535,920,000

PANTALONES ZONA

Trimestre Oriente Occidente

 Porcentaje 60% 40%
1 10% 53,592,000 35,728,000
2 15% 80,388,000 53,592,000
3 25% 133,980,000 89,320,000
4 50% 267,960,000 178,640,000
TOTALES 100% 535,920,000 357,280,000

9) 10) 11) 12) 13)

Distribucion de ventas por zonas

Vendedor 1 Vendedor 2 Vendedor 3
Camisas 25% 35% 40%
Pantalones 40% 25% 35%
Unidades Camisas 223,300,000 312,620,000 357,280,000
Unidades Pantalones 357,280,000 223,300,000 312,620,000
es en los ultimos cinco años se muestran en la tabla

4 5
15000 14250

análisis de la competencia; un 5% de incremento

Y"Punto de pronóstico
X*Y

- 28,800 14,690
- 14,500 14,710
- 14,730
15,000 14,750
28,500 14,770
14,790
200 88,440

PRONOSTICO DE VENTAS CAMISAS

15,600
15,400
15,200
VENTA EN UNIDADES

15,000
14,800
14,600
14,400
14,200
14,000
13,800
 15,200

VENTA EN UNIDADES
15,000
14,800
14,600
14,400
14,200
14,000
13,800
13,600
1 2 3 4 5 6
AÑOS

4 5
12800 13250

X*Y Y"Punto de pronóstico

-24200 12,210
-12500 12,470
0 12,730
12800 12,990
26500 13,250
13,510
2600 77,160
PRONOSTICO DE VENTAS PANTAL
14000

13500
VENTAS EN UNIDADES

13000

12500

12000

11500

11000
1 2 3 4
AÑOS
 VENTAS E
12000

11500

11000
1 2 3 4
AÑOS

4 Total
40% 100%
50% 100%

Total
100%
100%

4 Total
40% 1
50% 100%
6,146 15,365
6,755 13,510
 TOTAL
UNIDADES

2,305
3,073
3,841
6,146
15,365

TOTAL
UNIDADES

1,351 Unidades Camisas

2,027
3,378
6,755
13,510 3,841
6,146

5,378

1 2 3

Total
100%
100% Unidades Pantalones
15,365
13,510

es de impuestos: Costos totales :$ 750.000.000, 4,729

5,404

3,378

1 2 3
 4 Total
40% 100%
50% 100%
357,280,000 893,200,000
446,600,000 893,200,000

TOTAL
UNIDADES

133,980,000
178,640,000
223,300,000
357,280,000
893,200,000

TOTAL
UNIDADES
 89,320,000
133,980,000
223,300,000
446,600,000
893,200,000

Total
100%
100%
893,200,000
893,200,000
 6

ENTAS PANTALONES

4 5
AÑOS
 4 5
AÑOS
404